和禹公司2015年度審計(jì)工作總結(jié)及2016年審計(jì)工作計(jì)劃(共6頁)

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上國(guó)電電力和禹水電開發(fā)公司2015年審計(jì)工作總結(jié)及2016年審計(jì)工作計(jì)劃國(guó)電電力發(fā)展股份有限公司審計(jì)部:2015年國(guó)電電力和禹水電開發(fā)公司（以下簡(jiǎn)稱：和禹公司）監(jiān)察審計(jì)部在國(guó)電電力審計(jì)部、和禹公司黨政領(lǐng)導(dǎo)班子的正確領(lǐng)導(dǎo)下，根據(jù)年初審計(jì)工作計(jì)劃，夯實(shí)開展了內(nèi)部審計(jì)工作。截止本年10月末，已獨(dú)立完成專項(xiàng)審計(jì)3項(xiàng)，系技改工程專項(xiàng)審計(jì)，成本管理審計(jì)，一至三季度八項(xiàng)費(fèi)用”專項(xiàng)審計(jì)；配合中介機(jī)構(gòu)完成審計(jì)項(xiàng)目3項(xiàng)，系大興川水電項(xiàng)目基建跟蹤審計(jì)，原和禹公司總經(jīng)理任井利、原東北水電公司總經(jīng)理袁普銀離任審計(jì)；正在獨(dú)立開展檢查評(píng)價(jià)工作1項(xiàng)，即2015年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作；正在配合中介機(jī)構(gòu)完成

2、工作1項(xiàng)，即和禹公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)工作。截止本年10月末，提出審計(jì)建議1條，整改完畢，審簽各種經(jīng)濟(jì)合同92份，審簽金額4439.82萬元，審減金額0.9萬元，已上報(bào)審計(jì)信息20篇，預(yù)計(jì)全年上報(bào)24篇，現(xiàn)將2015年度完成的主要工作及2016年審計(jì)工作計(jì)劃簡(jiǎn)要匯報(bào)如下：一2015年度完成的主要工作：2015年度和禹公司審計(jì)工作以年初國(guó)電電力審計(jì)部下達(dá)的工作計(jì)劃為中心，夯實(shí)開展各項(xiàng)內(nèi)部審計(jì)工作。積極采取因地、因事、因人制宜方式，使得本年度的內(nèi)部審計(jì)工作開展的較為順暢，取得了寶貴的工作經(jīng)驗(yàn)，及時(shí)將審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的管理缺陷上報(bào)和禹公司相關(guān)管理部門，及時(shí)準(zhǔn)確地做出了風(fēng)險(xiǎn)提示，具體如下：1.加強(qiáng)制度學(xué)習(xí)

3、，夯實(shí)開展“八項(xiàng)費(fèi)用”專項(xiàng)審計(jì)項(xiàng)目 和禹公司審計(jì)部組織審計(jì)人員，認(rèn)真學(xué)習(xí)國(guó)電集團(tuán)、國(guó)電電力及和禹公司“八項(xiàng)費(fèi)用”的相關(guān)管理辦法，加強(qiáng)與費(fèi)用管控部門的溝通，清晰掌握各項(xiàng)費(fèi)用的使用流程及相關(guān)要求。在實(shí)際審計(jì)過程中，始終秉承“精、細(xì)、實(shí)”的工作理念，運(yùn)用現(xiàn)場(chǎng)查閱費(fèi)用明細(xì)賬、費(fèi)用報(bào)銷憑證、詢問相關(guān)費(fèi)用管控部門負(fù)責(zé)人等審計(jì)技術(shù)手段，確實(shí)將發(fā)生的每筆“八項(xiàng)費(fèi)用”業(yè)務(wù)盡收眼底，對(duì)和禹公司“八項(xiàng)費(fèi)用”的合理使用、風(fēng)險(xiǎn)把控等方面做出了詳盡的調(diào)查，對(duì)其中所發(fā)現(xiàn)的諸如審批程序不夠規(guī)范、制度執(zhí)行不夠徹底等方面的事項(xiàng)，及時(shí)準(zhǔn)確的做出了審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)提示及審計(jì)建議，為和禹公司“八項(xiàng)費(fèi)用”使用的“刀刃”效用，起到了積極的督促作用

