冶金集團財務信息化

1、冶金集團財務信息化報表公式設置說明（資產負債表）一、資產類：（一）流動資產：1、貨幣資金:l 年初數：現(xiàn)金（1001）年初借方余額銀行存款（1002）年初借方余額系統(tǒng)函數：科目金額公式：KMJE(,1001,NCJF)+KMJE(,1002,NCJF)l 期末數：現(xiàn)金（1001）本期借方余額銀行存款（1002）本期借方余額系統(tǒng)函數：科目金額公式：KMJE(,1001,NCJF)+KMJE(,1002,NCJF)2、短期投資：l 年初數：短期投資（1101）年初借方余額系統(tǒng)函數：，科目金額公式：KMJE(,1101,NCJF)l 期末數：短期投資（1101）本期借方余額系統(tǒng)函數：科目金額公式：K

2、MJE(,1101,JFYE)3、應收票據：l 年初數：應收票據（1111）年初借方余額系統(tǒng)函數：科目金額公式：KMJE(,1111,NCJF)l 期末數：應收票據（1111）本期借方余額系統(tǒng)函數：科目金額公式：KMJE(,1111,JFYE)4、應收帳款：l 年初數：應收帳款（1131）年初借方余額（往來單位余額）>0的合計預收帳款（2131）年初貸方余額（往來單位余額）<0的合計系統(tǒng)函數：往來金額公式：SUM(WLJE(,1131,00000000:99999999,JFYE,CJFYE>0)+ABS(SUM(WLJE(,2131,00000000:99999999,DF

3、YE,CDFYE<0)l 期末數：應收帳款（1131）本期借方余額（往來單位余額）>0的合計預收帳款（2131）本期貸方余額（往來單位余額）<0的合計系統(tǒng)函數：科目金額公式：SUM(WLJE(,1131,00000000:99999999,JFYE,CJFYE>0)+ABS(SUM(WLJE(,2131,00000000:99999999,DFYE,CDFYE<0)5、壞帳準備：l 年初數：壞帳準備（1141）年初貸方余額系統(tǒng)函數：科目金額公式：KMJE(,1141,NCDF)l 期末數：壞帳準備（1141）本期貸方余額系統(tǒng)函數：科目金額公式：KMJE(,1141

4、,DFYE)6、應收帳款凈額：（報表取數）l 年初數：應收帳款（1131）年初借方余額壞帳準備（1141）年初貸方余額系統(tǒng)函數：報表取數公式：BB(C7)-BB(C8)l 期末數：應收帳款（1131）本期借方余額壞帳準備（1141）本期貸方余額系統(tǒng)函數：報表取數 公式：BB(D7)-BB(D8)7、逾期三年應收帳款：l 年初數、期末數：各單位依據應收帳款明細賬手工填入8、預付帳款：l 年初數：預付帳款（1151）年初借方余額（往來單位余額）>0的合計應付帳款（2121）年初貸方余額（往來單位余額）<0的合計系統(tǒng)函數：科目金額公式：SUM(WLJE(,1151,00000000:99

5、999999,QCJF,CNCJF>0)+ABS(SUM(WLJE(,2121,00000000:99999999,QCJF,CNCDF<0)l 期末數：預付賬款（1151）期末借方余額（往來單位余額）>0的合計應付帳款（2121）期末貸方余額（往來單位余額）<0的合計系統(tǒng)函數：科目金額公式：SUM(WLJE(,1151,00000000:99999999,JFYE,CJFYE>0)+ABS(SUM(WLJE(,2121,00000000:99999999,DFYE,CDFYE<0)9、應收補貼款：l 年初數：應收補貼款（1161）年初借方余額系統(tǒng)函數：科目

6、金額公式：KMJE(,1161,NCJF)l 期末數：應收補貼款（1161）本期借方余額系統(tǒng)函數：科目金額公式：KMJE(,1161,JFYE)10、其他應收款：l 年初數：其他應收單位往來（113301）年初借方余額（單位往來余額）>0的合計其他應付單位往來（218101）年初貸方余額（單位往來余額）<0的合計其他應收個人往來（113302）年初借方余額（個人往來余額）>0的合計其他應付個人往來（218102）年初貸方余額（個人往來余額）<0的合計其他應收款其他往來（113303）年初借方余額（其他往來科目余額）>0的合計其它應付款其他往來（218103）年初貸

