徐工科技獲利能力分析 1

1、徐工科技資產(chǎn)運(yùn)用效率分析一、 企業(yè)簡(jiǎn)介徐州工程機(jī)械科技股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱公司)，原名徐州工程機(jī)械股份有限公司，1993年6月15日經(jīng)江蘇省體改委蘇體改生(1993)230 號(hào)文批準(zhǔn)，由徐州工程機(jī)械集團(tuán)公司以其所屬的工程機(jī)械廠、裝裁機(jī)廠和營(yíng)銷公司1993年4月30日經(jīng)評(píng)估后的凈資產(chǎn)組建的定向募集股份有限公司。公司于1993年12月15日注冊(cè)成立，注冊(cè)資本為人民幣95,946,600元。1996年8月經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，公司向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行2400萬(wàn)股人民幣普通股(每股面值為人民幣 1 元)，發(fā)行后股本增至119,946,600元。1996年8月至2004年6月，經(jīng)股東大會(huì)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，通過(guò)以

2、利潤(rùn)、公積金轉(zhuǎn)增或配股等方式公司股本增至545,087,620 元。 公司是集筑路機(jī)械、鏟運(yùn)機(jī)械、路面機(jī)械等工程機(jī)械的開(kāi)發(fā)、制造與銷售為一體的專業(yè)公司，產(chǎn)品包括四大類、七個(gè)系列、近 100個(gè)品種，主要應(yīng)用于高速公路、機(jī)場(chǎng)港口、鐵路橋梁、水電能源設(shè)施等基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)與養(yǎng)護(hù)。公司主要產(chǎn)品有：工程起重機(jī)械、筑路機(jī)械、路面及養(yǎng)護(hù)機(jī)械、壓實(shí)機(jī)械、鏟土運(yùn)輸機(jī)械、高空消防設(shè)備、特種專用車(chē)輛、工程機(jī)械專用底盤(pán)等系列工程機(jī)械主機(jī)和驅(qū)動(dòng)橋、回轉(zhuǎn)支承、液壓件等基礎(chǔ)零部件產(chǎn)品，大多數(shù)產(chǎn)品市場(chǎng)占有率居國(guó)內(nèi)第一位。其中 70的產(chǎn)品為國(guó)內(nèi)領(lǐng)先水平，20的產(chǎn)品達(dá)到國(guó)際當(dāng)代先進(jìn)水平。公司大力發(fā)展外向型經(jīng)濟(jì)，實(shí)施以產(chǎn)品出口為支撐

3、的國(guó)際化戰(zhàn)略，工程機(jī)械產(chǎn)品遠(yuǎn)銷歐美、日韓、東南亞、非洲等國(guó)際市場(chǎng)。1、 銷售毛利率分析 1、趨勢(shì)分析法 根據(jù)選定企業(yè)的相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，歸納整理做出分析，相關(guān)指標(biāo)制表如下：表一項(xiàng)目公式2008年2007年銷售毛利率=（主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-主營(yíng)業(yè)務(wù)成本）主營(yíng)業(yè)務(wù)收入100%=（3,354,209,316.93 -3,090,275,677.40 ）3,354,209,316.93100%=7.87%=（3,266,320,371.37- 3,018,910,916.11 )3,266,320,371.37100%=7.57%銷售毛利率是企業(yè)獲利的基礎(chǔ)，單位收入的毛利越高，抵償各項(xiàng)期間費(fèi)用的能力越強(qiáng)，企業(yè)的

