全過程跟蹤審計(jì)報(bào)告

1、全過程跟蹤審計(jì)報(bào)告篇一：跟蹤審計(jì)報(bào)告模板 （造價(jià)咨詢單位名稱）蹤審計(jì)報(bào)XX XX跟報(bào)2012X 號(hào)審計(jì)項(xiàng)目：xxxxx項(xiàng)目項(xiàng)目負(fù)責(zé)人：xxxxxx咨詢公司跟告我公司接受委托（或者：經(jīng)公開招投標(biāo)確定，我公司）于200X年X月至20XX年X月對(duì)（項(xiàng)目名稱）實(shí)施了 跟蹤審計(jì)。審計(jì)過程中，重點(diǎn)對(duì)范圍、內(nèi)容進(jìn)行了 跟蹤審計(jì)?，F(xiàn)將跟蹤審計(jì)情況報(bào)告如下：一、項(xiàng)目基本情況（一）項(xiàng)目立項(xiàng)審批情況，主要包括以下幾個(gè)方面的內(nèi) 容：1 .項(xiàng)目立項(xiàng)審批時(shí)間、文號(hào)、投資、建設(shè)規(guī)模、建設(shè)內(nèi) 容2 .國土、環(huán)保、規(guī)劃、建設(shè)等相關(guān)審批手續(xù)履行情況 （二）相關(guān)參建單位及招投標(biāo)、直接發(fā)包情況，主要包i括以下幾個(gè)方面的內(nèi)容:1 .勘

2、察設(shè)計(jì)、監(jiān)理、招標(biāo)代理、質(zhì)量檢測(cè)等單位，合同 金額，以及其招投標(biāo)情況。2 .分標(biāo)段說明招投標(biāo)情況、 施工單位、中標(biāo)或合同金額； 直接發(fā)包工程、施工單位、合同金額及報(bào)批手續(xù)履行情況等。（三）項(xiàng)目實(shí)際建設(shè)情況（包含開工及完工時(shí)間，以及相關(guān)完工驗(yàn)收情況等）二、跟蹤審計(jì)實(shí)施情況（一）人員配備、駐場審計(jì)時(shí)間安排，人員到崗到位情況（包括人員調(diào)整、時(shí)間變動(dòng)等情況）（二）結(jié)合項(xiàng)目特點(diǎn)，敘述跟蹤審計(jì)主要做法，內(nèi)容包括：1 .采用的跟蹤審計(jì)方式，駐場時(shí)間。2 .對(duì)該項(xiàng)目建設(shè)主要內(nèi)容、 重點(diǎn)環(huán)節(jié)等采取的審計(jì)方式、方 一2一法、措施（結(jié)合審計(jì)實(shí)施方案中規(guī)定、審計(jì)內(nèi)容、程序、 步驟，是否履行且到位），提由了哪些審計(jì)意見

3、和建議，建 設(shè)單位采納情況，取得的成效。（主要包括優(yōu)化設(shè)計(jì)和施工方案及其節(jié)約額、規(guī)范控制變更和隱蔽工程、提高建設(shè)和施工管理水平、規(guī)避審計(jì)風(fēng)險(xiǎn) 等重大及重要內(nèi)容，要列舉實(shí)例，并有相關(guān)資料及數(shù)據(jù)支 撐。）三、審計(jì)結(jié)果（一）取得成效。匯總說明跟蹤審計(jì)過程中取得的成效， 包括發(fā)生審計(jì)意見建議份數(shù)、采納情況、節(jié)約建設(shè)資金；在 工程管理、投資控制等方面的監(jiān)督中取得的成效。（二）跟蹤審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題、提由審計(jì)意見內(nèi)容及解決 辦法。對(duì)已整改落實(shí)情況和尚未整改落實(shí)情況分別表述。四、審計(jì)評(píng)價(jià)對(duì)該建設(shè)項(xiàng)目從立項(xiàng)到完工進(jìn)行全面評(píng)價(jià)（項(xiàng)目建設(shè)程序履行情況、建設(shè)管理情況、技術(shù)服務(wù)單位履職情況及配合 審計(jì)工作情況等），包括值