7、方余額（其他往來科目余額）<0的合計系統(tǒng)函數：單位：往來金額；個人：個人金額；其他：科目金額公式：SUM(WLJE(,113301,00000000:99999999,NCJF,CNCJF>0)+ABS(SUM(WLJE(,218101,00000000:99999999,NCDF,CNCDF<0)+SUM(GRJE(,113302,000000:999999,NCJF,CNCJF>0)+ABS(SUM(GRJE(,218102,000000:999999,NCDF,CNCDF<0)+SUM(KMJE(,113303,NCJF,CNCJF>0)+ABS(SU

8、M(KMJE(,218103,NCDF,CNCDF<0)l 期末數：其他應收單位往來（113301）期末借方余額（單位往來余額）>0的合計其他應付單位往來（218101）期末貸方余額（單位往來余額）<0的合計其他應收個人往來（113302）期末借方余額（個人往來余額）>0的合計其他應付個人往來(218102)期末貸方余額<0的合計其他應收款其他往來（113303）年初借方余額（其他往來科目余額）>0的合計其它應付款其他往來(218103)年初貸方余額（其他往來科目余額）<0的合計系統(tǒng)函數：單位：往來金額；個人：個人金額；其他：科目金額公式：SUM(WL

9、JE(,113301,00000000:99999999,JFYE,CJFYE>0)+ABS(SUM(WLJE(,218101,00000000:99999999,DFYE,CDFYE<0)+SUM(GRJE(,113302,000000:999999,JFYE,CJFYE>0)+ABS(SUM(GRJE(,113302,000000:999999,DFYE,CDFYE<0)+SUM(KMJE(,113303,JFYE,CJFYE>0)+ABS(SUM(KMJE(,218103,DFYE,CDFYE<0)11、存貨l 年初數：材料采購（1201）年初借方余額

10、原材料（1211）年初借方余額包裝物（1221）年初借方余額低值易耗品（1231）年初借方余額材料成本差異（1232）年初借方余額自制半成品（1241）年初借方余額+產成品(1242)年初借方余額庫存商品(1243)年初借方余額商品進銷差價（1244）年初借方余額委托加工材料（1251）年初借方余額+存貨跌價準備（1281）年初借方余額+在途材料(1292)年初借方余額+生產成本（4101）年初借方余額系統(tǒng)函數：科目金額公式：KMJE(,1201,NCJF)+KMJE(,1211,NCJF)+KMJE(,1221,NCJF)+KMJE(,1231,NCJF)+KMJE(,1232,NCJF)+

11、KMJE(,1241,NCJF)+KMJE(,1242,NCJF)+KMJE(,1243,NCJF)+KMJE(,1244,NCJF)+KMJE(,1251,NCJF)+KMJE(,1281,NCJF)+KMJE(,1292,NCJF)+ KMJE(,4101,NCJFl 期末數：材料采購（1201）期末借方余額原材料（1211）期末借方余額包裝物（1221）期末借方余額低值易耗品（1231）期末借方余額材料成本差異（1232）期末借方余額自制半成品（1241）期末借方余額+產成品(1242)期末借方余額庫存商品(1243)期末借方余額商品進銷差價（1244）期末借方余額委托加工材料（1251

12、）期末借方余額+存貨跌價準備（1281）期末借方余額+在途材料(1292)期末借方余額+生產成本（4101）期末借方余額系統(tǒng)函數：科目金額公式：KMJE(,1201,JFYE)+KMJE(,1211,JFYE)+KMJE(,1221,JFYE)+KMJE(,1231,JFYE)+KMJE(,1232,JFYE)+KMJE(,1241,JFYE)+KMJE(,1242,JFYE)+KMJE(,1243,JFYE)+KMJE(,1244,JFYE)+KMJE(,1251,JFYE)+KMJE(,1281,JFYE)+KMJE(,1292,JFYE)+ KMJE(,4101,JFYE)12、原材料：

13、l 年初數：原材料(1211)年初借方余額系統(tǒng)函數：科目金額公式：KMJE(,1211,NCJF)l 期末數：原材料(1211)期末借方余額系統(tǒng)函數：科目金額公式：KMJE(,1211,JFYE)13、產成品：l 年初數：產成品(1242)年初借方余額庫存商品(1243)年初借方余額系統(tǒng)函數：科目金額公式：KMJE(,1242,NCJF)+KMJE(,1243,NCJF)l 期末數：產成品(1242)期末借方余額+庫存商品(1243)期末借方余額系統(tǒng)函數：科目金額公式：KMJE(,1242,JFYE)+KMJE(,1243,JFYE)13、分期收款發(fā)出商品l 年初數、期末數：各單位依據分期收款

