新元規(guī)章制度之《集團公司投資管理規(guī)章制度》

1、1 / 10遼寧新元紡織品進出口股份有限公司集團公司投資治理制度第一章總則第一條為了規(guī)范新元公司投資治理， 合理配置資源， 提高決 策水平，有效降低投資風(fēng)險，特制定本制度。第二條 按照“二級母子公司組織架構(gòu)”進展戰(zhàn)略取向，新元 公司作為集團公司的母公司將成為集團的投資中心。第三條 投資具體分為內(nèi)部投資和對外投資。內(nèi)部投資是指新建工程（項目）投資、購置固定資產(chǎn)投資、技改投資、集體福利 投資（如：職工浴室、餐廳等）、職工文化設(shè)施投資等。對外投資 是指以資產(chǎn)或現(xiàn)金與其他企業(yè)（包括境外企業(yè)）合資、合作、聯(lián) 營的投資以及購入股票、債券等的投資。第四條 集團公司各項投資全部納入規(guī)范化、制度化治理，即每項投

2、資從立項、可行性研究、市場考查資料調(diào)研、最終投資項 目的確立和實施，均落實到人、責(zé)任到人，建立相應(yīng)的項目責(zé)任 制，嚴(yán)格選派項目責(zé)任人，并明確其權(quán)利，實行跟蹤指導(dǎo)、監(jiān)督 和考核。第五條集團公司投資治理的具體業(yè)務(wù)部門是戰(zhàn)略進展部，并由財務(wù)部、審計部協(xié)調(diào)配合，必要時應(yīng)征詢集團內(nèi)外專家的意見。 戰(zhàn)略進展部負責(zé)對內(nèi)部和外部投資的可行性研究論證，并提出初審意見2 / 10第六條 本制度適用于集團公司本部及其控股或相對控股的 股份有限公司和有限責(zé)任公司。第二章 投資治理權(quán)限第七條 集團公司本部的內(nèi)部單項投資額在 100 萬元以下的， 由總裁主持召開辦公會議研究決定；單項投資額在 100 萬元以上 的及所有對

3、外投資，均由集團公司董事會作出決定。第八條 股份有限公司的內(nèi)部單項投資額在 50 萬元以下的， 可由董事會或董事會授權(quán)董事長作出決定，并在實施前報集團公 司備案；單項投資額在 50 萬元以上的內(nèi)部投資及所有對外投資均 須先報集團公司審核，依照批復(fù)意見，由集團公司派往該公司的 董事或股權(quán)代表在董事會或股東大會上表決確定。第九條 有限責(zé)任公司的內(nèi)部單項投資額在 5 萬元以下的，由 董事會（或執(zhí)行董事）或授權(quán)總經(jīng)理決定，并在實施前報集團公 司備案；單項投資額在 5 萬元以上的內(nèi)部投資及所有對外投資均 須先報集團公司審核，依照批復(fù)意見，由集團公司派往該公司的 董事（執(zhí)行董事）或股權(quán)代表在董事會或股東大

4、會上表決確定。第十條 單項固定資產(chǎn)處置的權(quán)限與上述單項投資治理權(quán)限 相同。第十一條 各公司的投資項目應(yīng)本著“一次規(guī)劃，分期實施” 的原則進行，任何單位和個人不得將一個完整的項目以分拆或其 他變相方式上報。第四章 投資活動報批程序第十二條 各公司每年年初應(yīng)制定當(dāng)年投資打算， 打算力求客 觀、全面、完整，集中上報集團公司審核。新增投資項目實行 “一 事一辦”3 / 10的原則，另行單獨上報集團公司審核。第十三條 集團公司本部單獨投資額在總裁權(quán)限范圍內(nèi)的， 由 總裁主持召開辦公會議研究決定，并付諸實施；需報請董事會研 究決定的，先由總裁組織有關(guān)人員擬定投資方案，提交董事會， 待董事會研究后形成決議，

5、由總裁組織實施。第十四條 股份有限公司投資活動報批程序：（一）總經(jīng)理作出投資立項意見；（二）由總經(jīng)理組織有關(guān)人員擬定投資方案或可行性研究報 告；（三）按照投資治理權(quán)限，不需上報集團公司審核的，提交董 事會或董事長決定，具體實施前報集團公司備案；（四）按照投資治理權(quán)限，需上報審核的，應(yīng)報集團公司主管 業(yè)務(wù)部門審核；（五）公司依照批復(fù)意見，提交董事會（或董事會投資審議委 員會）或股東大會審議作出最終決定；（六）總經(jīng)理組織實施。第十五條 有限責(zé)任公司投資活動報批程序：（一）總經(jīng)理作出投資立項意見；（二）由總經(jīng)理組織有關(guān)人員擬定投資方案或可行性研究 報告；（三）按照投資治理權(quán)限，不需上報集團公司審核的

