商業(yè)銀行對中小企業(yè)信貸風(fēng)險的監(jiān)控與防范對策2221完成

1、商業(yè)銀行對中小企業(yè)信貸風(fēng)險的監(jiān)控與防范對策【摘要】隨著改革開放的不斷深入，西方的一些信貸體系開始在我們國家流行起來，我國也學(xué)習(xí)著給微型企業(yè)一些信貸從而扶持中小企業(yè)的發(fā)展。但是目前，我國的信用環(huán)境不斷惡化，并且信貸體系不完善，個人信用制度在我國并沒有系統(tǒng)的建立起來，因此銀行給微型企業(yè)貸款存在著一定的風(fēng)險。但是，信貸風(fēng)險又是銀行經(jīng)營過程中不可回避的問題。在這種情況下，加強(qiáng)對信貸風(fēng)險的認(rèn)識與防范已經(jīng)迫在眉睫了。所以在這方面我國的銀行已經(jīng)認(rèn)識到這方面了，因此加強(qiáng)對信貸風(fēng)險的認(rèn)識、管理和控制是我國銀行加強(qiáng)內(nèi)部控制的重要部分。所以，本篇文章將對我國銀行針對消費信貸采取的對策進(jìn)行一個系統(tǒng)研究?！娟P(guān)鍵詞】：商

2、業(yè)銀行 消費信貸 風(fēng)險 Abstract：With the deepening of reform and opening up, some of the credit system of the West began to pop up in our country, our country also learning some credit to SMEs to support the development of SMEs. But at present, China's credit environment is deteriorating and the credit sys

3、tem is imperfect, the personal credit system in our country does not have the system set up, so there is a certain risk of bank lending to SMEs. However, the credit risk is a problem that can not be avoided in the course of business of a bank. In this case, it is to strengthen the understanding and

4、prevention of credit risk is imminent. So in this regard, our bank has been aware of in this area, thus enhancing the awareness of credit risk management and control is an important part of the banks in China to strengthen internal controls. Therefore, this article countermeasures taken by the consu

5、mer credit banks in China will be a system.Key words: consumer credit risk of commercial banks目 錄摘要11.涉及的相關(guān)概念31.1微型企業(yè)的定義31.2我國微型企業(yè)的現(xiàn)行分類標(biāo)準(zhǔn)31.3文獻(xiàn)綜述42.商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險及分析52.1市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境下52.1.1商業(yè)銀行的信用等級遷移矩陣62.1.2不同等級的貸款回收率72.1.3貸款組合的聯(lián)合信用等級遷移矩陣72.2我國消費信貸風(fēng)險因素82.2.1信用風(fēng)險82.2.2市場風(fēng)險82.2.3流動性風(fēng)險82.2.4操作風(fēng)險92.2.5法律風(fēng)險92.3信用

6、風(fēng)險92.4 潛在的市場風(fēng)險92.5流動性風(fēng)險93.商業(yè)銀行對微型企業(yè)信貸風(fēng)險的防范的對策103.1 加強(qiáng)法制觀念，強(qiáng)化防范金融風(fēng)險意識103.2 建立和完善風(fēng)險內(nèi)控機(jī)制，加強(qiáng)信貸基礎(chǔ)管理工作103.2.1構(gòu)建適合微型企業(yè)的新產(chǎn)品創(chuàng)新及業(yè)務(wù)運行機(jī)制113.2.2構(gòu)筑微型企業(yè)信貸風(fēng)險分散和補償機(jī)制113.2.3構(gòu)建快速的風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，強(qiáng)化風(fēng)險預(yù)警預(yù)控123.2.4建立靈活有效的貸款退出機(jī)制123.2.5建立有效的激勵機(jī)制與問責(zé)機(jī)制123.2.6建立從業(yè)人員的業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)機(jī)制，提升風(fēng)險管理水平133.2.7建立嚴(yán)格的監(jiān)督制約機(jī)制133.3 完善針對微型企業(yè)的信貸風(fēng)險評價體系133.3.1量化信用風(fēng)

7、險，建立微型企業(yè)風(fēng)險管理模型133.3.2確立科學(xué)合理的風(fēng)險評價辦法133.3.3推進(jìn)社會信用征信系統(tǒng)的建設(shè)133.3.4推動建立和完善外部評級體系143.3.5構(gòu)建全國性的銀行間數(shù)據(jù)庫143.4 加快處置不良資產(chǎn)的創(chuàng)新機(jī)制建立144. 總 結(jié)15致 謝16文獻(xiàn)綜述16Abstract171.涉及的相關(guān)概念1.1微型企業(yè)的定義首先我們來介紹一下到底什么類型的企業(yè)才能稱為中小型企業(yè)。中小型型企業(yè)是一個相對的概念，它指的是與本行業(yè)大企業(yè)相比生產(chǎn)規(guī)模較小的企業(yè)。通常情況下利用數(shù)量指標(biāo)和質(zhì)的指標(biāo)來界定。一般來說，數(shù)量指標(biāo)是利用企業(yè)的資本金額、銷售額、雇傭的人數(shù)等指標(biāo)中的一個或幾個作為劃分大、中、小企業(yè)

8、的標(biāo)準(zhǔn)。質(zhì)的指標(biāo)主要是指從遵循經(jīng)營學(xué)的角度，能反映企業(yè)經(jīng)營本質(zhì)特征的指標(biāo)?？傊?，微型企業(yè)的概念是相對的，因為企業(yè)也會隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展而變化。所以，也可以稱之為微型企業(yè)。相對于質(zhì)的評定來說，量的評定更加直觀，并且量的數(shù)據(jù)也比較客觀好找。因此世界上大多數(shù)國家，包括我國，更加傾向于使用量的評定。1.2我國微型企業(yè)的現(xiàn)行分類標(biāo)準(zhǔn)那么，我國對微型企業(yè)是如何進(jìn)行分類的呢？我國的國家統(tǒng)計局根據(jù)國家經(jīng)貿(mào)委、國家計委、財政部、國家統(tǒng)計局關(guān)于印發(fā)微型企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)暫行規(guī)定的通知（國經(jīng)貿(mào)微型企2003143號），并且結(jié)合了平時工作中遇到的實際情況，于2003年5月22日發(fā)布了統(tǒng)計上大微型型企業(yè)劃分辦法(暫行)（國統(tǒng)字200

