村鎮(zhèn)銀行建立監(jiān)事會提升法人治理的有效性

1、完善法人治理結(jié)抅 健全監(jiān)督制約機制村鎮(zhèn)銀行建立監(jiān)事會提升法人治理的有效性為進一步完善村鎮(zhèn)銀行治理機制和提高公司治理水平，村鎮(zhèn)銀行建立監(jiān)事會并發(fā)揮其制衡監(jiān)督作用，逐步建立村鎮(zhèn)銀行監(jiān)督制約長效機制，有效提升了法人治理的有效性。村鎮(zhèn)銀行是2010年5月投入運營的。在機構(gòu)設(shè)立初期，根據(jù)村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定關(guān)于“村鎮(zhèn)銀行應(yīng)根據(jù)其決策管理的復(fù)雜程度、業(yè)務(wù)規(guī)模和服務(wù)特點設(shè)置簡潔、靈活的組織機構(gòu)”，“村鎮(zhèn)銀行可只設(shè)董事會，行使決策和監(jiān)督職能”的規(guī)定，結(jié)合本機構(gòu)規(guī)模較小的實際,未建立監(jiān)事會，監(jiān)督職能由董事會承擔(dān)。然而，隨著業(yè)務(wù)規(guī)模的逐步擴展，決策管理復(fù)雜程度的逐步提高，原公司治理模式和架構(gòu)己出現(xiàn)不適應(yīng)的狀況。面

2、對這種情況，經(jīng)今年1月股東會會議審議，做出了組建監(jiān)事會的決議，以建立決策、執(zhí)行、監(jiān)督相互分離、彼此制衡的組織架構(gòu)。監(jiān)事會成立時間雖短，但己在履行對高級管理人員的履職行為和經(jīng)營管理活動、經(jīng)營決策、風(fēng)險管理、內(nèi)部控制等合法合規(guī)性監(jiān)督等方面發(fā)揮了積極作用，初步形成了監(jiān)管部門監(jiān)管與監(jiān)事會監(jiān)督并行的雙元監(jiān)控機制。一、加強對高級管理人員履職行為的監(jiān)督。監(jiān)事會成立后，站在村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營發(fā)展的高度，依據(jù)法律法規(guī)、政策和股東會、董事會的決議及其通過的基本管理制度，監(jiān)督高級管理人員認真履行職責(zé)，代表村鎮(zhèn)銀行對高級管理人員的行為進行考核和審計，確保村鎮(zhèn)銀行的高級管理人員在有效的監(jiān)督之下開展工作。2月中旬，監(jiān)事長戰(zhàn)廷惠

3、親自與外部審計機構(gòu)溝通，組成聯(lián)合審計組，對董事長兼行長李春仕、副行長兼計財、營業(yè)部總經(jīng)理李麗2011年履職情況進行了專項審計，真實、客觀、公允地反映了高管人員的年度履職情況，并對存在問題提出了整改意見，對高管人員的年度履職情況的作出全面、整體監(jiān)督評價，促進高管人員合規(guī)、盡職履責(zé)，為村鎮(zhèn)銀行穩(wěn)健發(fā)展提供組織保障。二、有針對性地開展專項檢查。村鎮(zhèn)銀行監(jiān)事會把開展專項檢查作為履行監(jiān)督職責(zé)的手段，根據(jù)村鎮(zhèn)銀行的財務(wù)活動、風(fēng)險管理和內(nèi)部控制作為重點監(jiān)督內(nèi)容之一，有針對性地開展專項檢查，并將專項檢查報告的全部內(nèi)容向經(jīng)營管理層通報，督促經(jīng)營管理層進行整改落實，以保證監(jiān)事會的檢查取得實效。如，3月下旬監(jiān)事會對

