崗位任務績效考核指標庫財務部

1、有限責任公司任務績效考核指標庫（財務部）目 錄財務部經理崗位任務績效考核指標1主管會計崗位任務績效考核指標3預算、審核會計崗位任務績效考核指標5成本、材料核算會計崗位任務績效考核指標6納稅申報會計崗位任務績效考核指標8現(xiàn)金出納兼工會會計崗位任務績效考核指標8銀行出納崗位任務績效考核指標11委派會計崗位任務績效考核指標13財務部經理崗位任務績效考核指標編號KPI名稱KPI定義/公式業(yè)績目標考核標準信息來源1單位生產成本當期生產成本/發(fā)電總量（ ）元/kwh每增加0.01元/kwh，扣（ ）分；每降低0.01元/kwh，加（ ）分成本報表2結算電量電費回收率當期實際結算回收電費金額/應回收電費總額

2、100%100%每降低1%，扣（ ）分電費結算記錄3管理費用降低率（當期管理費用預算管理費用）/預算管理費用100%（ ）%每降低0.1%，扣（ ）分成本報表4公司整體費用率當期期間費用總額/收入凈額100%（ ）%每降低1%，加（ ）分；每增加1%，扣（ ）分成本報表5預算制定、調整按時開展和完成率按時開展并完成預算制定、調整的次數(shù)按規(guī)定應開展的預算制定和調整次數(shù)100%100%每降低1%，扣（ ）分預算報告、預算調整報告6財務報表報告正確率1（查出有誤的財務報表數(shù)量提交的財務報表總數(shù)）100%100%每降低1%，扣（ ）分財務報表檢查記錄7財務報表及時提交率1（延誤提交的財務報表數(shù)量提交的

3、財務報表總數(shù)）100%100%每降低1%，扣（ ）分財務報表提交時間記錄8部門工作計劃完成率已完成的工作項數(shù)/計劃的工作項數(shù)100%100%每降低1%，扣（ ）分經營策劃部9部門費用與預算的差異率1（實際發(fā)生的成本費用預算成本費用）100%（ ）%絕對值每增加1%，扣（ ）分費用明細科目及預算資料匯總10違章、違紀當期部門員工發(fā)生違反規(guī)章制度及法律法規(guī)的次數(shù)0人次每出現(xiàn)1人次，扣（ ）分考核部門和本部門組織檢查11利潤完成率實際利潤/預算利潤*100%100%每增加1%，加（）分每減少1%，扣（）分會計師事務所審計報告12無安全事故安全事故次數(shù)或財物丟失0人次出現(xiàn)1次，扣（）分考核部門和本部門

4、組織檢查編號GS名稱GS定義/解釋目標效果考核主體11部門工作的計劃性部門工作計劃制定的完整性與執(zhí)行的有效性能及時制定部門的各項工作計劃，且按時保質保量完成經營策劃部12全面預算管理推行全面預算管理的過程控制與實施效果按照全面預算管理體系要求按期組織編制全面預算報表，強化預算執(zhí)行中的過程控制，對執(zhí)行中發(fā)現(xiàn)的問題及時進行糾正和改進，全面分析預算執(zhí)行結果，逐步完善全面預算管理經營策劃部13財務分析財務分析工作的質量全面總結財務工作的進展情況，指出影響公司經營成果的關鍵點和目前公司面臨的重大財務問題并給出針對性的建議和改進措施。經營策劃部14公司資金運轉分析公司資金運轉分析的質量全面分析公司資金的流

5、入和流出及其主要流向，分析資金有效利用程度，為進一步提高資金運作效率提出改善建議經營策劃部15部門費用控制情況部門費用控制的有效性嚴格控制各部門預算內費用，嚴格審批超預算費用經營策劃部主管會計崗位任務績效考核指標編號KPI名稱KPI定義/公式業(yè)績目標考核標準信息來源1計劃完成率已完成的工作項數(shù)/計劃的工作項數(shù)100%100%每降低1%，扣（ ）分工作計劃2財務報表報告正確率1（查出有誤的財務報表數(shù)量提交的財務報表總數(shù)）100%100%每降低1%，扣（ ）分財務報表檢查記錄4財務報表報告及時提交率1（延誤提交的財務報表數(shù)量提交的財務報表總數(shù)）100%100%每降低1%，扣（ ）分財務報表提交時間

