某酒店財務(wù)夜審程序

1、某酒店財務(wù)夜審程序 一、審核餐廳結(jié)算工作 1、檢查各餐廳單據(jù)是否齊全 檢查賬單發(fā)票使用統(tǒng)計表，核對各站點賬單發(fā)票連號使用狀況，看各餐廳賬單、發(fā)票、點菜單是否齊全。 2、核對賬單、電腦、報表的全都性。 檢查餐廳賬單是否與點菜單明細相符。 檢查點菜單是否有改菜未簽字現(xiàn)象。 檢查賬單是否與電腦明細相符。 檢查各班次報表是否與電腦及賬單全都。 檢查賬單發(fā)票是否全都，是否有開錯發(fā)票或多開的現(xiàn)象。 打出昨日房包餐統(tǒng)計報表，與當日收回的早餐券核對。檢查是否有未到期或過期早餐券。 檢查收銀員打印的PLU報表是否齊全，是否與報表相符。 3、檢查簽字權(quán)限。 折扣是否符合酒店規(guī)定，批準人是否有未簽字現(xiàn)象。 打印出店

2、當日ENT報表，檢查ENT賬單是否有宴請單并有簽字有效人批準，有無超標現(xiàn)象。 檢查掛客帳賬單及后臺應(yīng)收帳單是否有簽字有效人簽字，掛賬金額是否超出規(guī)定。 檢查司機費領(lǐng)款單簽字批準人是否有效，司機費是否符合酒店規(guī)定。 4、依據(jù)當日海鮮單編制海鮮匯總表。 5、清點香煙，依據(jù)香煙單核對賬單是否全都，并編制每日香煙銷售匯總表。 二、審核前臺結(jié)算工作 1、檢查前臺收銀員的結(jié)賬報表有無遺漏，各種單據(jù)是否齊全。 包括賬單、明細單、訂金傳票、發(fā)票、支出憑證、DUEBUY單等。 2、應(yīng)逐一核對結(jié)賬賬單與報表是否全都。 檢查是否有客人退房前臺未交的賬單。 打印出當日收取押金匯總表，按房間號與交來的押金單進行核對。檢

3、查是否有遺漏。 對每間退房客人的結(jié)賬方式進行核對，看與電腦記錄是否全都。 看客人的匯總帳單是否與明細賬單及電腦記錄相符。 打印出酒店當日掛后臺應(yīng)收賬報表，檢查后臺應(yīng)收帳單是否齊全，是否有簽字有效人簽字，掛賬金額是否超出規(guī)定。 3、檢查收銀員為客人所做的“扣減單據(jù)”、“支出單據(jù)”、“雜費單據(jù)”的書寫原因是否精確，合理，簽字權(quán)限是否有效。 押金單及支出單據(jù)是否有客人簽字。如有客人遺失押金單應(yīng)讓客人在賬單簽字注明押金單遺失帳已結(jié)清。 扣減傳票應(yīng)有簽字有效人批準。 雜項收入憑證正確填寫原因。 4、收銀員的現(xiàn)金報告是否與報表相全都。 5、按標準核對房價是否符合標準，不符合標準的是否有有效人批簽。 每日在

4、電腦中打出當日在店客人房價表，檢查是否有低于酒店價格政策的房價，定價原因及簽字有效人。 檢查免費房是否有簽字有效人批準及批準免費的時間。 6、核對前臺雜項收入是否正確。 每日依據(jù)客房部送來的客房酒水匯總表進行核對，檢查輸入房間號及項目金額是否精確。減免客房吧是否有有效人簽字，并統(tǒng)計每日客房吧減免數(shù)量、金額。 依據(jù)商場交來的商場當日收入?yún)R總表與電腦核對。檢查是否輸入正確，有無遺漏。 依據(jù)掛賬日志明細中雜項的內(nèi)容，逐筆核對雜項收入憑證。 三、12點后過夜審。 檢查夜審中出現(xiàn)的數(shù)據(jù)是否有較大的異常變化（如數(shù)據(jù)突然成倍或更高增長及削減），須準時檢查出原因并與電腦房取得聯(lián)系。 打印出夜審交易審核報表、交易匯總報表、當前狀態(tài)報表、收付實現(xiàn)報表、預(yù)定取消報表、在店來賓名單。在店來賓賬目明細與客帳核對。 依據(jù)在店來賓賬目明細檢查在店來賓是否有超帳現(xiàn)象，并準時通知前臺進行追帳。 打印出前日房包餐報表與收到的早餐券進行核對。 四、報表 依據(jù)審核后的酒店各站點營業(yè)收入報表及交易匯總表，編制酒店營業(yè)收入日報表、餐飲部營業(yè)收入報表。 將編制的報表與電腦中生成的報表進行核對。 五、