4、本行執(zhí)行銀監(jiān)會防范操作風(fēng)險“十三條”相關(guān)條款情況進行了專項檢查。檢查發(fā)現(xiàn)，現(xiàn)行的柜員操作違背了章、證分管制度、信貸員貸款辦理手續(xù)時也存在風(fēng)險隱患。根據(jù)專項檢查結(jié)果，監(jiān)事會將專項檢查發(fā)現(xiàn)的問題以正式文件向經(jīng)營管理層作了通報，并提出整改意見。經(jīng)營管理層根據(jù)監(jiān)事會的意見，合理設(shè)置崗位和人員，規(guī)范前臺綜合柜員操作程序，規(guī)范會計授權(quán)管理，設(shè)置了授權(quán)人員。對信貸員貸款辦理手續(xù)時存在風(fēng)險隱患也立即進行了整改和糾正，消除相關(guān)業(yè)務(wù)操作中的風(fēng)險隱患和漏洞。三、把堵漏健制列為監(jiān)事會履職重點之一。監(jiān)事會監(jiān)督工作的重點是糾錯防弊、堵漏健制、超前防范。因此，村鎮(zhèn)銀行監(jiān)事會把進一步健全和完善各項制度列為履職重點之一，在制度

5、修訂上把好政策關(guān)，力爭使各項制度合理合法、合規(guī)、可操作性強，減少政策失誤。從四月初開始，在堅持“圍繞經(jīng)營抓案防，抓好案防促經(jīng)營”的指導(dǎo)思想前提下，由監(jiān)事會牽頭，按照公司治理結(jié)構(gòu)運行規(guī)則和銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)有關(guān)要求，對原有的規(guī)章制度進行全面梳理，修訂完善了包括村鎮(zhèn)銀行村鎮(zhèn)銀行資本管理制度、村鎮(zhèn)銀行股東查問制度等在內(nèi)的法人治理方面的管理制度和村鎮(zhèn)銀行貸款管理暫行辦法、村鎮(zhèn)銀行費用管理暫行辦法等內(nèi)控和經(jīng)營管理基本制度，遵循董事會領(lǐng)導(dǎo)下的行長負責(zé)制度，建立健全以信貸審批程序、風(fēng)險控制系統(tǒng)和各項規(guī)章制度等為主要內(nèi)容的內(nèi)部控制體系。并落實人員，負責(zé)監(jiān)督、檢查全行貫徹落實國家有關(guān)金融工作方針、政策、法律法規(guī)

6、情況以及本行各項規(guī)章制度執(zhí)行情況，建立和完善內(nèi)部監(jiān)督控制體系。四、加強自身建設(shè)，為履行監(jiān)督職責(zé)奠定基礎(chǔ)。股東會、董事會、監(jiān)事會和經(jīng)營管理層“三權(quán)鼎立”分權(quán)制衡的治理結(jié)構(gòu)中，監(jiān)事會作為公司治理的重要組成部分，承擔(dān)監(jiān)督制約職能。一是健全組織體系。除監(jiān)事長外，設(shè)置2名職工監(jiān)事,2名股東監(jiān)事，并利用各種方式提高監(jiān)事會成員自身素質(zhì)、業(yè)務(wù)水平和監(jiān)督檢查能力，使監(jiān)事能適應(yīng)當前工作，獨立客觀地開展各種監(jiān)督和評價活動。二是建章立制，使監(jiān)事會履職行為制度化、程序化、規(guī)范化。制定并實施了村鎮(zhèn)銀行監(jiān)事會議事規(guī)則村鎮(zhèn)銀行監(jiān)事會工作制度、村鎮(zhèn)銀行監(jiān)事履職報告制度、村鎮(zhèn)銀行監(jiān)事長崗位職責(zé)、村鎮(zhèn)銀行監(jiān)事崗位職責(zé)，通過制度的實施提高和保證了監(jiān)事會的履職能力和監(jiān)督效率。三是形成有效的溝通聯(lián)系機制。監(jiān)事長在日常事務(wù)中，列席董事會會議和參加經(jīng)營管理班子的信貸管理和財務(wù)開支審批等重大決策型會議，及時了解和掌握村鎮(zhèn)銀行的重大決策，以便對其決策的正確性做出事前的監(jiān)督，真正發(fā)揮事前防范的作用。四是開展經(jīng)常性調(diào)研活動 。監(jiān)事會把開展經(jīng)常性調(diào)研活動作為履行監(jiān)督職責(zé)的常用方式，通過開展經(jīng)常性調(diào)研活動，深入和全面地掌握銀行經(jīng)營管理狀況，揭示銀行經(jīng)營管理中存在的問題，將監(jiān)事會的監(jiān)督作用落到實處。監(jiān)