9、3第17號），這是我國現(xiàn)行的微型企業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)。如表1.所示：表1：統(tǒng)計上大微型型企業(yè)劃分行業(yè)名稱指標(biāo)名稱計算單位大型中型微型工業(yè)企業(yè)從業(yè)人員數(shù)人2000及以上300-2000以下300以下銷售額萬元30000及以上3000-30000以下3000以下資產(chǎn)總額萬元40000及以上4000-40000以下4000以下建筑業(yè)企業(yè)從業(yè)人員數(shù)人3000及以上600-3000以下600以下銷售額萬元30000及以上3000-30000以下3000以下資產(chǎn)總額萬元40000及以上4000-40000以下4000以下批發(fā)業(yè)企業(yè)從業(yè)人員數(shù)人200及以上100-200以下100以下銷售額萬元30000及以上300

10、0-30000以下3000以下零售業(yè)企業(yè)從業(yè)人員數(shù)人500及以上100-500以下100以下銷售額萬元15000及以上1000-15000以下1000以下交通運輸業(yè)企業(yè)從業(yè)人員數(shù)人3000及以上500-3000以下500以下銷售額萬元30000及以上3000-30000以下3000以下郵政業(yè)企業(yè)從業(yè)人員數(shù)人1000及以上400-1000以下400以下銷售額萬元30000以及上3000-30000以下3000以下住宿和餐館業(yè)企業(yè)從業(yè)人員數(shù)人800及以上400-800以下400以下銷售額萬元15000及以上3000-1500以下3000以下注：大型和中型企業(yè)須同時滿足所列各項條件的下線指標(biāo)，否則下

11、劃一檔。1.3文獻(xiàn)綜述下面經(jīng)過查閱一些資料，得到了一些文獻(xiàn)，下面進(jìn)行一些綜述。卜春艷在2008年的時候曾經(jīng)認(rèn)為寧波銀行向小企業(yè)推“賬戶透支”必須先克服信息不對稱這個難題，要全面調(diào)查企業(yè)信息。王凱、董彥嶺等在2009年的時候提出改善銀行與微型企業(yè)之間的信息結(jié)構(gòu)、解除金融抑制是解決微型企業(yè)信貸融資困境的根本政策思路；從信用評級角度分析。張宗益2005年提出銀行對微型企業(yè)的信用評估應(yīng)重視其管理者個人的信用評級。范立夫等2005年提出應(yīng)構(gòu)建合適微型企業(yè)特點的商業(yè)銀行信用評級體系，結(jié)合實例進(jìn)行分析并提出銀行應(yīng)重視指標(biāo)的設(shè)立及行業(yè)屬性分析，以便銀行客觀準(zhǔn)確地對微型企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險評估。林毅夫等人認(rèn)為:相對于國

12、外的微型公司的發(fā)展，我國微型公司資金流通困難主要是微型金融機(jī)構(gòu)沒有提供充足的資金支持。認(rèn)為中國的資源稟賦特征決定了發(fā)展勞動密集型微型企業(yè)是當(dāng)前和在未來一段時間里發(fā)展經(jīng)濟(jì)的最佳選擇;許多中國的微型企業(yè)損失通過廉價的勞動力展開工作的,利用資本市場解決微型企業(yè)融資困難的方案是不可行的,這個時候，金融機(jī)構(gòu)就可以為微型型的企業(yè)提供資金支援;為發(fā)展微型金融機(jī)構(gòu),必須清除一些主要的障礙,包括解決國有企業(yè)和國有銀行的經(jīng)營困難;理想的微型企業(yè)融資體系應(yīng)該由獨立于政府的商業(yè)性微型銀行和合作性貸款金融機(jī)構(gòu)組成,一般來說不不歸中央的經(jīng)濟(jì)部門直接管轄的，所以，在級別相同的金融機(jī)構(gòu)可以在同等的市場地位上展開充分的市場競爭

13、，微型企業(yè)可以在此基礎(chǔ)上獲得相應(yīng)的資金補助。 對于金融機(jī)構(gòu)對于中國微型企業(yè)產(chǎn)生的影響來以及對于微型企業(yè)的發(fā)展規(guī)模方面產(chǎn)生的行業(yè)不公的現(xiàn)象，許多學(xué)者飛觀念不盡相同。他們認(rèn)為,中國的微型金融機(jī)構(gòu)既沒有對微型企業(yè)的信息優(yōu)勢,也沒有向微型企業(yè)放款的強(qiáng)烈傾向。之所以會出現(xiàn)這種情況,原因有二:;第二,相對與那種大的企業(yè)集團(tuán)，有著雄厚的資金和技術(shù)優(yōu)勢，中小型企業(yè)沒有雄厚的資本投資技術(shù)革新，招募高素質(zhì)的人才，其銀行的信用記錄情況也不是特別好，所以很多中小企業(yè)都有違約的記錄，嚴(yán)重者甚至?xí)黄绕飘a(chǎn)。同時著也影響到了金融機(jī)構(gòu)的資金流動，所以，為了減少這種情況的出現(xiàn)，提高金融機(jī)構(gòu)的抗風(fēng)險能力，許多金融機(jī)構(gòu)以增加貸款的