4、獲利能力越高。從上表我們可以很直觀的看到，企業(yè)的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入呈增長(zhǎng)的趨勢(shì)，同期的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本也在增長(zhǎng)，因此，銷售毛利的增長(zhǎng)并不明顯,但從整體趨勢(shì)來(lái)看企業(yè)的獲利能力還在不斷的增長(zhǎng)。但是至于企業(yè)的獲利能力究竟是高是低，還必須要和同行業(yè)的其他企業(yè)相比較后才能判斷。 2、 行業(yè)比較法 以選定企業(yè)的2008年相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)作為對(duì)比基礎(chǔ)，計(jì)算出對(duì)比企業(yè)毛利率的平均水平和先進(jìn)水平 ,并同目標(biāo)公司進(jìn)行對(duì)比，以判斷目標(biāo)公司的獲利水平。如下表： 表二項(xiàng)目企業(yè)實(shí)際值同行業(yè)平均水平同行業(yè)先進(jìn)水平與先進(jìn)水平差額主營(yíng)業(yè)務(wù)收入3,354,209,316.937,592,573,340.247,706,733,975.864,

5、352,524,658.93主營(yíng)業(yè)務(wù)成本3,090,275,677.406,148,425,411.856,222,696,306.38 3,132,420,628.98 銷售毛利額263,933,639.53 1,444,147,928.39 1,484,037,669.48 1,220,104,029.95 毛利率（%）7.8719.02 19.2611.39分析：從上表的數(shù)據(jù)比較可以看出，目標(biāo)企業(yè)的毛利率沒(méi)有達(dá)到同行業(yè)的平均水平19.02%，距同行業(yè)的先進(jìn)水平19.26%，相差11.39%，這就說(shuō)明目標(biāo)公司徐工科技的獲利能力并不是很高，需要采取相應(yīng)的措施提高其獲利能力。我們知道，影響企業(yè)

6、毛利變動(dòng)的內(nèi)部因素包括：開(kāi)拓市場(chǎng)的意識(shí)和能力、成本管理水平、產(chǎn)品構(gòu)成決策和企業(yè)戰(zhàn)略要求等因素。從企業(yè)的相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)中可以看到，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本占收入的比重還很大。這樣很大程度上，降低了企業(yè)的獲利能力。因此，企業(yè)需要從自身的經(jīng)營(yíng)水平和管理水平上加大力度，轉(zhuǎn)換企業(yè)的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和類型，以降低成本和提高自身的盈利水平，從而最大限度地提升企業(yè)的獲利能力。 二、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率分析 營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率是企業(yè)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)與主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的比率，用于衡量企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的凈獲利能力。通常用因素分析、結(jié)構(gòu)比較分析和同行業(yè)比較分析法進(jìn)行分析。根據(jù)目標(biāo)企業(yè)的相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率指標(biāo)制表如下：表三 項(xiàng)目2008年2007年一、營(yíng)業(yè)收入3,

7、354,209,316.93 3,266,320,371.37 二、營(yíng)業(yè)成本3,090,275,677.40 3,018,910,916.11 營(yíng)業(yè)稅金及附加2,140,103.72 10,394,624.99 銷售費(fèi)用59,311,610.06 55,781,807.91 管理費(fèi)用183,806,821.13 101,804,475.76 財(cái)務(wù)費(fèi)用12,822,291.47 23,359,460.55 資產(chǎn)減值損失64,312,655.76 17,063,895.06 公允價(jià)值變動(dòng)收益0.00 0.00 投資收益185,958,283.01 2,091,687.65 三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)127,49

8、8,440.40 41,096,878.64 四、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率=（營(yíng)業(yè)利潤(rùn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入）100%3.80%1.26%1、 因素分析法 營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率=(營(yíng)業(yè)利潤(rùn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入)100%，一般營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率越高，說(shuō)明企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)獲利能力就越強(qiáng)，反之，則獲利能力差。 從上表的數(shù)據(jù)比較可以看出，整體呈現(xiàn)上升趨勢(shì)。仔細(xì)比較可以看出造成07年?duì)I業(yè)利潤(rùn)率偏低的原因主要是財(cái)務(wù)費(fèi)用占用太大，投資收益太少，08年企業(yè)減少了財(cái)務(wù)費(fèi)用的占用額，增加了投資收益，使得營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率有一定的提高。但是要分析企業(yè)獲利能力是高是低，還需要進(jìn)行其他的分析比較。2、 結(jié)構(gòu)比較法 從表中的相關(guān)數(shù)據(jù)中可見(jiàn)，08年?duì)I業(yè)利潤(rùn)與07年有很大的不同，提高了

