大唐地產(chǎn)南寧城市公司銷售費用支付管理制度

1、銷售費用支付管理制度第一章 總 則一、為了加強南寧城市公司各開發(fā)項目銷售費用的管理，規(guī)范銷售費用支付審核程序，結(jié)合公司開發(fā)項目具體情況根據(jù)集團有關規(guī)定，特制定本管理制度。二、本制度適用于南寧公司所有開發(fā)項目。第二章 開支范圍本制度開支范圍指南寧各開發(fā)項目的銷售費用，具體開支范圍包括但不限于如下范圍：一、用于項目銷售的廣告費、業(yè)務宣傳費、推廣費、策劃費、咨詢費、銷售代理費、渠道費、展覽費、現(xiàn)場物業(yè)費等費用二、現(xiàn)場各種活動費用三、物料費四、銷售激勵費用，包括銷售人員及客戶激勵五、銷售部門發(fā)生的辦公費、招待費、差旅費、通訊費、汽車費等費用第三章 支付審批程序一、上述開支范圍中一至四項按以下審批程序?qū)?/p>

2、批，第五項按大唐地產(chǎn)南寧城市公司日常費用報銷管理制度相關規(guī)定執(zhí)行。1、取得真實、合法的原始憑證并簽字；2、按規(guī)定要求填寫付款通知單或費用報銷單，提交營銷部經(jīng)理審核；3、同步發(fā)起NC審批流程。經(jīng)辦人1、確認該費用的事前匯報、事后驗收、業(yè)務真實性及開支金額的合理性；2、審核無誤后予以簽字確認；3、同步NC審批。營銷部經(jīng)理1、審核費用的合理性并對部門費用進行控制和監(jiān)管。2、根據(jù)營銷計劃，確定是否支付；3、同步NC審批。營銷總監(jiān)1、根據(jù)銷售類合同審核費用支付的合理性和合規(guī)性；復核金額是否正確；審核票據(jù)是否真實、完整，是否按規(guī)定代扣代繳稅金；2、審核支出是否在月度資金計劃范圍內(nèi)；3、同步NC審批。財務部

3、會計1、審核費用支付的合理性和合規(guī)性；復核金額是否正確；審核票據(jù)是否真實、完整；2、審核支出是否在月度資金計劃范圍內(nèi)；3、同步NC審批。財務部復核崗1、對銷售費用進行控制和監(jiān)管；2、同步NC審批；主管營銷副總1、對南寧公司的銷售費用支出進行總體控制2、只進行NC審批；總經(jīng)理1、出納對所有單據(jù)的真實性、合法性及審批的完整性進行最終審核；2、不符合制度規(guī)定的支付申請?zhí)嵴堁a正；3、符合制度規(guī)定的支付申請，根據(jù)公司資金情況在領導指示下及時支付；4、同步NC審批。出納二、經(jīng)辦人須嚴格履行報銷流程，按規(guī)定流程報相關人員審批，若相關審批人外出且急需付款，經(jīng)辦人須電話請示并經(jīng)出納核實后付款，事后由經(jīng)辦人協(xié)助出

4、納補齊審批流程。三、紙質(zhì)單據(jù)審核人員，簽名同時必須簽署審核日期。第四章 付款規(guī)范要求一、申請付款經(jīng)辦人必須按規(guī)定填寫統(tǒng)一的付款通知單或費用報銷單，要逐項填寫齊全，不得漏項，填寫字跡工整，不得有任何涂改。二、廣告費、業(yè)務宣傳費、推廣費、策劃費、展覽費等費用支付所需原始附件：1、服務商根據(jù)合同約定出具的書面付款申請；對應支付金額的發(fā)票原件;3、合同復印件（合同原件需在簽訂后，轉(zhuǎn)交財務部一份備案）;4、簽字、蓋章確認的現(xiàn)場效果驗收單、報版廣告、活動現(xiàn)場照片、確認單、等其他可證明所需支付款項真實性的附件；5、效果評估表。三、物料制作費支付所需原始附件：1、物料請購流程；2、物料入庫單，開發(fā)商現(xiàn)場人員簽