6、記錄5會計事務處理差錯次數(shù)當期會計事務處理差錯次數(shù)0次每出現(xiàn)1次，扣（ ）分會計處理差錯報告6考核資料及時提義率1（延誤提交的考核資料數(shù)量提交的考核資料總數(shù)）100%100%每降低1%，扣（）分考核資料提交時間記錄7會計記賬工作準確性當期原始憑證、記賬憑證、總賬、明細賬出現(xiàn)錯誤的次數(shù)0次每出現(xiàn)1次，扣（ ）分會計憑證、會計賬簿8會計記賬工作及時性當期會計記賬工作延遲天數(shù)0天每延遲1天，扣（ ）分工作記錄、日常檢查9結賬、對賬工作的及時性當期未按時結賬、對賬的次數(shù)0次每出現(xiàn)1次，扣（ ）分工作記錄10違章、違紀當期本人違反規(guī)章制度及法律法規(guī)的次數(shù)0次每出現(xiàn)1次，扣（ ）分考核部門和本部門組織檢查

7、11無安全事故安全事故發(fā)生次數(shù)0次每出現(xiàn)1次，扣（）分考核部門和本部門組織檢查編號GS名稱GS定義/解釋目標效果考核主體10工作的計劃性工作計劃制定的完整性與執(zhí)行的有效性（含臨時性工作）能及時制定各項工作計劃，且按時保質保量完成財務部經理11財務分析協(xié)助財務經理進行財務分析工作的質量全面總結財務工作的進展情況，指出影響公司經營成果的關鍵點和目前公司面臨的重大財務問題并給出針對性的建議和改進措施。財務部經理12公司資金運轉分析協(xié)助財務經理進行公司資金運轉分析的質量全面分析公司資金的流入和流出及其主要流向，分析資金有效利用程度，為進一步提高資金運作效率提出改善建議財務部經理13財務系統(tǒng)管理財務微機

8、系統(tǒng)維護的有效性定期對財務微機系統(tǒng)進行維護，保證系統(tǒng)的正常、安全運行財務部經理14會計檔案保管會計檔案管理質量能按時整理并歸檔會計資料，檔案保管齊全、有條理財務部經理預算、審核會計崗位任務績效考核指標編號KPI名稱KPI定義/公式業(yè)績目標考核標準信息來源1計劃完成率已完成的工作項數(shù)/計劃的工作項數(shù)100%100%每降低1%，扣（ ）分工作計劃2預算制定、調整、分析按時開展和完成率按時開展并完成預算制定、調整、分析的次數(shù)按規(guī)定應開展的預算制定和調整次數(shù)100%100%每降低1%，扣（ ）分預算報告、預算調整報告3預算工作準確性當期預算工作中出現(xiàn)的差錯次數(shù)0次每出現(xiàn)1次，扣（ ）分工作抽查記錄4審

9、核工作準確性當期審核工作中出現(xiàn)的差錯次數(shù)0次每出現(xiàn)1次，扣（ ）分工作抽查記錄5違章、違紀當期本人違反規(guī)章制度及法律法規(guī)的次數(shù)0次每出現(xiàn)1次，扣（ ）分考核部門和本部門組織檢查6無安全事故安全事故發(fā)生次數(shù)0次每出現(xiàn)1次，扣（）分考核部門和本部門組織檢查編號GS名稱GS定義/解釋目標效果考核主體6工作的計劃性工作計劃制定的完整性與執(zhí)行的有效性（含臨時性工作）能及時制定各項工作計劃，且按時保質保量完成財務部經理7協(xié)助制定預算工作的有效性協(xié)助對預算指標分解，協(xié)助審核各部門、單位預算工作合理性分解非常合理，審核各部門、單位預算工作及時、到位財務部經理8預算執(zhí)行情況監(jiān)管工作的質量對下屬各單位、部門的預算

10、執(zhí)行、核算出現(xiàn)的偏差進行及時有效地分析能及時發(fā)現(xiàn)預算執(zhí)行、核算中的出現(xiàn)的問題并加以糾正，監(jiān)管工作有力財務部經理9預算執(zhí)行情況分析工作的質量對預算執(zhí)行偏差能夠進行及時有效地分析，并積極對預算的執(zhí)行情況進行監(jiān)督和提供指導工作分析及時、有效，積極協(xié)助監(jiān)督和指導工作，效果很好財務部經理成本、材料核算會計崗位任務績效考核指標編號KPI名稱KPI定義/公式業(yè)績目標考核標準信息來源1計劃完成率已完成的工作項數(shù)/計劃的工作項數(shù)100%100%每降低1%，扣（ ）分工作計劃2成本核算的及時性當期成本核算延遲次數(shù)和天數(shù)0次每發(fā)生1次，扣（ ）分，且每延遲1天，扣（ ）分成本核算報告3成本核算準確性當期成本核算出現(xiàn)