4、得肯定方面與存在不足方面。對(duì) 建設(shè)項(xiàng)目的功能、功效、缺陷等不作評(píng)價(jià)。五、審計(jì)體會(huì)及建議（一）跟蹤審計(jì)體會(huì)?？偨Y(jié)該建設(shè)項(xiàng)目跟蹤審計(jì)工作的 經(jīng)驗(yàn)，排查工作中存在的問題與不足，并需要分析原因，提 由改進(jìn)設(shè)想、措施，供今后在同類項(xiàng)目的跟蹤審計(jì)中借鑒。（二）跟蹤審計(jì)建議。針對(duì)該項(xiàng)目建設(shè)過程中存在的不 足或3目前工程建設(shè)中普遍存在的共性問題，從全局角度提由切實(shí)可行的建議（主要針對(duì)“三、審計(jì)結(jié)果”跟蹤審計(jì)發(fā)現(xiàn) 的問題、提由的審計(jì)意見和尚未整改落實(shí)情況及“四、審計(jì) 評(píng)價(jià)”存在的問題與不足方面提由意見建議）。（造價(jià)咨詢單位印章）二O一二年X月X日主題詞：主送：抄報(bào)：XXX （造價(jià)咨詢單位）2012年x月x日印發(fā)

5、 一4一篇二：XX大道道路跟蹤審計(jì)總結(jié)報(bào)告XX大道道路及排水工程、路燈工程、綠化景觀工程跟蹤審計(jì)工作總結(jié)我公司受XX市審計(jì)局的委托，對(duì)XX路工程實(shí)施了全過 程跟蹤審計(jì)，在XX市審計(jì)局、XX市建設(shè)局、XX監(jiān)理單位、 XX監(jiān)理有限公司、BT單位XX有限公司、道路及排水工程 施工單位XX建設(shè)集團(tuán)有限公司、路燈工程施工單位XX工程技術(shù)有限公司、綠化景觀工程施工單位XX園林建設(shè)有限公司、XX園林綠化管理有限公司等單位的大力支持下，我 們能順利開展跟蹤審計(jì)工作，較好地完成了對(duì)該項(xiàng)目的跟蹤審計(jì)工作?，F(xiàn)工程已經(jīng)竣工驗(yàn)收，我們把跟蹤審計(jì)情況向領(lǐng) 導(dǎo)作總結(jié)匯報(bào)：一、 工程概況及建設(shè)項(xiàng)目相關(guān)單位：1、工程名稱：XX

6、大道道路及排水工程、路燈工程、綠化景觀工程2、建筑規(guī)模：道路及排水、路燈、綠化景觀工程： K0+000-XX 大道 K4+460;3、工程地點(diǎn)：XX市高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)城東街道4、建設(shè)單位：XX市高新區(qū)投資開發(fā)有限公司5、設(shè)計(jì)單位：XX市城鄉(xiāng)規(guī)劃設(shè)計(jì) 院、XX工程咨詢 有限公司6、監(jiān)理單位：XX項(xiàng)目管理有限公司、 XX監(jiān)理有限公 司7、跟蹤審計(jì)：XX市審計(jì)局XX大道跟蹤審計(jì)小組8、投資公司：XX有限公司9、道路施工單位：XX建設(shè)集團(tuán)有限公司10、路燈施工單位：XX工程技術(shù)有限公司11、綠化景觀施工單位：XX園林建設(shè)有限公司、XX園 林綠化管理有限公司XX大道道路及排水、路燈、綠化景觀工程，整體

7、呈南 北走向，北起XX公路（起點(diǎn)樁號(hào) K0+000）,南至XX大道（終點(diǎn)樁 號(hào) K4+460 ）,全長約 4460m。道路紅線寬 60m ,即寬度 60.0m=10.5m（中央分隔帶）+12.25m （機(jī)動(dòng)車道）*2+3.0m （側(cè) 分帶）*2+7.0m （非機(jī)動(dòng)車道）*2+2.5m*2 （人行道）。擬建 道路兩側(cè)現(xiàn)狀分布農(nóng)田及部分住宅，沿線主要相交的現(xiàn)狀及規(guī)劃道路依次為 XX東路、XX公路、已建宏通路、規(guī)劃橫 二路、在建龍泉路、在建 XX東路、規(guī)劃東盛路，并跨越紅 光河和東橫河，與XX大道立交預(yù)留口相接。開工日期為2011 年6月（道路開工），道路竣工驗(yàn)收日期為 2012年11月、 綠化景觀