9、86,401,561.76，主要表現(xiàn)在項(xiàng)目構(gòu)成上存在著巨大的差異。從主觀上，08年的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本率比07年有所降低，08年財(cái)務(wù)費(fèi)用有所降低，從客觀上，雖然主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加和資產(chǎn)減值準(zhǔn)備使?fàn)I業(yè)利潤(rùn)有所下降，但其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)在增加。因此，目標(biāo)公司保證了08年利潤(rùn)的提高。可見(jiàn)，從降低費(fèi)用水平入手提高營(yíng)業(yè)利潤(rùn)，改善獲利能力，是值得我們借鑒的。如果目標(biāo)公司能進(jìn)一步重視其主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的改善，則其獲利能力將更加理想。3、 行業(yè)比較法 通過(guò)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)的同行業(yè)比較分析，可以發(fā)現(xiàn)企業(yè)獲利能力的相對(duì)強(qiáng)弱以及在行業(yè)中的地位，從而更好的評(píng)價(jià)企業(yè)的獲利能力的狀況。以目標(biāo)企業(yè)08年的相關(guān)數(shù)據(jù)做基礎(chǔ)，根據(jù)對(duì)比公司的相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)

10、，做同行業(yè)比較分析。如下表：表四項(xiàng)目企業(yè)實(shí)際值行業(yè)平均值一、營(yíng)業(yè)收入3,354,209,316.93 7,592,573,340.24 二、營(yíng)業(yè)成本3,090,275,677.40 6,148,425,411.85 營(yíng)業(yè)稅金及附加2,140,103.72 23,803,346.08銷售費(fèi)用59,311,610.06 454,912,916.80管理費(fèi)用183,806,821.13 276,303,216.32 財(cái)務(wù)費(fèi)用12,822,291.47 23,008,004.85資產(chǎn)減值損失64,312,655.76 11,859,150.23 公允價(jià)值變動(dòng)收益0.00 0.00 投資收益185,95

11、8,283.01 8,926,076.11三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)127,498,440.40 663,187,370.22 四、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率=（營(yíng)業(yè)利潤(rùn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入）100%3.80%8.73% 與同行業(yè)先進(jìn)水平比較，目標(biāo)公司營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率存在較大差距，其主要原因仍然是目標(biāo)公司的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本率過(guò)高所致，其他因素雖有差異，但整體上還是表現(xiàn)為支出上的增加。經(jīng)過(guò)各方面的比較，可見(jiàn)目標(biāo)公司08年?duì)I業(yè)利潤(rùn)率狀況不太理想，主要原因是主營(yíng)業(yè)務(wù)成本較高。因此，改善目標(biāo)公司獲利能力的關(guān)鍵就在于加強(qiáng)成本管理，降低主營(yíng)業(yè)務(wù)成本率。 三、總資產(chǎn)收益率分析 總資產(chǎn)收益率也稱總資產(chǎn)報(bào)酬率，是企業(yè)一定期限內(nèi)實(shí)現(xiàn)的收益額與該時(shí)期企業(yè)平均資產(chǎn)