11、錯誤次數(shù)0次每出現(xiàn)1次，扣（ ）分審計報告、財務數(shù)據(jù)差錯情況統(tǒng)計表4會計記賬工作準確性會計記賬出現(xiàn)錯誤的次數(shù)0次每發(fā)生1次，扣（ ）分會計憑證、會計賬簿5貨幣資金、存貨、固定資產賬實相符性當期貨幣資金、存貨、固定資產賬賬不相符和賬實不相符的項數(shù)0項每出現(xiàn)1項，扣（ ）分貨幣資金、存貨、固定資產賬表6固定資產核算和計提折舊當期固定資產核算和計提折舊的差錯次數(shù)0次每發(fā)生1次，扣（ ）分固定資產臺賬、卡片賬，相關財務報表7庫存盤點賬實相符率庫存盤點賬物相符的金額庫存盤點的物資總額100%100%每低于1%，扣（ ）分庫存盤點記錄8存貨核算的準確性當期存貨核算的差錯次數(shù)0次每發(fā)生1次，扣（ ）分有關存

12、貨的賬表、工作記錄9違章、違紀當期本人違反規(guī)章制度及法律法規(guī)的次數(shù)0次每出現(xiàn)1次，扣（ ）分考核部門和本部門組織檢查10無安全事故安全事故發(fā)生次數(shù)0次每出現(xiàn)1次，扣（）分考核部門和本部門組織檢查編號GS名稱GS定義/解釋目標效果考核主體10工作的計劃性工作計劃制定的完整性與執(zhí)行的有效性（含臨時性工作）能及時制定各項工作計劃，且按時保質保量完成財務部經理11部門費用控制情況協(xié)助財務經理對各部門費用控制的有效性嚴格控制各部門預算內費用，嚴格審批超預算費用財務部經理12成本核算、分析工作的有效性進行成本、費用核算、分析，編制成本、費用分析報表工作的質量核算、分析工作及時、準確、質量很高，應用價值很高

13、財務部經理13原始憑證、成本賬務處理的準確性和完整性原始憑證、成本帳務處理的情況非常準確，沒有任何遺漏財務部經理納稅申報會計崗位任務績效考核指標編號KPI名稱KPI定義/公式業(yè)績目標考核標準信息來源1計劃完成率已完成的工作項數(shù)/計劃的工作項數(shù)100%100%每降低1%，扣（ ）分工作計劃2稅務申報工作的完成情況當期稅務申報工作未按時完成的項數(shù)0項每發(fā)生1項，扣（ ）分工作記錄3稅務申報數(shù)據(jù)填報的準確性當期稅務申報數(shù)據(jù)填報工作中出現(xiàn)的差錯次數(shù)0次每出現(xiàn)1次，扣（ ）分稅務報表4違章、違紀當期本人違反規(guī)章制度及法律法規(guī)的次數(shù)0次每出現(xiàn)1次，扣（ ）分考核部門和本部門組織檢查5無安全事故安全事故發(fā)生

14、次數(shù)0次每出現(xiàn)1次，扣（）分考核部門和本部門組織檢查編號GS名稱GS定義/解釋目標效果考核主體5工作的計劃性工作計劃制定的完整性與執(zhí)行的有效性（含臨時性工作）能及時制定各項工作計劃，且按時保質保量完成財務部經理6稅務工作的有效性稅務報表編制，納稅申報、交納，稅務年檢、稽查工作稅務報表編制及時、準確；稅務籌劃非常合理，實現(xiàn)了合理避稅；年檢、稽查工作及時進行，順利通過財務部經理現(xiàn)金出納兼工會會計崗位任務績效考核指標編號KPI名稱KPI定義/公式業(yè)績目標考核標準信息來源1計劃完成率已完成的工作項數(shù)/計劃的工作項數(shù)100%100%每降低1%，扣（ ）分工作計劃2現(xiàn)金收付憑證/轉賬憑證審核的準確性當期審

15、查確認后的現(xiàn)金收付憑證仍出現(xiàn)問題的次數(shù)0次每出現(xiàn)1次，扣（ ）分現(xiàn)金收付憑證3現(xiàn)金收付業(yè)務辦理的規(guī)范性當期違反現(xiàn)金收付業(yè)務程序的次數(shù)0次每出現(xiàn)1次，扣（ ）分現(xiàn)金收付憑證、工作記錄4現(xiàn)金收付業(yè)務辦理的準確性當期辦理現(xiàn)金收付業(yè)務出現(xiàn)差錯的次數(shù)0次每出現(xiàn)1次，扣（ ）分工作記錄5登記現(xiàn)金日記賬的及時性和準確性現(xiàn)金、銀行存款日記賬拖延登記次數(shù)和出現(xiàn)不合規(guī)定、數(shù)據(jù)差錯次數(shù)0次每出現(xiàn)1次，扣（ ）分現(xiàn)金日記賬6庫存現(xiàn)金保管現(xiàn)金賬實不符次數(shù)，出現(xiàn)問題隱患次數(shù)0次每出現(xiàn)1次，扣（ ）分財務數(shù)據(jù)差錯情況統(tǒng)計7工會會計事務處理差錯次數(shù)當期會計事務處理差錯次數(shù)0次每出現(xiàn)1次，扣（ ）分會計處理差錯報告8工會會計記