8、竣工驗(yàn)收日期為 2013年1月、路燈竣工驗(yàn)收日期 為2013年2月。原合同總價(jià)款：道路及排水工程為 18080.46 萬元；路燈工程為 705.28萬元；綠化景觀工程為 6523.56萬 元。二、跟蹤審計(jì)人員安排及工作開展：本工程跟蹤由XX市察審計(jì)局委派XX建設(shè)咨詢管理有 限公司進(jìn)行現(xiàn)場跟蹤，人員由審計(jì)局和咨詢公司共同組成， 組長XX ,副組長及專業(yè)成員由 XX建設(shè)咨詢管理有限公司 派人擔(dān)任。我們專業(yè)咨詢公司內(nèi)部組成專業(yè)跟蹤小組，設(shè)立 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，各專業(yè)配置專業(yè)跟蹤人員，各專業(yè)跟蹤人員對(duì) 各專業(yè)工程負(fù)責(zé)，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人把關(guān)；跟蹤審計(jì)小組按照 XX 市基本建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督實(shí)施辦法、XX市產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)基

9、本建設(shè)項(xiàng)目跟蹤審計(jì)實(shí)施辦法和XX道工程現(xiàn)場跟蹤審計(jì)實(shí)施方案 等規(guī)定對(duì)本工程開展工作。 在工程實(shí)施過程中, 專業(yè)人員根據(jù)工程進(jìn)度到位，對(duì)現(xiàn)場發(fā)生的工程量簽證、設(shè) 計(jì)變更、施工方案等進(jìn)行取證、測(cè)量等工作，形成書面資料 和影象資料，為計(jì)量提供有力的依據(jù)。在施工過程中，跟蹤審計(jì)小組人員對(duì)工程重要工序進(jìn)行 了現(xiàn)場拍照取樣，現(xiàn)場抽查路側(cè)石尺寸，不符合圖紙尺寸的部位，要求施工單位進(jìn)行整改，管涵底基礎(chǔ)硅澆筑厚度等，瀝 青攤鋪厚度同監(jiān)理現(xiàn)場共同測(cè)量抽查。并且在施工變更簽證之前，會(huì)同建設(shè)單位、投資公司、設(shè)計(jì)單位、監(jiān)理單位、施工 單位對(duì)方案進(jìn)行預(yù)估、測(cè)評(píng) ，施工時(shí)監(jiān)督方案的實(shí)施，施工之 后進(jìn)行核查比較、總結(jié)評(píng)估，真

10、正達(dá)到了事前預(yù)估控制、 事中 跟蹤控制、事后檢查評(píng)估控制等三控制。同時(shí)，跟蹤審計(jì)小組人員根據(jù)工程實(shí)際進(jìn)度情況對(duì)工程 月形象進(jìn)度簽證單進(jìn)行確認(rèn)，使工程造價(jià)符合實(shí)際情況；深 入現(xiàn)場會(huì)同建設(shè)單位、投資公司、設(shè)計(jì)單位、監(jiān)理單位、施 工單位相關(guān)人員對(duì)工程實(shí)體項(xiàng)目進(jìn)行檢查、抽測(cè)；對(duì)合同外 工程量做好原始計(jì)量憑證，拍攝施工影像資料，并催促各方 及時(shí)辦理相關(guān)簽證，使簽證資料正確、公正地反映實(shí)際情況； 施工過程中的節(jié)點(diǎn)部位現(xiàn)場拍照，全面掌握施工工藝；參加 工地例會(huì)，及時(shí)掌握工程動(dòng)態(tài)，了解相關(guān)信息，合理安排跟 蹤審核工作；每月向跟蹤審計(jì)組長匯報(bào)本月跟蹤審計(jì)情況， 及時(shí)反映跟蹤過程中發(fā)現(xiàn)的問題。三.跟蹤審計(jì)的主要工