14、準(zhǔn)備率作為條件。從而加重了這必然會增加中國微型金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營風(fēng)險,為了增強(qiáng)抗風(fēng)險能力,微型金融機(jī)構(gòu)不得不提高資金準(zhǔn)備率, 從而加重了微型企業(yè)的資金融通難度。從銀行管理角度分析，黃潔于2009年基于對寧波銀行的調(diào)查認(rèn)為一個小企業(yè)的風(fēng)險較大，但一群小企業(yè)的風(fēng)險明顯要小，通過“抱團(tuán)”，銀行就可以排除以往的諸多風(fēng)險控制顧慮。第一,由于中國長期以來實行計劃經(jīng)濟(jì)和資金信貸指標(biāo)配給,嚴(yán)禁任何形式的民間融資行為和商業(yè)信用,從而割裂了微型金融機(jī)構(gòu)與微型企業(yè)的關(guān)系,與國有商業(yè)銀行相比,微型金融機(jī)構(gòu)對微型企業(yè)并沒有信息優(yōu)勢。2.商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險及分析2.1市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境下商業(yè)銀行的主要經(jīng)營業(yè)務(wù)就是通過貸款給企業(yè)

15、從而收取利息這一模式來經(jīng)營的，因此可以說貸款是其經(jīng)濟(jì)的主要來源。這一特殊性也就意味著商業(yè)銀行是一個風(fēng)險很高的行業(yè)，可以說是經(jīng)營風(fēng)險批發(fā)信用，它的風(fēng)險程度遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于其他服務(wù)行業(yè)。隨著科技水平的發(fā)展，互聯(lián)網(wǎng)的廣泛使用并且還有日益激烈的市場競爭，這一切的一切預(yù)示著商業(yè)銀行在今后的發(fā)展中存在著更大的風(fēng)險。因為在貸款給微型企業(yè)時，我們無法預(yù)先知道其是否有足夠的償還能力。并且風(fēng)險是潛在的具有隱蔽性，就算現(xiàn)在風(fēng)平浪靜但并不表示以后不存在風(fēng)險。商業(yè)銀行本身作為一個企業(yè)，它的運作經(jīng)營方式注定了存在風(fēng)險，受各種因素的影響，商業(yè)銀行要發(fā)展信貸業(yè)務(wù)就一定會遭遇風(fēng)險。我們知道，在我國，商業(yè)銀行的主要經(jīng)營收益就是通過信貸獲

16、取的。為了獲得更高的收益，在我國，很多商業(yè)銀行在發(fā)展信貸業(yè)務(wù)的過程中有很多不良的投資行為，這也是商業(yè)銀行經(jīng)營中面臨的最大風(fēng)險。為了應(yīng)對這一情況，近幾年，中國啟動了商業(yè)銀行股份化改制，這一舉措大大降低了商業(yè)銀行不良貸款率。但這并不是從本質(zhì)上解決了不良信貸的問題，也只是治標(biāo)不治本。2.1.1商業(yè)銀行的信用等級遷移矩陣下面我們利用中國誠信信用管理有限公司提供的數(shù)據(jù)表格，計算出一年期信用等級遷移概率距矩陣為： 初始等級年末等級變化情況（%）AAAAAABBBBBBCCCCCCAAA86.3527.279.090.000.009.090.000.000.00AA5.0076.611.701.673.33

17、1.670.000.000.00A0.007.9461.9027.780.791.590.000.000.00BBB0.002.6318.4264.919.654.390.000.000.00BB0.000.005.4118.3756.0018.371.850.000.00B0.000.000.009.0918.1850.0018.180.004.55CCC0.000.000.000.000.0025.0050.0025.000.00CC0.000.000.000.000.002.721.647.328.4C0.000.000.000.000.003.96.232.157.8（資料來源：2.1

18、.2不同等級的貸款回收率我們可以從這份數(shù)據(jù)中看出，具體而言，根據(jù)實際貸款數(shù)據(jù)，計算不同信用等級在債務(wù)人違約情況下的回收率，然后通過加權(quán)平均計算各信用等級的貸款回收率。等級AAAAAABBBBBBCCCCCC回收率100100908274503226192.1.3貸款組合的聯(lián)合信用等級遷移矩陣在本文中，由于我們?nèi)鄙賹Υ罅繑?shù)據(jù)進(jìn)行處理的設(shè)備，因此我們僅僅選取了20家來自房地產(chǎn)、電子、運輸與物流3個行業(yè)不同信用等級的貸款樣本，利用國泰君安大智慧5軟件的板塊指數(shù)的相對收益率來計算各種不同行業(yè)的相關(guān)系數(shù)，得出地產(chǎn)與電子行業(yè)的相關(guān)系數(shù)為0.23，電子與運輸物流行業(yè)的相關(guān)系數(shù)為0.17，地產(chǎn)與運輸物流的相關(guān)

19、系數(shù)為0.26；因為我們沒有同行業(yè)貸款企業(yè)的相關(guān)系數(shù)沒有詳細(xì)資料，所以我們根據(jù)J.P. Morgan公司的部分組合概率矩陣，對同行業(yè)企業(yè)的相關(guān)系數(shù)取。我們在VAR的計算過程，用相同貸款年齡的同期國債交易利率來表示，對于我們使用同期限結(jié)構(gòu)的公司債券和同期國債的利率差額來表示。2.1.5對組合的VAR的計算，我們采用文中第二種計量方法： 2=0.000211028，則有=0.0145 VaR=2.33×0.0145×100=3.379萬假設(shè)總的貸款資產(chǎn)符合正態(tài)分布條件，在計算總的VAR的同時，我們也分別得出了各個行業(yè)自己的VAR。我們發(fā)現(xiàn)總的貸款組合的VAR要小于三個行業(yè)的VA