16、賬工作準確性當期原始憑證、記賬憑證、總賬、明細賬出現(xiàn)錯誤的次數(shù)0次每出現(xiàn)1次，扣（ ）分會計憑證、會計賬簿9工會會計記賬工作及時性當期會計記賬工作延遲天數(shù)0天每延遲1天，扣（ ）分工作記錄、日常檢查10工會會計結賬、對賬工作的及時性當期未按時結賬、對賬的次數(shù)0次每出現(xiàn)1次，扣（ ）分工作記錄11違章、違紀當期本人違反規(guī)章制度及法律法規(guī)的次數(shù)0次每出現(xiàn)1次，扣（ ）分考核部門和本部門組織檢查12無安全事故安全事故發(fā)生次數(shù)0次每出現(xiàn)1次，扣（）分考核部門和本部門組織檢查編號GS名稱GS定義/解釋目標效果考核主體12工作的計劃性工作計劃制定的完整性與執(zhí)行的有效性（含臨時性工作）能及時制定各項工作計劃

17、，且按時保質保量完成財務部經理13現(xiàn)金額度控制有效性能否合理控制現(xiàn)金的庫存額度嚴格遵守財務制度規(guī)定，現(xiàn)金的庫存額度非常合適：既不過高，又不過低，降低安全隱患，同時有力保障資金周轉財務部經理14原始單據(jù)處理質量是否符合國家和公司財務制度單據(jù)完全規(guī)范，管理條理性清晰，效率很高財務部經理15現(xiàn)金報銷工作的有效性現(xiàn)金報銷工作的效果現(xiàn)金報銷工作嚴格遵守規(guī)定，非常及時、準確，服務態(tài)度好、制度解釋工作耐心細致財務部經理銀行出納崗位任務績效考核指標編號KPI名稱KPI定義/公式業(yè)績目標考核標準信息來源1計劃完成率已完成的工作項數(shù)/計劃的工作項數(shù)100%100%每降低1%，扣（ ）分工作計劃2結算電量電費回收率

18、當期實際結算回收電費金額/應回收電費總額100%100%每降低1%，扣（ ）分電費結算記錄3銀行結算業(yè)務的準確性與及時性當期辦理銀行結算業(yè)務時，出現(xiàn)錯誤的次數(shù)或延遲天數(shù)0次或0天每出現(xiàn)1次或延遲1天，扣（ ）分銀行結算票據(jù)、工作記錄4銀企對賬的準確性當期銀企賬賬不相符的次數(shù)0次每出現(xiàn)1次，扣（ ）分銀行對賬單、銀行存款日記賬5銀行存款余額調節(jié)表編制的及時性當期編制銀行存款余額調節(jié)表延遲的天數(shù)0天每延遲1天，扣（ ）分銀行存款余額調節(jié)表6登記銀行存款日記賬的及時性和準確性當期現(xiàn)金、銀行存款日記賬拖延登記次數(shù)和出現(xiàn)不合規(guī)定、數(shù)據(jù)差錯次數(shù)0次每出現(xiàn)1次，扣（ ）分銀行存款日記賬7有價證券、重要空白憑

19、證保管當期有價證券、重要空白憑證保管出現(xiàn)短缺、遺失次數(shù)0次每出現(xiàn)1次，扣（ ）分有價證券、重要空白憑證及登記表8支票及有價證券使用的的準確性當期違反支票、有價證券管理制度次數(shù)；簽發(fā)重要票據(jù)出現(xiàn)差錯的次數(shù)0次每出現(xiàn)1次，扣（ ）分財務數(shù)據(jù)差錯情況統(tǒng)計9工資發(fā)放的及時性當期工資發(fā)放延遲的天數(shù)0天每延遲1天，扣（ ）分工作記錄10無安全事故安全事故發(fā)生次數(shù)0次每出現(xiàn)1次，扣（）分考核部門和本部門組織檢查11違章、違紀當期本人違反規(guī)章制度及法律法規(guī)的次數(shù)0次每出現(xiàn)1次，扣（ ）分考核部門和本部門組織檢查12交納公積金的及時性交納公積金的延遲天數(shù)0天每出現(xiàn)1次，扣（）分考核部門和本部門組織檢查編號GS名稱GS定義/解釋目標效果考核主體11工作的計劃性工作計劃制定的完整性與執(zhí)行的有效性（含臨時性工作）能及時制定各項工作計劃，且按時保質保量完成財務部經理12電費回收工作負責公司電費回收工作能處理好與電業(yè)局的關系，按時按量收回電費財務部經理委派會計崗位任務績效考核指標編號KPI名稱KPI定義/公式業(yè)績目標考核標準信息來源1計劃