11、作內(nèi)容1、復(fù)核道路原始狀況；對(duì)原地面高程，道路清表、河 塘、軟基處理、障礙物拆除等工作內(nèi)容進(jìn)行實(shí)量、形成計(jì)量 底稿，并拍攝施工影像資料。2、隱蔽工程驗(yàn)收；施工過程中，跟蹤審計(jì)小組人員對(duì) 構(gòu)筑物尺寸、鋼筋的型號(hào)間距，雨水管道管徑、長度，道路結(jié)構(gòu)層高程、寬度、厚度以及材料進(jìn)行抽查，如有不符合設(shè) 計(jì)圖紙現(xiàn)象，及時(shí)向監(jiān)理、建設(shè)方通報(bào)并要求施工方進(jìn)行整 改。3、參加工程例會(huì)；了解工程進(jìn)展、質(zhì)量、工藝要求等 方面的動(dòng)態(tài)情況，跟蹤審計(jì)小組人員定期匯報(bào)當(dāng)月跟蹤審計(jì) 工作情況，重大事項(xiàng)專題匯報(bào)。4、設(shè)計(jì)變更處理；設(shè)計(jì)變更一般由建設(shè)單位提由，對(duì) 于施工單位提由的變更， 跟蹤審計(jì)小組人員進(jìn)行必要的方案 比選及預(yù)算審

12、核，提供相對(duì)準(zhǔn)確的預(yù)算造價(jià)，協(xié)助業(yè)主確定 合理的施工方案。5、審核工程簽證；對(duì)河塘、軟基、拆除障礙物、村民 便道等圖紙不明確的工程量，跟蹤審計(jì)小組人員會(huì)同建設(shè)單位、設(shè)計(jì)單位、監(jiān)理單位、投資公司、施工方根據(jù)現(xiàn)場計(jì)量， 四方簽證。6、審核形象進(jìn)度；根據(jù)本工程合同特點(diǎn)（ BT項(xiàng)目）， 跟蹤審計(jì)每月上報(bào)工程進(jìn)度，形成跟蹤中間計(jì)量月報(bào)。專業(yè) 跟蹤人員根據(jù)現(xiàn)場測(cè)量記錄形成原始記錄，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審核現(xiàn)場測(cè)量記錄成果，完成計(jì)量的審核，有關(guān)各方人員（建設(shè) 單位、監(jiān)理單位、BT合作方、施工單位相關(guān)人員）在中間 計(jì)量單上簽字確認(rèn)，形成計(jì)量月報(bào)，上報(bào)審計(jì)局，審計(jì)組長 對(duì)月報(bào)審核，完成當(dāng)月的計(jì)量。本工程道路及排水工程中間

13、 計(jì)量14期，路燈中間計(jì)量 6期，綠化土方中間計(jì)量 1期。7、做好跟蹤審計(jì)日志；跟蹤審計(jì)小組人員每月按規(guī)定 上報(bào)跟蹤審計(jì)月報(bào)，反映本月實(shí)際施工情況及跟蹤審核情 況，特別對(duì)重大事項(xiàng)進(jìn)行全過程記錄，拍攝影像資料。8、審核預(yù)算；對(duì)土方單價(jià)、橋梁欄桿、雨水管徑變更 增加造價(jià)、東橫河橋設(shè)計(jì)變更等施工單位報(bào)送的預(yù)算進(jìn)行審 核。四、工程造價(jià)分析：1、合同執(zhí)行情況：本工程由 XX有限公司作為投資公 司，道路及排水工程（XX建設(shè)集團(tuán)有限公司）、路燈工程（XX 工程技術(shù)有限公司）、綠化景觀工程（XX園林建設(shè)有限公司、 XX園林綠化管理 有限公司）按照合同范圍完成施工內(nèi)容。2、投資造價(jià)增減情況及原因分析 ：道路及排