20、R之和，這與投資多元化有利于分散風(fēng)險是相吻合的。99%的置信水平1983.16677.89943.13389.6595%的置信水平1404.38480.05667.88275.932.2我國消費信貸風(fēng)險因素 隨著人們的思想不斷覺悟，超前消費也被越來越多的所接受。在我國，各種消費貸款種類越來越多，比如各個銀行的信用卡，還有越來越流行的房貸、車貸、助學(xué)貸款等等。人們對這種貸款的需求也刺激了信貸行業(yè)的發(fā)展。如上面的公式20項貸款一共價值為24789.54萬元，其中房地產(chǎn)貸款四筆，價值為11625.17萬元；電子信息行業(yè)貸款三筆，價值為8473.25萬元，運輸與物流行業(yè)貸款三筆，價值為4691.12萬

21、元。但是因為我國的信貸業(yè)務(wù)起步晚，并且各方面的體制不健全，所以存在信貸業(yè)務(wù)中的隱患也漸漸的暴露出來。2.2.1信用風(fēng)險 我們所說的信用風(fēng)險是目前存在于消費信貸風(fēng)險中最普遍的風(fēng)險。主要是以是消費信貸中最主要的風(fēng)險,是在以信用關(guān)系規(guī)定的交易過程中,交易的一方不能履行給付承諾而給另一方造成損失的可能性。當(dāng)借款人無經(jīng)濟(jì)能力,或者是借款人申報貸款時虛報家庭收入,而貸方又沒有認(rèn)真核實或者說很難核實,在借款人因破產(chǎn)等原因不能償還貸款本息時,就會發(fā)生信用風(fēng)險。2.2.2市場風(fēng)險 消費貸款大多數(shù)采用財產(chǎn)抵押方式。但是,由于市場變化導(dǎo)致抵押物貶值,汽車,住房等抵押物都有可能面臨著價格下跌的風(fēng)險,抵押物的價值也因評

22、估機(jī)構(gòu)的不同而出現(xiàn)差異。2.2.3流動性風(fēng)險 個人住房貸款,汽車消費信貸等主要消費信貸期限都比較長,而銀行負(fù)債的期限相對較短,在銀行無法通過資產(chǎn)證券化等方式建立融通長期資金渠道的情況下,從而出現(xiàn)“存短貸長”的現(xiàn)象。2.2.4操作風(fēng)險 根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議對操作風(fēng)險的定義:操作風(fēng)險是由于內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)的不完善或失誤,或外部事件造成直接或間接損失的風(fēng)險。2.2.5法律風(fēng)險 現(xiàn)階段我國還沒有針對消費信貸的專項法律、法規(guī).因此.商業(yè)銀行開展消費信貸業(yè)務(wù)仍沿用商業(yè)銀行法，貸款通則，借款合同條例等法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定而事實上消費信貸作為銀行的一項零售業(yè)務(wù).業(yè)務(wù)規(guī)則應(yīng)有其獨特性。由于法律的不完善導(dǎo)致消費

23、信貸業(yè)務(wù)在開展過程中出現(xiàn)了許多問題。2.3信用風(fēng)險信用風(fēng)險是消費信貸中最主要的風(fēng)險,主要是指貸款方不能按最初貸款時的承諾而可能給已經(jīng)將錢帶給企業(yè)的銀行造成損失。這并不是已經(jīng)造成的或者說不是實際發(fā)生的，這只是一種可能性，潛在的。在我國物質(zhì)文明發(fā)展的同時精神文明沒能跟上腳步，有一部分人還是缺乏誠信的。在民眾素質(zhì)以及誠信意識方面，我國公民遠(yuǎn)遠(yuǎn)不如西方發(fā)達(dá)國家。所以在我國消費信貸所面臨的嚴(yán)峻問題就是個人的信用缺失問題。尤其是對于一些除了滿足日常生活之外額外沒有存款的家庭來說，銀行所承擔(dān)的風(fēng)險就更加的大了。2.4 潛在的市場風(fēng)險眾所周知，銀行在貸款給家庭時會讓家庭用一些固定資產(chǎn)來作抵押，力求將銀行所承受

24、的風(fēng)險降到最低?？墒怯捎谑袌鼋?jīng)濟(jì)體制，經(jīng)濟(jì)發(fā)展的變化很快，房屋或者車輛的貶值太快，可變現(xiàn)值大大低于當(dāng)時貸款給家庭時的所提供的金額。這就表明在抵押物都貶值的情況下，銀行還是不可避免的會虧損。尤其在中國加入了世貿(mào)組織后，減少了貿(mào)易壁壘，因而汽車的價格也整體下降，也就是說固定資產(chǎn)也沒有之前值錢了，所以家庭或個人一旦出現(xiàn)了還貸困難，則其抵押物不一定能夠足以償還所欠債務(wù)，銀行會因此蒙受損失。再來談?wù)劻硪粋€固定資產(chǎn)，在溫家寶總理的一些調(diào)控下，房地產(chǎn)漸漸縮水，房價也逐步趨于合理化，所以當(dāng)沒有能力償還貸款時而用房屋抵押，也有很大可能銀行會損失。2.5流動性風(fēng)險 流動性風(fēng)險在我國出現(xiàn)的可能性不大，但不代表沒有。

25、因為我國目前最多的就是以定期存款為主，這是由于我們大多數(shù)人對消費還是比較保守的，因而造就了我國的消費貸款的總量不是很大，在目前可以預(yù)見的期間內(nèi)暫且不會造成流動性風(fēng)險。但是一旦我國的存款結(jié)構(gòu)發(fā)生變動，即活期存款大于定期存款時，銀行的資金流動率就會大大上升，此時會使銀行產(chǎn)生流動性風(fēng)險。還有一種情況，就是當(dāng)一個人或者一個家庭超前消費的消費信貸大于其目前在銀行所存款項時，流動性風(fēng)險又會隨之而來。3.商業(yè)銀行對微型企業(yè)信貸風(fēng)險的防范的對策3.1 加強(qiáng)法制觀念，強(qiáng)化防范金融風(fēng)險意識在借貸給微型企業(yè)之前，商業(yè)銀行首先要對微型企業(yè)進(jìn)行一個全面的分析，分析其發(fā)展模式，看其在未來是否有能力償還債務(wù)。這就要求銀行的