12、總額的比率。它是反映企業(yè)資產(chǎn)綜合利用效果的指標(biāo)，也是衡量企業(yè)總資產(chǎn)獲利能力的重要指標(biāo)。在對(duì)總資產(chǎn)收益率分析時(shí)，選用趨勢(shì)分析和同業(yè)對(duì)比分析的方法，對(duì)目標(biāo)公司的獲利能力進(jìn)行分析。 項(xiàng)目2008年2007年收益總額135,301,976.5939,581,749.85平均資產(chǎn)總額3,331,154,461.373,185,931,694.98 總資產(chǎn)收益率=（收益總額平均資產(chǎn)總額）100% 4.06%1.24%一般來(lái)說(shuō)總資產(chǎn)收益率越高，說(shuō)明企業(yè)資產(chǎn)運(yùn)動(dòng)效率越高，但是因?yàn)槔麧?rùn)總額中通常可能包含著非正常的因素，所以單單一個(gè)會(huì)計(jì)年度的總資產(chǎn)收益率不足以說(shuō)明企業(yè)資產(chǎn)管理的狀況，需要進(jìn)行連續(xù)幾年的趨勢(shì)比較，才

13、能準(zhǔn)確地判斷。從上表我們可以看出，目標(biāo)公司的總資產(chǎn)收益率整體上呈現(xiàn)的是一種增長(zhǎng)的勢(shì)態(tài)，這說(shuō)明該公司的總資產(chǎn)獲利能力在不斷提高,08年總資產(chǎn)收益率增長(zhǎng)幅度很大,比07年增長(zhǎng)了2.82%,說(shuō)明08年公司的總資產(chǎn)獲利能力很大。至于進(jìn)一步的分析，要結(jié)合同行業(yè)比較分析做出進(jìn)一步的了解。2、 行業(yè)比較法 以目標(biāo)企業(yè)08年的相關(guān)數(shù)據(jù)做基礎(chǔ)，根據(jù)對(duì)比公司的相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，做同行業(yè)比較分析。如下表： 項(xiàng)目企業(yè)實(shí)際值行業(yè)平均水平收益總額135,301,976.59664,910,430.18 平均資產(chǎn)總額3,331,154,461.373,723,832,636.52 總資產(chǎn)收益率=（收益總額平均資產(chǎn)總額）100%

14、4.06%17.86% 目標(biāo)公司與行業(yè)平均水平相比較，存在很大的差距。企業(yè)盈利的穩(wěn)定性較差，盈利水平處于同行業(yè)下游水平。又由于穩(wěn)定性和盈利水平的不佳，也使得盈利的持久性受到限制，無(wú)法持續(xù)增長(zhǎng)。因此也折射出該企業(yè)的綜合管理水平不高的現(xiàn)狀。企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)企業(yè)的收支穩(wěn)定性、優(yōu)化企業(yè)的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、改善企業(yè)收支習(xí)性等入手，增強(qiáng)其盈利性和流動(dòng)性，以達(dá)到提高企業(yè)綜合管理水平的目標(biāo),從而增強(qiáng)企業(yè)的獲利能力。 四、長(zhǎng)期資本收益率分析 長(zhǎng)期資本收益率是收益總額與長(zhǎng)期資本平均占用額之比。長(zhǎng)期資本收益率從長(zhǎng)期、穩(wěn)定的資本來(lái)源角度，進(jìn)一步分析企業(yè)長(zhǎng)期資本的獲利能力。在對(duì)長(zhǎng)期資本收益率分析時(shí)，選用趨勢(shì)分析和同業(yè)對(duì)比分

15、析的方法，對(duì)目標(biāo)公司的獲利能力進(jìn)行分析。 1、趨勢(shì)分析法 項(xiàng)目2008年2007年收益總額135,301,976.5939,581,749.85長(zhǎng)期資本額1,317,674,909.18 1,319,417,424.93 長(zhǎng)期資本收益率=（收益總額長(zhǎng)期資本額）100% 10.27%2.30% 從上表看，整體呈逐年上升的趨勢(shì)，但獲利能力依然有限，這說(shuō)明該公司的長(zhǎng)期資本占用的上升幅度超過(guò)了收益額的上升幅度?？梢耘袛嘣摴举Y金來(lái)源中長(zhǎng)期資本的比重呈不斷上升的趨勢(shì)，公司的融資風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)降低，長(zhǎng)期獲利能力因此受到不良影響。至于進(jìn)一步的分析，要結(jié)合同行業(yè)比較分析做出進(jìn)一步的了解。 2、行業(yè)比較法 以目標(biāo)企業(yè)

