公司付款及報(bào)銷制度

1、XXX付款及報(bào)銷制度第一章、報(bào)銷及付款定義公司對外支付及報(bào)銷職工費(fèi)用分為以下兩類：1、付款：付款就是因公司業(yè)務(wù)需要，需向供應(yīng)商或者其他個(gè)人支付的各種費(fèi)用；這些費(fèi)用多用于公司業(yè)務(wù)需要、工程開支、公司研發(fā)支出等等。付款對象以外部 公司、組織、政府機(jī)構(gòu)為主，少量個(gè)人。原那么上不向公司職工直接支付。2、報(bào)銷：報(bào)銷即為本公司職工，因日常工作需要發(fā)生的各類費(fèi)用向公司申請報(bào)銷的費(fèi)用；這些費(fèi)用都直接支付給職工多用于差旅費(fèi)、交通費(fèi)、業(yè)務(wù)招待、辦公用 品、行政開銷等等。付款對象為公司職工。第二章、表單格式及適用范圍付款申請單付款申請表公司：付款公司所屬日期付款銀行名稱付款帳號所屬工程付款方式現(xiàn)金 轉(zhuǎn)帳付款日期工程

2、摘要金額備注合計(jì)大寫：申請人：工程經(jīng)理：財(cái)務(wù)部：總經(jīng)理：大小為半張A4紙附帶電子文件，可以打印后使用。打印文件為一張A4紙，打印出兩頁，裁開后分別使用付款申請使用范圍:1、供應(yīng)商米購付款申請2、工程業(yè)務(wù)支出好處費(fèi)等；3、設(shè)備采購；4、工程物料采購；5、委托外部開發(fā)；6、每月固定支付的公司房租、物業(yè)費(fèi)、水電費(fèi)；7、每月固定成批支付的職工工資、社保、公積金等;8、稅金9、根據(jù)合同支付等。報(bào)銷申請單費(fèi)用報(bào)銷申請表公司：公司：姓名部門所屬日期所屬工程付款方式現(xiàn)金 轉(zhuǎn)帳付款日期費(fèi)用工程摘要金額備注合計(jì)大寫：申請： 財(cái)務(wù)： 大小為半張A4紙附帶電子文件，可以打印后使用。打印文件為一張 A4紙，打印出兩 頁

3、，裁開后分別使用。報(bào)銷申請使用范圍：1、差旅費(fèi)，外地出差房費(fèi)、火車、飛機(jī)票及車費(fèi)等；2、交通費(fèi)，市內(nèi)出租車費(fèi)、汽油費(fèi)、停車費(fèi)等；3、 通訊費(fèi)，職工根據(jù)規(guī)定限額內(nèi)報(bào)銷的費(fèi)、固定 費(fèi)等，以話費(fèi)賬單實(shí)報(bào)實(shí)銷;4、業(yè)務(wù)招待費(fèi)，主要以宴請為主，贈(zèng)送禮品購置等，贈(zèng)送給客戶的各種儲(chǔ)值卡應(yīng)申請專項(xiàng)并填寫付款申請表；5、辦公用品米購；6、行政費(fèi)用開支，包括飲水、印制名片、刻章、辦理政府事項(xiàng)費(fèi)用等等出差申請表出差申請表公司申請人職務(wù)部門出差地點(diǎn)所屬工程事由：交通工具之安排：去程：口飛機(jī) 口火車公務(wù)車其它回程：口飛機(jī) 口火車公務(wù)車其它去程：從至y回程：從至y去程時(shí)間：月日時(shí)分回程時(shí)間：月日時(shí)分出差共天住宿安排：預(yù)算

4、經(jīng)費(fèi)交通費(fèi)膳食費(fèi)住宿費(fèi)其它合計(jì)申請部門工程負(fù)責(zé)人：人力資源部：財(cái)務(wù)部：總經(jīng)理：1、票務(wù)預(yù)訂需提前一周告知行政部 門統(tǒng)一辦理。2、飛機(jī)艙位一律為經(jīng)濟(jì)艙和折扣票。3、酒店住宿 請參考公司標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。4、完本錢表格后，方可申 請訂購飛機(jī)車票及用車。5、 經(jīng)核準(zhǔn)后，本表送至行政部 門辦理出差相關(guān)手續(xù)，并送財(cái)務(wù)部和人力 資源部備存。以上各表單見隨本規(guī)定附帶文件?付款及報(bào)銷申請表出差申請表流程圖.xls?第三章、程序因業(yè)務(wù)或公司日常所需發(fā)生費(fèi)用時(shí)，需要提出付款申請，根據(jù)以上定義分別填列付款申請單或者報(bào)銷申請單，有業(yè)務(wù)主辦人員填寫申請，部門或者工程主管簽字審核，以后公司組織架構(gòu)完整后需要分管副總簽字，而后由財(cái)