26、員工要嚴(yán)格按照規(guī)章制度來辦事，給客戶辦理貸款時要嚴(yán)格審核，沒有資格申請貸款的微型企業(yè)一定不能通過。商業(yè)銀行也要加大對員工的法制教育，提高員工的法制觀念，要規(guī)范員工的行為，防患于未然。為了做到加強(qiáng)員工的法制意識，商業(yè)銀行要開展金融管理的法制法規(guī)方面的培訓(xùn)，讓員工做到有法可依，有據(jù)可查。這樣員工在清楚地了解到行業(yè)規(guī)則后肯定會自覺依法按照規(guī)章制度來辦事。當(dāng)然，要做到這些僅僅靠員工是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，作為銀行的負(fù)責(zé)人員更要以身作則，從自身做起，帶頭去學(xué)習(xí)法制法規(guī)并且遵守章程，要起到一個榜樣的作用，這樣員工會效仿，達(dá)到良好的效果。在學(xué)法的過程中也要執(zhí)法，對一些違規(guī)處理或者暗箱操作的不法行為及時制止并且加以懲戒

27、。商業(yè)銀行要想穩(wěn)固發(fā)展下去，那么一定要加強(qiáng)風(fēng)險意識，要將經(jīng)營的出發(fā)點落在防止經(jīng)營的失敗上，而且也要確保銀行內(nèi)有足夠的流動資金，要不斷提高資產(chǎn)的變現(xiàn)能力，如若發(fā)現(xiàn)壞賬要及時處理，及時將固定資產(chǎn)變現(xiàn)，以將銀行的損失降到最低。商業(yè)銀行還應(yīng)當(dāng)對員工進(jìn)行不斷的培訓(xùn)，一方面提高他們的工作技能，另一方面加強(qiáng)他們的思想防范意識。只有員工知道的多了，處理問題時才會更加順手，遇到問題時也能及時發(fā)現(xiàn)。3.2 建立和完善風(fēng)險內(nèi)控機(jī)制，加強(qiáng)信貸基礎(chǔ)管理工作我國的商業(yè)銀行在意識到一系列風(fēng)險之后，為了降低風(fēng)險將自己的損失降到最低，所以根據(jù)實際情況，商業(yè)銀行建立了一套系統(tǒng)性的相對成熟的用來防范風(fēng)險的內(nèi)部監(jiān)督的機(jī)制。這在一定程

28、度上降低了信貸風(fēng)險，但僅僅是對內(nèi)部控制管理上進(jìn)行了加強(qiáng)，在處理微型企業(yè)信貸發(fā)展的具體事例中還應(yīng)該根據(jù)微型企業(yè)自身發(fā)展特點逐一面對，細(xì)致管理。3.2.1構(gòu)建適合微型企業(yè)的新產(chǎn)品創(chuàng)新及業(yè)務(wù)運行機(jī)制商業(yè)銀行不能停留在過去的發(fā)展模式上了，而是要主動出擊，積極走進(jìn)市場。并且要根據(jù)市場的需求去制定符合市場需求的消費信貸產(chǎn)品，有市場需求必然有發(fā)展前景，也就是說有市場就有收益。我們知道微型企業(yè)企業(yè)對融資的需求大致概括為“短、平、快”，因此，商業(yè)銀行要根據(jù)這一特點制定出符合微型企業(yè)需求的產(chǎn)品。 我們知道對于小企業(yè)而言，其融資需求的特點就是要求急、周轉(zhuǎn)快而且額度要小，雖然沒有大企業(yè)的單子大，但小企業(yè)的需求量大。畢

29、竟對于微型企業(yè)來說，大企業(yè)那種信貸的流程并不適合小企業(yè)的發(fā)展。這種相對零散的業(yè)務(wù)特點要求商業(yè)銀行要發(fā)展微型企業(yè)其經(jīng)營業(yè)務(wù)的經(jīng)營重心一定要下沉。因為只有了解市場動態(tài)，了解客戶的需求，才能知道最真實的信息，才能做出最靈活的處理。這就是我們常說的“接地氣”，只有這樣才能防患于未然。無論是進(jìn)行市場調(diào)查還是規(guī)避風(fēng)險，都要求我們做到加大對內(nèi)部調(diào)研機(jī)構(gòu)的建設(shè)。要想做好市場調(diào)研，做好市場細(xì)分，做好準(zhǔn)確的市場定位，做出正確的營銷策略，這一切的一切都離不開需要最新最準(zhǔn)確的市場信。信息是一種有效的資源，知道市場的需求才能推出相應(yīng)的產(chǎn)品，所以現(xiàn)在越來越多的企業(yè)意識到這點，在開展一個新產(chǎn)品之前都要通過一些方式進(jìn)行市場調(diào)

30、研，比如發(fā)傳單、讓路人填寫問卷調(diào)查表以及電話咨詢等。這所做的一切就是為了獲得一個準(zhǔn)確的信息以便企業(yè)做出戰(zhàn)略決定。所以在當(dāng)今許多國際上有名的商業(yè)銀行尤其是規(guī)模較大的一些，其背后都有一批高學(xué)歷、專業(yè)知識強(qiáng)的優(yōu)秀人才所組成的調(diào)研機(jī)構(gòu)。這個團(tuán)隊里的人通過網(wǎng)絡(luò)搜集各種最新的信息，提供給決策者使用。為使每筆業(yè)務(wù)的全過程貫徹風(fēng)險管理要求，銀行內(nèi)部應(yīng)根據(jù)各層級機(jī)構(gòu)風(fēng)險管理水平的高低，逐級實行差別化的授權(quán)，要考慮他們的能力再授權(quán)，防止權(quán)力交叉。同時也要根據(jù)每個地方的發(fā)展情況對客戶進(jìn)行有選擇性的授信。3.2.2構(gòu)筑微型企業(yè)信貸風(fēng)險分散和補償機(jī)制商業(yè)銀行對微型企業(yè)實行的消費信貸所承擔(dān)的風(fēng)險較高，因為微型企業(yè)其規(guī)模不