4、。2.緊密配合中介機(jī)構(gòu)，完成離任及基建跟蹤審計(jì)項(xiàng)目根據(jù)國(guó)電電力審計(jì)工作的安排，聘請(qǐng)外審中介機(jī)構(gòu)對(duì)總經(jīng)理離任、基建項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)工作，在配合審計(jì)過程中，本著“機(jī)遇難得、虛心請(qǐng)教、配合協(xié)調(diào)、溝通順暢”的工作理念，積極配合完成相關(guān)工作。在實(shí)際工作中，外審人員的工作視角、深度及專業(yè)素養(yǎng)，給和禹公司內(nèi)審人員留下了深刻的影響，使得和禹公司內(nèi)審及相關(guān)管理人員受益匪淺。中介機(jī)構(gòu)的審計(jì)工作，是對(duì)和禹公司近4年的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、基建管理工作的一次“單元測(cè)驗(yàn)”，通過專業(yè)中介機(jī)構(gòu)的“檢測(cè)”，暴露出和禹公司在生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、工程管理等方面存在著一些不夠規(guī)范的地方，尤其是在相關(guān)政策的理解掌握及靈活應(yīng)用、規(guī)范解決歷史遺留問題的創(chuàng)新思

5、路等方面存在著不小的差距。為此，和禹公司黨政班子高度重視，要求相關(guān)管理部門，抓住這次難得機(jī)遇，對(duì)照審計(jì)報(bào)告，虛心請(qǐng)教、逐項(xiàng)分析、實(shí)事求是、規(guī)范整改，規(guī)避“暗礁、旋流”，確保和禹公司這艘大船乘風(fēng)波浪、高速前行。截止目前，通過審計(jì)追蹤調(diào)查，絕大多數(shù)事項(xiàng)已做出根本性的整改，對(duì)于個(gè)別由于歷史原因形成的問題，將在下一步的工作探討、研究、請(qǐng)示匯報(bào)的基礎(chǔ)上，逐步加以規(guī)范和解決。3.高度重視、精心組織、緊密協(xié)作，確保高標(biāo)準(zhǔn)完成和禹公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)工作和禹公司作為國(guó)電電力全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)的第一批推廣單位，這既是一種榮譽(yù)亦是一種責(zé)任。監(jiān)察審計(jì)部作為此項(xiàng)工作的牽頭部門，更是倍感責(zé)任重大，為此我們決心做好

6、以下幾個(gè)方面的工作，從而確保高標(biāo)準(zhǔn)完成公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)工作。一是要保證工作設(shè)計(jì)層面的高標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格按照國(guó)電電力的工作指導(dǎo)思想、工作原則，充分結(jié)合和禹公司各項(xiàng)管理工作實(shí)際，切實(shí)拿出針對(duì)性、適用性較強(qiáng)的工作方式、方法，為全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)工作順利完成鑄造基石；二是要保證工作環(huán)節(jié)嚴(yán)絲合縫、緊密相連，加強(qiáng)與相關(guān)業(yè)務(wù)部門、咨詢公司進(jìn)行廣泛、緊密、深入的溝通交流，為順利完成全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)工作注入一劑順暢的“潤(rùn)滑油”。三是要切實(shí)提高工作效率效果，下達(dá)力氣、加足馬力，扎實(shí)、高效的推進(jìn)各項(xiàng)工作，確保全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)工作進(jìn)程與工作質(zhì)量，為國(guó)電電力全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)工作的深入推行，做出監(jiān)察審計(jì)部