14、發(fā)出商品科目金額手工填入 14、待攤費用：l 年初數：待攤費用（1301）年初借方余額系統(tǒng)函數：科目金額公式：KMJE(,1301,NCJF)l 期末數：待攤費用（1301）期末借方余額系統(tǒng)函數：科目金額公式：KMJE(,1301,JFYE)15、待處理流動資產凈損失：l 年初數：待處理流動資產損益（191101）年初借方余額系統(tǒng)函數：科目金額公式：KMJE(,191101,NCJF)l 期末數：待處理流動資產損益（191101）期末借方余額系統(tǒng)函數：科目金額公式：KMJE(,191101,JFYE)14、一年內到期的長期債券投資：l 年初數、期末數：各單位依據長期債券投資的到期情況手工填入1

15、5、其他流動資產：l 年初數、期末數：各單位依據其他流動資產的實際情況手工填入16、流動資產合計：（報表取數）l 年初數：貨幣資金（年初借方余額）+短期投資（年初借方余額）+應收票據（年初借方余額）+應收帳款凈額（年初借方余額）+預付賬款（年初借方余額）+應收補貼款（年初借方余額）+其他應收款（年初借方余額）+存貨（年初借方余額）待攤費用（年初借方余額）+待處理流動資產損益是（年初借方余額）+一年內到期的長期債券投資（年初借方余額）+其他流動資產（年初借方余額）系統(tǒng)函數：報表取數公式：BB(C4)+BB(C5)+BB(C6)+BB(C9)+BB(C11)+BB(C12)+BB(C13)+BB(

16、C14)+BB(C18)+BB(C19)+BB(C20)+BB(C21)（二）長期資產：1、長期投資：l 年初數：長期投資（1401）年初借方余額系統(tǒng)函數：科目金額公式：KMJE(,1401,NCJF)l 期末數：長期投資(1401)期末借方余額系統(tǒng)函數：科目金額公式：KMJE(,1401,JFYE)（三）固定資產：1、固定資產原價：l 年初數：固定資產(1501)年初借方余額系統(tǒng)函數：科目金額公式：KMJE(,1501,NCJF)l 期末數：固定資產(1501期末借方余額系統(tǒng)函數：科目金額公式：KMJE(,1501,JFYE)2、累計折舊：l 年初數：累計折舊(1502)年初貸方余額系統(tǒng)函數

17、：科目金額公式：KMJE(,1502,NCDF)l 期末數：累計折舊(1502)期末貸方余額系統(tǒng)函數：科目金額公式：KMJE(,1502,DFYE)3、固定資產凈值：（報表取數）l 年初數：固定資產(1501)年初借方余額累計折舊(1502)年初貸方余額系統(tǒng)函數：報表取數公式：BB(C26)-BB(C27)l 期末數：固定資產(1501)期末借方余額累計折舊(1502)期末貸方余額系統(tǒng)函數：報表取數公式：BB(D26)-BB(D27)4、固定資產清理：l 年初數：固定資產清理(1505)年初借方余額系統(tǒng)函數：科目金額公式：KMJE(,1505,NCJF)l 期末數：固定資產清理(1505)期末

18、借方余額系統(tǒng)函數：科目金額公式：KMJE(,1505,JFYE)5、在建工程：l 年初數：在建工程(1603)年初借方余額系統(tǒng)函數：科目金額公式：KMJE(,1603,NCJF)l 期末數：在建工程(1603)期末借方余額 系統(tǒng)函數：科目金額公式：KMJE(,1603,JFYE)6、待處理固定資產凈損失：l 年初數：待處理固定資產損益(191102)年初借方余額系統(tǒng)函數：科目金額公式：KMJE(,191102,NCJF)l 期末數：待處理固定資產損益(191102)期末借方余額系統(tǒng)函數：科目金額公式：KMJE(,191102,JFYE)7、固定資產合計：（報表取數）l 年初數：固定資產凈值（年

19、初借方余額）+固定資產清理(1505)年初借方余額+在建工程(1603)年初借方余額+待處理固定資產損益(191102)年初借方余額系統(tǒng)函數：報表取數公式：BB(C28)+BB(C29)+BB(C30)+BB(C31)l 期末數：固定資產凈值（期末借方余額）+固定資產清理(1505)期末借方余額+在建工程(1603)期末借方余額+待處理固定資產損益(191102)期末借方余額（四）無形資產及遞延資產：1、無形資產：l 年初數：無形資產(1801)年初借方余額系統(tǒng)函數：科目金額公式：KMJE(,1801,NCJF)l 期末數：無形資產(1801)期末借方余額系統(tǒng)函數：科目金額公式：KMJE(,1