31、大經(jīng)濟(jì)來源不穩(wěn)定，所以商業(yè)銀行要特別關(guān)注微型企業(yè)所提供的抵押物，即關(guān)注微型企業(yè)的第二還款源，盡可能采用抵押擔(dān)保和企業(yè)法定代表人承擔(dān)無限連帶責(zé)任擔(dān)保方式,進(jìn)一步轉(zhuǎn)移貸款的風(fēng)險。并且商業(yè)銀行要建立完善的補償機(jī)制。3.2.3構(gòu)建快速的風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，強(qiáng)化風(fēng)險預(yù)警預(yù)控要想建立風(fēng)險預(yù)警機(jī)制必須要從資格審查、貸前調(diào)查、貸款審查、貸款審批、貸款發(fā)放、貸款使用等各環(huán)節(jié)入手,加強(qiáng)各風(fēng)險點的責(zé)任認(rèn)定。所謂建立分級預(yù)警預(yù)控機(jī)制，就是指按照風(fēng)險程度的高低將預(yù)警風(fēng)險分為若干個等級，而且要采取相應(yīng)的管理方法。打個比方就是，天氣預(yù)報中常用來衡量雨量的大小的，比如雨水過多造成的輕度傷害稱為藍(lán)色預(yù)警，雨水過多造成的中度傷害又稱為

32、橙色預(yù)警，對于雨水過多而可能造成的高度傷害則稱為紅色預(yù)警，程度越來越嚴(yán)重。銀行也對風(fēng)險程度的評估采用這種預(yù)警方式，根據(jù)程度的不同，方便相關(guān)人員及時做出處理。這樣一級又一級的預(yù)警模式有利于將風(fēng)險降到最低。與此同時，應(yīng)確保對微型企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的專職貸后管理人員配備到位，每個階段都要做好信貸風(fēng)險的分類工作。將風(fēng)險也劃分為各個等級分類管理，這樣能夠清晰直觀的做出處理。3.2.4建立靈活有效的貸款退出機(jī)制在市場經(jīng)濟(jì)的環(huán)境下，企業(yè)的好壞都是處于不斷的變化之中的，企業(yè)不可能永遠(yuǎn)好下去，因為經(jīng)濟(jì)規(guī)律決定了一個企業(yè)有成長期，成熟期，當(dāng)然也有衰退期，這個規(guī)律是不可改變的。當(dāng)然商業(yè)銀行的消費信貸也不例外，也不能逃脫這

33、一規(guī)律。所以為了確保商業(yè)銀行不受損失，其對微型企業(yè)的支持只能是階段性，不能全程相伴。如果全程為微型企業(yè)保駕護(hù)航，那么如果遇到微型企業(yè)的衰退期，商業(yè)銀行會得不償失的。因此，在對是否要繼續(xù)對微型企業(yè)進(jìn)行信貸的時候要仔細(xì)考慮，權(quán)衡利弊，做出最好的選擇。3.2.5建立有效的激勵機(jī)制與問責(zé)機(jī)制歸根結(jié)底，在我國商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險很大一部分還是由人造成的，甚至有些是可以避免的。我國的金融市場不夠成熟，因此西方的一些行之有效的管理手段并不適合我國，并且我國的員工的職業(yè)素養(yǎng)與職業(yè)操守遠(yuǎn)不如西方國家。如果擁有良好職業(yè)操守和自我約束能力、樂于執(zhí)行風(fēng)險管理政策的員工是銀行實現(xiàn)風(fēng)險管理目標(biāo)的最根本保障。因此，員工才是

34、一切問題的源頭，商業(yè)銀行要探索如何對員工進(jìn)行良好的激勵措施，要充分發(fā)揮員工的主觀能動性，培養(yǎng)員工對不良資產(chǎn)敏銳的洞察力。另一方面，也要加強(qiáng)對員工失職而造成商業(yè)銀行的風(fēng)險的問責(zé)機(jī)制，加大追究的力度。3.2.6建立從業(yè)人員的業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)機(jī)制，提升風(fēng)險管理水平商業(yè)銀行要制定嚴(yán)格的用人準(zhǔn)入機(jī)制，即要求從業(yè)人員要具備較高的職業(yè)素養(yǎng)。并且對招來的新員工要進(jìn)行一段時間的入職培訓(xùn)，最好有老員工帶著，一一指導(dǎo)。在員工進(jìn)入工作后，商業(yè)銀行也要經(jīng)常對員工進(jìn)行全方面的培訓(xùn)，從專業(yè)知識到實際技能都要培訓(xùn)。并且可以制定嚴(yán)格的考核制度，讓員工知道自己的不足之處并加以改善。也可以通過舉行一系列的金融知識比賽來提高員工識別風(fēng)險

35、的能力。3.2.7建立嚴(yán)格的監(jiān)督制約機(jī)制要加大貸款的內(nèi)外部審計的檢查、通報和督促力度，發(fā)揮審計在微型企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展中的監(jiān)督作用。3.3 完善針對微型企業(yè)的信貸風(fēng)險評價體系3.3.1量化信用風(fēng)險，建立微型企業(yè)風(fēng)險管理模型面對不可避免的風(fēng)險，大多數(shù)商業(yè)銀行已經(jīng)開始了風(fēng)險管理。但是由于缺乏經(jīng)驗，數(shù)據(jù)累計不足，并且數(shù)據(jù)的真實性也存在問題，風(fēng)險管理的模型還沒有完全建立。因此，我國的商業(yè)銀行要循序漸進(jìn)，借鑒國外的風(fēng)險管理經(jīng)驗，結(jié)合自己的特點，逐步建立適合自己的風(fēng)險管理模型。3.3.2確立科學(xué)合理的風(fēng)險評價辦法科學(xué)的合理的風(fēng)險評價方法就是根據(jù)企業(yè)的真實經(jīng)營與財務(wù)情況對對微型企業(yè)風(fēng)險進(jìn)行準(zhǔn)確評價，而不是完全