5、字驗收；3、物料采購明細清單；4、對應支付金額的發(fā)票；5、合同復印件（合同原件需在簽訂后，轉(zhuǎn)交財務部一份備案）;6、印刷物料樣板圖四、活動禮品采購支付所需原始附件：1、活動禮品采購事前呈報流程；2、禮品采購清單、禮品驗收入庫單，驗收并簽字確認；3、合同復印件（合同原件需在簽訂后，轉(zhuǎn)交財務部一份備案）;5、禮品樣版圖；6、禮品發(fā)放簽領表；五、勞務服務費支付所需原始附件：1、活動所需勞務的事前工作請示流程；2、對應應付金額的發(fā)票；3、勞務工作人員的簽到考勤表；4、合同復印件（合同原件需在簽訂后，轉(zhuǎn)交財務部一份備案）;六、代理費、傭金、全民營銷、老帶新結(jié)算所需原始附件：1、結(jié)算代理、傭金、全營營銷等

6、事項呈報審核流程；2、對應應付金額的發(fā)票；3、傭金結(jié)算代理商、渠道、現(xiàn)場銷售、客服、財務審核簽字確認表；4、合同復印件（合同原件需在簽訂后，轉(zhuǎn)交財務部一份備案）；5、結(jié)算代理費、傭金、全民營銷、老帶新明細表（結(jié)算每套的信息以及回款情況）；6、多渠道結(jié)算傭金的需提交客戶信息確認單；7、全民營銷、老帶新需提報老帶新客戶信息表（包括新老業(yè)主房號、姓名、電話號碼）以及老帶新審核表七、物業(yè)服務費支付所需原始附件1、對應金額的發(fā)票；2、合同復印件（合同原件需在簽訂后，轉(zhuǎn)交財務部一份備案）;3、物業(yè)服務情況考核表八、物業(yè)前臺物資采購所需原始附件：1、物料請購流程； 2、物料入庫單；3、物料采購明細清單；4、

7、對應支付金額的發(fā)票；九、費用支付原則上必須具備合法、有效的發(fā)票，財務部方可付款。特殊情況下經(jīng)領導審批，可先行預付，付款后經(jīng)辦人需在15日內(nèi)將發(fā)票繳回財務部，如遇特殊情況，短期內(nèi)不能取得發(fā)票，應作出書面說明經(jīng)公司領導審批后交財務部備案。但繳銷期最長不超過2個月，超過2個月仍未繳銷的，相關責任人向公司領導作出書面解釋。十、經(jīng)辦人取得發(fā)票應具備如下條件方可至財務部繳銷：1、蓋有開票單位的發(fā)票專用章。2、付款單位填寫項目公司全稱“XXX房地產(chǎn)開發(fā)有限公司”。3、發(fā)票開據(jù)內(nèi)容必須與合同及實際款項用途一致，不得有任何涂改。4、大小寫金額必須一致，且不得小于預付款金額。5、經(jīng)辦人在背面簽字并對發(fā)票的合法、有

8、效性負責。十一、相關業(yè)務發(fā)生后經(jīng)辦人需及時取得各類原始單據(jù)并申請付款，原則上付款申請期不超過2個月（從業(yè)務發(fā)生日起計算，分次付款的按業(yè)務發(fā)生節(jié)點計算，代理費按月申請結(jié)算），超過2個月仍未申請付款的，經(jīng)辦人應作出書面說明經(jīng)公司領導審批后財務部方可予以審批付款。如需調(diào)節(jié)付款進度，以書面報告形式（部門經(jīng)理簽字）報財務部備案。十二、銷售部門發(fā)生的辦公費、招待費、差旅費、通訊費、汽車費等費用參照南寧城市公司日常費用報銷管理制度相關規(guī)定執(zhí)行。十三、原始單據(jù)必須在專用原始單據(jù)粘貼單上粘貼整齊，不粘貼或用訂書器裝訂的退回重新粘貼。十四、對于原始單據(jù)不齊全、審批簽字不完整以及填寫不符合本制度要求的一律退回，由經(jīng)

9、辦人補正后再行審核。十五、分次付款的費用營銷部要建立付款臺賬，申請付款前要與財務部對賬，否則財務部不予簽批。十六、經(jīng)審核后具備付款條件的銷售費用，由財務部統(tǒng)一安排付款，經(jīng)辦人員及時跟進付款情況。第五章 銷售費用的管理一、銷售費用實行總額控制、動態(tài)監(jiān)控原則，銷售部門依據(jù)年度銷售簽約計劃（不包含安置房回款）按年度簽約總額3.2%的比例編制年度銷售費用計劃，確定年度銷售費用總額。二、銷售部門應有專人管理銷售費用使用情況，建立銷售費用計劃、合同、付款臺帳，并按月自行進行費用清查，每月末與財務部門核對銷售費用的使用情況。三、銷售費用需按月統(tǒng)計與反饋，財務部每月統(tǒng)計各項目簽約總額及銷售費用支出情況，計算月度銷售費率及年度累計銷售費率，與銷