16、08年的相關(guān)數(shù)據(jù)做基礎(chǔ)，根據(jù)對(duì)比公司的相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，做同行業(yè)比較分析。如下表：項(xiàng)目企業(yè)實(shí)際值行業(yè)平均水平收益總額135,301,976.59 664,910,430.18 長(zhǎng)期資本額1,317,674,909.18 2,352,033,781.98 長(zhǎng)期資本收益率=（收益總額長(zhǎng)期資本額）100% 10.27%28.27% 從上表看目標(biāo)公司的長(zhǎng)期資本收益率與同行業(yè)長(zhǎng)期資本收益率相差很大，處于低下水平。雖然目標(biāo)公司的長(zhǎng)期資本收益率在趨勢(shì)比較中呈逐年增長(zhǎng)的趨勢(shì)，但與同行業(yè)的平均水平仍然差距很大，可能是同期的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)設(shè)置上出現(xiàn)了很大的變動(dòng)，降低了企業(yè)的獲利 能力。但是從08年相對(duì)于07年開(kāi)始出現(xiàn)相對(duì)大

17、幅度的上升變化，說(shuō)明企業(yè)已經(jīng)引起重視，但是力度顯然不夠，企業(yè)應(yīng)繼續(xù)提高企業(yè)的收益總額，加強(qiáng)對(duì)長(zhǎng)期資本占用額的控制，優(yōu)化企業(yè)的資本結(jié)構(gòu)，使風(fēng)險(xiǎn)與收益能在融資環(huán)節(jié)中相互權(quán)衡，以增強(qiáng)企業(yè)的獲利能力。 附表徐工機(jī)械資產(chǎn)負(fù)債表科目2008年期末金額2007年期末金額流動(dòng)資產(chǎn)貨幣資金458,056,962.89386,336,489.16結(jié)算備付金00拆出資金00交易性金融資產(chǎn)00衍生金融資產(chǎn)00應(yīng)收票據(jù)66,362,503.00115,240,189.03應(yīng)收賬款419,204,292.57455,741,252.28預(yù)付款項(xiàng)89,773,696.4376,392,785.83應(yīng)收保費(fèi)00應(yīng)收分保賬款0

18、0應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金00其他應(yīng)收款289,690,530.73139,570,445.18存貨1,144,568,216.84945,355,351.48待攤費(fèi)用00待處理流動(dòng)資產(chǎn)損益00一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)00其他流動(dòng)資產(chǎn)00流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)2,467,656,202.462,118,636,512.96非流動(dòng)資產(chǎn)發(fā)放貸款及墊款00可供出售金融資產(chǎn)00持有至到期投資2,000,000.002,000,000.00長(zhǎng)期應(yīng)收款00長(zhǎng)期股權(quán)投資4,353,553.5220,959,451.40其他長(zhǎng)期投資00投資性房地產(chǎn)00固定資產(chǎn)原值1,419,750,000.00915,728,000.00累計(jì)

19、折舊478,551,000.00291,770,000.00固定資產(chǎn)凈值941,195,120.94623,958,403.82固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備0629,235.00固定資產(chǎn)凈額941,195,120.94623,329,168.82在建工程37,128,909.82103,476,220.21工程物資00固定資產(chǎn)清理00無(wú)形資產(chǎn)83,635,454.6686,985,470.70開(kāi)發(fā)支出00商譽(yù)68,261,318.200長(zhǎng)期待攤費(fèi)用0345,010.00遞延所得稅資產(chǎn)34,002,029.5567,522,376.84其他非流動(dòng)資產(chǎn)00非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)1,170,576,386.69904,