5、務(wù)審核并簽字確認(rèn)，最后由總經(jīng)理批準(zhǔn)，申請簽字流程完成后，交由出納負(fù)責(zé)付款，或者向職工報(bào)銷，并在申請單上加蓋“現(xiàn)金付訖或“銀行付訖章，并保存原始憑證用于會(huì)計(jì)記賬第四章、付款及報(bào)銷方式1、付款方式凡大于1000元的付款申請及報(bào)銷申請以銀行轉(zhuǎn)賬為主，現(xiàn)金報(bào)銷主要以小額支付，辦 事人員先行墊付的款項(xiàng)。付款申請及報(bào)銷申請表格中必須填寫明確付款方式，銀行轉(zhuǎn)賬的必須填寫清楚對方帳號 及開戶行；職工報(bào)銷需要銀行轉(zhuǎn)賬的請?jiān)趥渥⒗锪忻髯约旱膸ぬ栭_戶行等信息，不可轉(zhuǎn)賬與 他人名下，出納以此方式進(jìn)行付款。2、借款原那么上公司不提供預(yù)借現(xiàn)金，由辦事人員自行信用卡支付，后報(bào)銷還款。如果遇到出差等確實(shí)需要借支現(xiàn)金的，以文字

6、形式單獨(dú)填寫借款申請，注明借支原因、還款報(bào)銷期限，經(jīng)工程經(jīng)理、財(cái)務(wù)、總經(jīng)理會(huì)簽前方可借支。借支金額不能超出預(yù)算，高額 款項(xiàng)5,000元及以上需提前三天通知；小額借支兩天內(nèi)審批。將簽字原件留與財(cái)務(wù)處， 復(fù)印件留辦事人員。報(bào)銷時(shí)先行還清借款，財(cái)務(wù)在借款申請上注明已還款，并附在費(fèi)用報(bào)銷之后作為原始憑證入賬。3、付款及報(bào)銷時(shí)間付款根據(jù)合同或者業(yè)務(wù)進(jìn)度提請付款。報(bào)銷每月可以申請兩次，分別為第一次報(bào)銷為每 月第二周，第二次為每月最后一周。付款及報(bào)銷憑證需提前集中到財(cái)務(wù)部，如遇節(jié)假日那么順延，第二次報(bào)銷需在財(cái)務(wù)關(guān)賬之前完畢。第五章、各項(xiàng)規(guī)定要求1、申請表填寫及粘貼要求A、單據(jù)填寫必須使用水筆，表格填寫完整，

7、所屬工程時(shí)間準(zhǔn)確，每筆支出需分支出項(xiàng) 目應(yīng)酬費(fèi)、交通費(fèi)等填寫明細(xì)；付款工程需填寫清楚付款費(fèi)用用途、對方公司名稱、帳 號及付款行等信息；不得涂改，簽名一律用中文名字、注明報(bào)銷日期，準(zhǔn)確填寫大小寫金額。B、原始票據(jù)的粘貼：原始憑證少的可直接貼在報(bào)銷憑證的后面；原始憑證多的情況下，發(fā)票等原始票據(jù)應(yīng)粘貼于粘貼紙上， 盡可能利用廢棄的A4紙；的粘貼范圍以A4紙為界；票 據(jù)粘貼需按序排列整齊、美觀、便于裝訂，不可互相交錯(cuò)，原那么上每張?jiān)计睋?jù)都應(yīng)粘貼于 粘貼紙上；票據(jù)較多時(shí)可分列、分頁粘貼；不同業(yè)務(wù)性質(zhì)的票據(jù)必須按不同類別區(qū)分，分門 別類進(jìn)行粘貼，不能混合粘貼例如：同時(shí)報(bào)銷餐飲和交通費(fèi)時(shí)，餐飲費(fèi)發(fā)票貼一張

8、粘貼紙 上，交通費(fèi)再貼粘貼在另一張粘貼紙上與申請表中填列的支出工程、金額一一對應(yīng)。C、廣州及其他各分公司的費(fèi)用報(bào)銷，申請?zhí)顚懸笠恢路止疽话咽重?fù)責(zé)審核。2、差旅費(fèi)A、出差前要提交?出差申請表?，并說明具體路線、往返時(shí)間及相關(guān)工程，報(bào)銷時(shí)需填 寫詳細(xì)的?報(bào)銷申請表?并作為報(bào)銷附件。B、交通工具動(dòng)車或高鐵除總裁、副總裁；事業(yè)部總經(jīng)理、副總經(jīng)理乘坐時(shí)間四小時(shí)以下為動(dòng)車或高鐵二等座；乘坐時(shí)間四小時(shí)以上為動(dòng)車或高鐵一等座注：住地來回火車站可乘坐出租車其他以公共交通為主：上海長途汽車：江蘇、浙江兩省可乘坐C、住宿費(fèi)、交通費(fèi)及津貼城市級別住宿費(fèi)交通費(fèi)每 人每天津貼每 人每天一級/二級間/元三級間/元四級間