36、以財務(wù)報表而論，我們應(yīng)該做到跳出財務(wù)報表的約束，根據(jù)實際。怎么樣才能知道微型企業(yè)財務(wù)報表是否真實呢？我們可以通過查驗企業(yè)在銀行一個年度的流水的借貸雙方累計項的差額來初步估算其毛利潤，從而檢驗其報表的誤差程度。微型企業(yè)營業(yè)額的增長既是過去經(jīng)營成果的體現(xiàn)也是用來預(yù)測其未來發(fā)展能力因素。3.3.3推進(jìn)社會信用征信系統(tǒng)的建設(shè)我們知道信用風(fēng)險的管理本來就是一件非常復(fù)雜的工程，而且這種系統(tǒng)性的工程的建立并不是一蹴而就的，其需要各個方面的配合。既要加強(qiáng)信用宏觀環(huán)境的建設(shè)又要加強(qiáng)微觀基礎(chǔ)等方面的建設(shè)，這樣才能雙管齊下。應(yīng)把健全信用制度、構(gòu)造信用體系作為完善市場經(jīng)濟(jì)體制的關(guān)鍵環(huán)節(jié)和實質(zhì)性措施。我們要充分借鑒國外

37、的管理經(jīng)驗與教訓(xùn)，在結(jié)合我國國情的基礎(chǔ)上通過實踐來創(chuàng)建自己的信用文化。3.3.4推動建立和完善外部評級體系我國目前的信用評級機(jī)構(gòu)約有60家左右，其業(yè)務(wù)范圍主要包括金融機(jī)構(gòu)資信評級、企業(yè)資信評級、貸款項目評級、企業(yè)債券與短期融資債券資信等評級、保險及證券公司等評級等。我國信用制度不完善因此中介性的信用評級機(jī)構(gòu)還算少。目前以中誠信、上海遠(yuǎn)東為代表的一些獨立評級機(jī)構(gòu)已經(jīng)初步成為行業(yè)內(nèi)的佼佼者，而且有著良好的發(fā)展前景。但是，與西方發(fā)達(dá)國家相比我國還存在著差距，需要做的還有很多。3.3.5構(gòu)建全國性的銀行間數(shù)據(jù)庫與西方發(fā)達(dá)國家相比，我國金融市場發(fā)展較晚，信用評估中介機(jī)構(gòu)處于剛剛起步的階段，在收集風(fēng)險信息

38、或者案例上都有數(shù)據(jù)有限的問題。各銀行要積累足夠的行業(yè)、客戶、國別等方面的歷史數(shù)據(jù)，以此來實現(xiàn)風(fēng)險計量和分析。盡管我國有些商業(yè)銀行收集了一些公司財務(wù)報表、違約損失的數(shù)據(jù)，但是這遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，畢竟數(shù)據(jù)是要靠長期積累來收集的。現(xiàn)今，有許多商業(yè)銀行將獲得的數(shù)據(jù)作為商業(yè)機(jī)密，不愿透露給其他公司，這樣就無法實現(xiàn)資源的共享，也加大了商業(yè)銀行之間的不信任，以及其對信息獲取的困難，也就是說，商業(yè)銀行獲取數(shù)據(jù)信息的渠道變少了。3.4 加快處置不良資產(chǎn)的創(chuàng)新機(jī)制建立不良資產(chǎn)是不可避免的，既然如此，就要找到如何處理不良資產(chǎn)的方法。在處理不良資產(chǎn)這個方面，我們可以利用中介機(jī)構(gòu)和專業(yè)人員的專業(yè)優(yōu)勢，既能為處置不良資產(chǎn)提供最有

39、價值的意見，又能避免一系列；又能實現(xiàn)不良資產(chǎn)處置的市場操作，減輕銀行的負(fù)擔(dān)，提高處置效率。如通過信托方式化解盤活不良資產(chǎn)，運用信托機(jī)制處置抵債資產(chǎn)。商業(yè)銀行必須考慮如何快速處置和化解不良資產(chǎn)、保全信貸資產(chǎn)的問題，同時還應(yīng)解放思想，拓寬思路，發(fā)揮在處置中的作用。銀行和信托公司作為信托當(dāng)事人，遵循自愿、公平和誠實信用的原則，設(shè)立抵債資產(chǎn)信托。根據(jù)信托法有關(guān)規(guī)定，國有商業(yè)銀行完全可以利用信托機(jī)制處理抵債資產(chǎn)。銀行將抵債資產(chǎn)的管理、經(jīng)營和變現(xiàn)通過信托方式委托給專業(yè)的信托公司辦理，信托公司發(fā)揮專業(yè)的理財功能，為受益人(即銀行)的利益對其抵債資產(chǎn)進(jìn)行管理和處分。通過信托公司的專業(yè)化經(jīng)營、管理運用和處分，從

40、抵債資產(chǎn)中回收現(xiàn)金流量，以便收回貸款本息。因此我們可以看出經(jīng)營管理層次較低，缺乏資金，財務(wù)管理上有漏洞，以及信用缺失等等一系列問題在目前微型企業(yè)中普遍存在。這些問題目前也沒有得到有效的解決，所以勢必影響微型企業(yè)的市場競爭力，可想而知，自身的發(fā)展都成問題那么商業(yè)銀行又如何放心的貸款給微型企業(yè)呢?種種問題都表明了微型企業(yè)在沒有將這些問題很好的解決的情況下，其在商業(yè)銀行的貸款渠道也會隨之減少，而且貸款的難度也會漸漸變高。畢竟作為商業(yè)銀行，其主要經(jīng)濟(jì)收入就是通過貸款所收取的利息，如果在收取利息沒有保障的情況下，商業(yè)銀行很難貸款給微型企業(yè)，實際上也增加了商業(yè)銀行開展信貸業(yè)務(wù)的工作難度。微型企業(yè)沒有大企業(yè)