14、水工程、主要簽證工程量：A、河塘處理B、建筑垃圾C、軟基處理D、路燈增加過路鋼管預(yù)埋、五大主材材料價(jià)格調(diào)整：、重大設(shè)計(jì)變更增加A、XX大道全線范圍內(nèi)的雨水管管徑調(diào)整；B、紅光河橋面6cm中粒式瀝青硅鋪裝 AC-20 ;將橋面以及蓋梁頂?shù)臋M坡由2%改為1.5% ,蓋梁底的橫坡不變； 橋 面統(tǒng)一抬高20CM ,在橋頭50米道路范圍內(nèi)順接；C、XX大道和XX生物科技有限公司廠門口側(cè)分帶進(jìn)行 開口；D、增加道路范圍內(nèi)軟基處理；E、綠化景觀工程細(xì)整地增加營養(yǎng)土等。五、跟蹤審計(jì)實(shí)施過程中存在的不足及建議：河塘處理中施工方存在隨意開挖現(xiàn)象，今后應(yīng)嚴(yán)格按照設(shè)計(jì)圖紙和施工組織設(shè)計(jì)施工，對(duì)于特殊處理方案應(yīng)經(jīng)專家評(píng)

15、審，杜絕浪費(fèi)中間計(jì)量資料的及時(shí)性不夠好，有時(shí)候拖延時(shí)間達(dá)半個(gè)月之久。設(shè)計(jì)變更按審計(jì)局要求須由施工單位先做預(yù)算，經(jīng) 審核后由建設(shè)單位篇三：全過程跟蹤審計(jì)全過程服務(wù)方案10一、 項(xiàng)目概況二、全過程跟蹤服務(wù)的目的與任務(wù)三、服務(wù)范圍及工作內(nèi)容4、 全過程跟蹤審計(jì)服務(wù)的指導(dǎo)思想和審計(jì)目標(biāo)5、 項(xiàng)目部組織結(jié)構(gòu)圖及人員職責(zé)六、建設(shè)過程各階段的具體工作和責(zé)任細(xì)化全過程跟蹤服務(wù)方案根據(jù)中華人民共和建設(shè)部頒發(fā)的 工程造價(jià)咨詢管理辦法規(guī)定及委托方要求，并根據(jù)我單位長期實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)制定本操作規(guī)程（全過程跟蹤服務(wù)方案）。一、項(xiàng)目概況項(xiàng)目名稱：建設(shè)地點(diǎn)：建設(shè)規(guī)模：項(xiàng)目工程費(fèi)用：咨詢業(yè)務(wù)要求：咨詢單位：1.11.21.3 加強(qiáng)

16、委托方基建管理力量，協(xié)助委托方控制好工程 造價(jià)，貫徹委托方的審計(jì)管理理念，促進(jìn)工程建設(shè)管理水平 的提升。三、服務(wù)范圍及工作內(nèi)容1、服務(wù)范圍1、1用現(xiàn)代審計(jì)方法對(duì)建設(shè)項(xiàng)目決策、設(shè)計(jì)、招投標(biāo)、 工程中規(guī)模XX萬元以上的工程招標(biāo)文件和招標(biāo)答疑文件、施工合同，重要的隱蔽工程、大 宗材料和設(shè)備采購、工程進(jìn)度款、XX萬元以上的工程變更及洽商費(fèi)用、索賠費(fèi)用等；竣工結(jié)算、竣工決算。1、2對(duì)建設(shè)工程管理情況及造價(jià)控制情況定期由具審計(jì) 報(bào)告。1、3執(zhí)行與本項(xiàng)目建設(shè)有關(guān)的其他規(guī)定的活動(dòng)和服務(wù)工 作。2、全過程審計(jì)的工作內(nèi)容2、1直接接受并執(zhí)行委托方及業(yè)主有關(guān)項(xiàng)目的指令；2、22、3 2、4編制項(xiàng)目方案及概算、施工預(yù)算、竣工決算；2、5商務(wù)談判；2、6 2、714日歷天；2、82.2、10其他與