9、/元一級城市：北京、天津、上海、 重慶、廣州、深圳按當(dāng)?shù)貪h庭 標(biāo)房標(biāo)準(zhǔn)450.00二級城市：各省會(huì)城市及大連、 青島、寧波、溫州、義烏、蘇 州、無錫、常州、常熟、江陰、 宜興、南通、中山、汕頭、東莞、順德、佛山、廈門、晉準(zhǔn) 江、石獅、煙臺(tái)、威海按當(dāng)?shù)貪h 庭標(biāo)房標(biāo)準(zhǔn)三級城市：一級、二級城市除 外的城市按當(dāng)?shù)貪h庭 標(biāo)房標(biāo)準(zhǔn)a、14:00以后出發(fā)的，只可申請半天的交通費(fèi)和津貼；只有 18:00以后回到居住地城市，方可申請全天交通費(fèi)和津貼。b、假設(shè)招待業(yè)務(wù)伙伴就餐，或被他人招待就餐，那么不享有津貼，扣減標(biāo)準(zhǔn)如下:城市級別扣減津貼中每人每天晚每人每天一級城市二級城市三級城市c、住宿費(fèi)、交通費(fèi)憑發(fā)票報(bào)銷，

10、津貼無需提供發(fā)票。d、因會(huì)議或培訓(xùn)出差的職工，假設(shè)會(huì)議或培訓(xùn)期間不提供住宿、交通和用餐，那么按職工出差標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，假設(shè)提供一餐午餐或晚餐，那么按扣減標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。e、董事長、總裁：實(shí)報(bào)實(shí)銷，不享受津貼補(bǔ)助。f、職工隨同上一級領(lǐng)導(dǎo)出差時(shí)，如上一級領(lǐng)導(dǎo)費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷時(shí)，陪同職工那么不享受 津貼補(bǔ)助。g、 二人及二人以上出差同性別只可住一間董事長、總裁除外。h、四級人員出差交通費(fèi)、餐費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷，不享受津貼補(bǔ)助。i、級別1四級：畐U總裁、事業(yè)部總經(jīng)理2丨三級：事業(yè)部副總經(jīng)理、總監(jiān)、畐U總監(jiān)、區(qū)域總經(jīng)理3丨二級：助理總監(jiān)、工程經(jīng)理、工程副經(jīng)理、部門經(jīng)理、部門副經(jīng)理4丨一級：主管及以下人員D、派駐人員出差二級人員

11、及以下：1.公司負(fù)責(zé)提供精裝住宿：包含每個(gè)房間空調(diào)、電視一臺(tái)、冰箱一臺(tái)、洗衣機(jī)一臺(tái)、 微波爐一臺(tái)、熱水壺一只、床品四件套含被子、枕芯；城市級別津貼交通費(fèi)一級每人每天二級每人每天每人每天一級城市：北京、天津、上海、重慶、廣 州、深圳一級城市：各省會(huì)城市及大連、青島、寧 波、溫州、義烏、蘇州、無錫、常州、常 熟、江陰、宜興、南通、中山、汕頭、東莞、順德、佛山、廈門、晉準(zhǔn)江、石獅、煙臺(tái)、威海二級城市：一級、一級城市除外的城市2.派駐人員回本城市具體工作包含來回程日期由上一級領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)實(shí)際工作需要 安排后執(zhí)行，原那么上不超過九天。交通工具參照國內(nèi)出差。以上火車票由公司人事行政 部統(tǒng)一購置，個(gè)人購票不予報(bào)銷。3、業(yè)務(wù)招待費(fèi)A、業(yè)務(wù)招待費(fèi)原那么上為公司聯(lián)系業(yè)務(wù)打單的應(yīng)酬費(fèi)用，實(shí)報(bào)實(shí)銷，但須在報(bào)銷單注 明日期及接待何人，經(jīng)部門經(jīng)理或工程負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理廣州及其他分公司經(jīng) 理審批簽名確認(rèn)方可報(bào)銷。B、工程上線、實(shí)施等現(xiàn)場工作根據(jù)實(shí)際情況申請報(bào)銷，但必須提前申請，原那么上不報(bào)銷 應(yīng)酬費(fèi)。4、通訊費(fèi)A公司經(jīng)理級：按每人500元/月，主管級：按每人200元/月，銷售人員：按每月300 元/月的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷通訊費(fèi)。B各辦