41、的規(guī)模支撐，沒有穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)來源，所以很多時候為了籌集資金都需要通過商業(yè)銀行的貸款。而商業(yè)銀行對微型企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)也存在著很高的風(fēng)險，所以商業(yè)銀行要突破以前的經(jīng)營模式，積極開創(chuàng)新的科學(xué)的信貸方法，加快建立完善的風(fēng)險評估體系，以風(fēng)險評估體系所檢測出的結(jié)果為標(biāo)準(zhǔn)去決定是否貸款給微型企業(yè)，確保收益。4. 總 結(jié) 以上所談的種種，簡單的說，商業(yè)銀行要確保自己的收益，那么在信貸之初就要進(jìn)行好一系列的風(fēng)險評估，要進(jìn)一步加強(qiáng)風(fēng)險評估體系的建設(shè)，使其更加具體化，并且與此同時商業(yè)銀行也要進(jìn)行積極探索應(yīng)對風(fēng)險的對策，積極防御。另外從銀行的主營業(yè)務(wù)來說，要轉(zhuǎn)變之前的經(jīng)營模式，擴(kuò)大主要的收入來源，而不是單單僅靠信貸，這

42、樣有利于降低商業(yè)銀行自身經(jīng)營的風(fēng)險。那么從微型企業(yè)的角度上來說，微型企業(yè)企業(yè)的現(xiàn)狀是數(shù)量很多，由于我國實行了改革開放，自由的市場環(huán)境給微型企業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造了可能，也有很多的微型企業(yè)逐步成長為市場的中堅力量。我們知道市場中的大企業(yè)畢竟不多，占大部分的還是微型企業(yè)，微型企業(yè)的蓬勃發(fā)展也帶動了經(jīng)濟(jì)的增長，同時也增加了許多就業(yè)機(jī)會，因此微型企業(yè)的發(fā)展也關(guān)系到社會大眾。為了支持微型企業(yè)的發(fā)展，商業(yè)銀行也應(yīng)該積極配合，加快完善微型企業(yè)的融資服務(wù)，這是我國商業(yè)銀行不可推卸的社會責(zé)任。作為政府方面，也應(yīng)該盡快出臺一系列對微型企業(yè)進(jìn)行扶持的政策，并且也要出臺相應(yīng)的法律法規(guī)去規(guī)范微型企業(yè)的發(fā)展，積極引導(dǎo)。這樣也減輕

43、了商業(yè)銀行在信貸時的困難，使得商業(yè)銀行有法可查有據(jù)可依。并且在幫助微型企業(yè)實現(xiàn)融資的同時商業(yè)銀行自身也會得到發(fā)展，我們希望看到的是達(dá)到微型企業(yè)與商業(yè)銀行之間的共贏。致 謝我要特別感謝我的論文指導(dǎo)老師，她深厚的學(xué)術(shù)功底，嚴(yán)謹(jǐn)?shù)闹螌W(xué)態(tài)度，對學(xué)生永不疲倦的悉心教導(dǎo)，深深地教育和激勵著我，使我一生受益不盡，終生不忘。在實踐報告的選題，資料的搜集，以及撰寫與修改整理方面，她付出了很多的心血和精力，感謝我的恩師。此外，我還要衷心地感謝很多人:我的父母、親人、同學(xué)和朋友。他們是我堅實的后盾，他們給予我很多的幫助、理解、支持與關(guān)心，使我的學(xué)習(xí)與生活變得豐富多彩，使我的學(xué)習(xí)生涯充實圓滿。每一份收獲與成就，每一份

44、喜悅與感動，每一份成長與進(jìn)步，都聚集著太多人的關(guān)心與幫助，感謝他們。借此機(jī)會，謹(jǐn)向所有關(guān)心與幫助我的人，致以最崇高的敬意與最誠摯的感謝！【參考文獻(xiàn)】1 公磊;微型企業(yè)發(fā)展的信譽制度障礙J;商業(yè)研究;2004年23期 2 韓博印;微型企業(yè)融資的制度經(jīng)濟(jì)學(xué)分析J;商業(yè)研究;2006年02期 3 由麗丹;微型企業(yè)融資理論研究綜述J;山東工商學(xué)院學(xué)報;2005年05期 4 許友傳;何曉光;信息生產(chǎn)、比較優(yōu)勢與微型企業(yè)融資J;重慶大學(xué)學(xué)報(社會科學(xué)版);2007年03期 5 楊曉光,盧授永;民營資本進(jìn)入銀行業(yè)結(jié)構(gòu)改造還是產(chǎn)權(quán)改造J;財經(jīng)科學(xué);2003年04期 6梁立俊;銀行的規(guī)模優(yōu)勢和市場分割性J;財經(jīng)科學(xué);2003年04期 7祁淵;解決民營企業(yè)融資難的一個視角構(gòu)建信用評級體系J;財經(jīng)問題研究;2004年03期 8高洪民;轉(zhuǎn)軌經(jīng)濟(jì)中的信息、不確定性與貸款決策機(jī)制一個將制度性信息內(nèi)生化的貸款決策模型J;財經(jīng)研究;2005年05期 9 劉春;伍勇;張文凱;企業(yè)融資影響因素分析J;財會通訊;2009年23期 10 張雪慧;微型企業(yè)金融支持的國際借鑒J;財會通訊;2009年29期 11卞敏;構(gòu)建充滿活力的社會主義