20、617,697.97資產(chǎn)合計(jì)3,638,232,589.153,023,254,210.93流動(dòng)負(fù)債短期借款495,000,000.00425,000,000.00交易性金融負(fù)債00衍生金融負(fù)債00應(yīng)付票據(jù)723,156,311.23464,281,955.90應(yīng)付賬款757,402,770.04631,884,192.00預(yù)收款項(xiàng)76,169,553.4386,184,182.40應(yīng)付職工薪酬13,787,440.398,367,595.52應(yīng)交稅費(fèi)-12,411,508.20-19,155,516.74應(yīng)付利息00應(yīng)付股利3,061,945.632,236,017.32其他應(yīng)付款185,2

21、76,850.8198,320,903.94一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債70,000,000.000其他流動(dòng)負(fù)債00流動(dòng)負(fù)債合計(jì)2,311,443,363.331,697,119,330.34非流動(dòng)負(fù)債長(zhǎng)期借款0130,000,000.00應(yīng)付債券00長(zhǎng)期應(yīng)付款00專項(xiàng)應(yīng)付款1,009,578.327,539,578.32遞延所得稅負(fù)債8,104,738.320非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)9,114,316.64137,539,578.32負(fù)債合計(jì)2,320,557,679.971,834,658,908.66所有者權(quán)益實(shí)收資本（或股本）545,087,620.00545,087,620.00資本公積463,29

22、9,246.08463,299,246.08庫(kù)存股00專項(xiàng)儲(chǔ)備00盈余公積74,715,762.6759,972,059.67未分配利潤(rùn)172,402,287.95109,408,299.20外幣報(bào)表折算差額00歸屬于母公司股東權(quán)益合計(jì)1,255,504,916.701,177,767,224.95少數(shù)股東權(quán)益62,170,000.0010,828,100.00所有者權(quán)益合計(jì)1,317,674,909.181,188,595,302.27負(fù)債和所有者權(quán)益合計(jì)3,638,232,589.153,023,254,210.93徐工機(jī)械利潤(rùn)表科目2008年年末金額2007年年末金額一、營(yíng)業(yè)收入3,35

23、4,209,316.933,266,320,371.37二、營(yíng)業(yè)成本3,090,275,677.403,018,910,916.11營(yíng)業(yè)稅金及附加2,140,103.7210,394,624.99銷售費(fèi)用59,311,610.0655,781,807.91管理費(fèi)用183,806,821.13101,804,475.76財(cái)務(wù)費(fèi)用12,822,291.4723,359,460.55資產(chǎn)減值損失64,312,655.7617,063,895.06公允價(jià)值變動(dòng)收益00投資收益185,958,283.012,091,687.65三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)127,498,440.4041,096,878.64營(yíng)業(yè)外收入

24、10,072,640.913,523,604.34營(yíng)業(yè)外支出2,269,104.725,038,733.13非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失1,279,074.340利潤(rùn)總額135,301,976.6039,581,749.85所得稅費(fèi)用33,454,085.7814,974,955.22未確認(rèn)投資損失00四、凈利潤(rùn)101,847,890.8024,606,794.63歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)110,442,948.9524,721,428.46少數(shù)股東損益-8,595,058.14-14,634.00五、每股收益基本每股收益0.20.05稀釋每股收益0.20.03六、其他綜合收益00七、綜合收益總額00

25、歸屬于母公司所有者的綜合收益總額00歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額00徐工機(jī)械現(xiàn)金流量表一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量2008年年末金額2007年年末金額銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金3,270,585,572.833,270,741,391.72收到的稅費(fèi)返還0281,298.46收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金65,077,961.6836,055,936.25經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)3,335,663,534.513,307,078,626.43購(gòu)買(mǎi)商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金2,815,494,759.562,658,093,269.72支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金249,354,804.55209,348,640.10支付的各項(xiàng)稅費(fèi)30,715,711.78101,529,813.89支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金84,753,380.5169,