6、，提交董事會 （或執(zhí)行董事） 或授權(quán)總經(jīng)理主持召開辦公會議研究決定， 具體實施前報集團公司備案；（四）按照投資治理權(quán)限，需上報審核的，應(yīng)報集團公司主 管業(yè)務(wù)部門審核；4 / 10（五）公司依照批復(fù)意見，提交董事會或執(zhí)行董事作出最終 決定；（六）總經(jīng)理組織實施。第十六條 集團公司業(yè)務(wù)審核程序：（一）屬于新建、技改項目，先報戰(zhàn)略進展部，戰(zhàn)略進展部 對項目的工藝、技術(shù)、市場等進行可行性論證后提出初審意見， 轉(zhuǎn)財務(wù)部；（二）財務(wù)部依照集團整體投資實力及必要性等提出是否投 資的意見；（三）報請總裁辦公會議研究決定；（四）批復(fù)。第十七條 投資活動的上報與審批均以書面形式進行， 如遇特 大自然災(zāi)難等緊急情況

7、時，可采取靈活多樣的便利報批方式，但 在事后應(yīng)補足相關(guān)手續(xù)。第十八條 投資項目實施， 事實上際投資額原則上不得突破原 審批預(yù)算，如因?qū)ｉT情況超預(yù)算 5%以上的，需上報集團公司另行 審批。第四章 申報材料內(nèi)容第十九條 各公司上報審批的新建、 技改項目均需附有可行性研究報告。第二十條 新建項目可行性研究報告應(yīng)包括以下內(nèi)容：（一）市場分析和預(yù)測；（二）設(shè)計方案及生產(chǎn)規(guī)模；（三）工藝技術(shù)方案；（四）原料、輔助材料供應(yīng)；（五）建設(shè)條件及建設(shè)場地點案；5 / 10（六）公用工程、輔助設(shè)施、節(jié)能及環(huán)保；（七）安全衛(wèi)生、消防及勞動定員；（八）項目實施規(guī)劃；（九）投資估算和資金籌措；（十）風(fēng)險評估； （十一）經(jīng)

8、濟效益分析。第二十一條 技改項目可行性研究報告應(yīng)包括以下內(nèi)容：（一）現(xiàn)狀和改造的必要性；（二）調(diào)研情況；（三）工程方案比選、設(shè)備選型及所選設(shè)備的各項技術(shù)性能 參數(shù)；（四）工程方案和工藝布置流程圖；（五）總投資預(yù)算和預(yù)算明細表；（六）投資前后生產(chǎn)成本計算比較；（七）投資前后產(chǎn)量、質(zhì)量比較；（八）風(fēng)險評估；（九）投資回收期；（十）經(jīng)濟效益估算。第二十二條 對外投資及購置固定資產(chǎn)至少應(yīng)包括投資意圖 及必要性，投資額、風(fēng)險評估、效益測算、資金籌措等差不多內(nèi) 容。第五章 工作考核與責(zé)任第二十三條 各投資項目報批、 預(yù)算執(zhí)行情況由審計部負責(zé)檢 查與考核。第二十四條 在各自權(quán)限范圍內(nèi)的投資未按相關(guān)程序研究，

9、 自 作主張決定的，按投資額的 5%對總經(jīng)理予以懲處。6 / 10第二十五條 在各自權(quán)限范圍外， 未按相關(guān)程序報批的， 按投 資額的 10%對總經(jīng)理予以懲處。第二十六條 超預(yù)算支出未按上述規(guī)定報批的，按超支額的 30%對總經(jīng)理予以懲處。第六章 附 則第二十七條 本制度所稱“以下”都含本數(shù)； “以上”都不含 本數(shù)。第二十八條 本制度由戰(zhàn)略進展部負責(zé)解釋。第二十九條 本制度自頒布之日起實施。7 / 10投資管理制度附表新建項目申請表單位名稱項目名稱項目負責(zé)人投資回收期投資收益率可能投資金額申請時刻資金籌措方式：項目投資進度打算：效益測算 及風(fēng)險分析：申請公司意見：（單位簽章） 經(jīng)理簽字：年 月日戰(zhàn)略進展部意見：部門負責(zé)人（簽章） 年月日8 / 10財務(wù)部意見：部門負責(zé)人（簽章