7、應(yīng)盡的職責(zé)與奉獻(xiàn)。3.其他內(nèi)部審計(jì)工作完成情況根據(jù)年初審計(jì)工作計(jì)劃的安排，和禹公司監(jiān)察審計(jì)部一并完成了技改工程專項(xiàng)審計(jì)及成本費(fèi)用管理審計(jì)工作，通過上述兩項(xiàng)專項(xiàng)審計(jì)工作，使得和禹公司在成本管理及技改項(xiàng)目管理的規(guī)范性得到了切實(shí)保障與提高。另上報(bào)國(guó)電電力內(nèi)部審計(jì)報(bào)告3個(gè)，審計(jì)信息20篇。截至目前，正在按照國(guó)電電力審計(jì)部的相關(guān)工作要求，按計(jì)劃有條不紊的開展2015年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)審計(jì)工作，預(yù)計(jì)此項(xiàng)工作將在年末完成。二當(dāng)前審計(jì)工作面臨的形勢(shì)分析與預(yù)測(cè)、工作中存在的主要問題及實(shí)際困難 1.當(dāng)前審計(jì)工作面臨的的形勢(shì)分析與預(yù)測(cè) 一是伴隨著計(jì)算機(jī)技術(shù)、互聯(lián)網(wǎng)的進(jìn)一步的普及運(yùn)用，相信審計(jì)的工作的網(wǎng)絡(luò)化時(shí)代即將如期

8、而至，審計(jì)人員會(huì)面臨著一個(gè)審計(jì)環(huán)境、線索及審計(jì)技術(shù)手段全面革新的時(shí)代；二是依據(jù)和禹公司總體發(fā)展情形，開發(fā)新能源、工程建設(shè)、對(duì)外承攬工程、資產(chǎn)處置等項(xiàng)目將陸續(xù)“涌現(xiàn)”，審計(jì)人員會(huì)面臨著相關(guān)業(yè)務(wù)知識(shí)匱乏的窘境。 2.審計(jì)工作中存在的主要問題及實(shí)際困難 一是面對(duì)日益繁雜的審計(jì)項(xiàng)目，和禹公司審計(jì)人員自身的專業(yè)技能、專業(yè)素養(yǎng)與實(shí)際工作要求還有著一定的差距，故導(dǎo)致在審計(jì)工作的過程中，相關(guān)專業(yè)知識(shí)還比較匱乏，審計(jì)方法還略顯業(yè)余，審計(jì)成果還略顯稚嫩，審計(jì)工作質(zhì)量尚需進(jìn)一步提升；二是部分管理部門、人員對(duì)內(nèi)審工作尚存有認(rèn)識(shí)誤區(qū)，導(dǎo)致審計(jì)所提出的風(fēng)險(xiǎn)提示，未能引起足夠的重視，使得審計(jì)成果未能得到良好的轉(zhuǎn)化運(yùn)用。三2

9、016年度工作思路及工作計(jì)劃2015年和禹公司監(jiān)察審計(jì)部將在國(guó)電電力審計(jì)部的正確領(lǐng)導(dǎo)下，結(jié)合和禹公司生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、基建管理的實(shí)際狀況，以加強(qiáng)內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)防范為導(dǎo)向，努力推動(dòng)審計(jì)工作創(chuàng)新和質(zhì)量提升，充分發(fā)揮審計(jì)價(jià)值創(chuàng)造和監(jiān)督職能，繼續(xù)扎實(shí)有效地開展內(nèi)部審計(jì)工作，為和禹公司保駕護(hù)航。具體工作計(jì)劃如下：1. 做精、做細(xì)、做實(shí)2016年度的內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作。2. 結(jié)合和禹公司工程建設(shè)、資產(chǎn)處置項(xiàng)目的具體實(shí)際，努力配合完成工程項(xiàng)目審計(jì)工作。3.適時(shí)開展資金管理、技改、關(guān)聯(lián)交易、物資管理等方面的專項(xiàng)審計(jì)工作。4.積極參與企業(yè)決策，推動(dòng)審計(jì)成果的應(yīng)用。5.進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)人員業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)培訓(xùn)，不斷提升工作能力和工作質(zhì)量。四工作建議1.建議進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)人員的培訓(xùn)力度，為確保審計(jì)質(zhì)量打下堅(jiān)實(shí)的理論基礎(chǔ)。