20、801,JFYE)2、遞延資產：l 年初數：遞延資產(1701)年初借方余額系統(tǒng)函數：科目金額公式：KMJE(,1701,NCJF)l 期末數：遞延資產(1701)期末借方余額系統(tǒng)函數：科目金額公式：KMJE(,1701,JFYE)3、開辦費：l 年初數、期末數：各單位依據自設的二級科目手工填入4、固定資產改良支出：l 年初數、期末數：各單位依據自設的二級科目手工填入5、無形資產及遞延資產合計：（報表取數）l 年初數：無形資產(1801)年初借方余額+遞延資產(1701)年初借方余額系統(tǒng)函數：報表取數公式：BB(C34)+BB(C35)l 期末數：無形資產(1801)期末借方余額+遞延資產(1

21、701)期末借方余額系統(tǒng)函數：報表取數公式：BB(D34)+BB(D35)（五）其他資產：1、其他長期資產：l 年初數：其他長期資產(1901)年初借方余額系統(tǒng)函數：科目金額公式：KMJE(,1901,NCJF)l 期末數：其他長期資產(1901)期末借方余額系統(tǒng)函數：科目金額公式：KMJE(,1901,JFYE)（五）遞延稅款：1、遞延稅款借項：l 年初數、期末數：各單位依據企業(yè)設置科目情況手工填入（六）資產總計：（報表取數）l 年初數：流動資產合計（年初借方余額）+長期投資（年初借方余額）+固定資產合計（年初借方余額）+無形資產及遞延資產合計（年初借方余額）+其他長期資產（年初借方余額）+

22、遞延稅款借項（年初借方余額）系統(tǒng)函數：報表取數公式：BB(C22)+BB(C24)+BB(C32)+BB(C38)+BB(C40)+BB(C42) l 期末數：流動資產合計（期末借方余額）+長期投資（期末借方余額）+固定資產合計（期末借方余額）+無形資產及遞延資產合計（期末借方余額）+其他長期資產（期末借方余額）+遞延稅款借項（期末借方余額）系統(tǒng)函數：報表取數公式：BB(D22)+BB(D24)+BB(D32)+BB(D38)+BB(D40)+BB(D42)二、負債類：（一）流動負債：1、短期借款：l 年初數：短期借款(2101)年初貸方余額系統(tǒng)函數：科目金額公式：KMJE(,2101,NCD

23、F)l 期末數：短期借款(2101)期末貸方余額系統(tǒng)函數：科目金額公式：KMJE(,2101,DFYE)2、應付票據：l 年初數：應付票據(2111)年初貸方余額系統(tǒng)函數：科目金額公式：KMJE(,2111,NCDF)l 期末數：應付票據(2111)期末貸方余額系統(tǒng)函數：科目金額公式：KMJE(,2111,DFYE)3、應付帳款：l 年初數：應付帳款(2121)年初貸方余額（往來單位余額）>0的合計預付賬款(1151)年初借方余額（往來單位余額）<0的合計系統(tǒng)函數：往來金額公式：SUM(WLJE(,2121,00000000:99999999,NCDF,CNCDF>0)+AB

24、S(SUM(WLJE(,1151,00000000:99999999,NCJF,CNCJF<0)l 期末數：應付帳款(2121)期末貸方余額（往來單位余額）>0的合計預付賬款(1151)期末借方余額（往來單位余額）<0的合計系統(tǒng)函數：往來金額公式：SUM(WLJE(,2121,00000000:99999999,DFYE,CDFYE>0)+ABS(SUM(WLJE(,1151,00000000:99999999,JFYE,CJFYE<0)4、預收帳款：l 年初數：預收帳款（2131）年初貸方余額（往來單位余額）>0的合計應收帳款(1131)年初借方余額（往來

25、單位余額）<0的合計系統(tǒng)函數：往來金額公式：SUM(WLJE(,2131,00000000:99999999,NCDF,CNCDF>0)+ABS(SUM(WLJE(,1131,00000000:99999999,NCJF,CNCJF<0)l 期末數：預收帳款(2131)期末貸方余額（往來單位余額）>0的合計應收帳款(1131)期末借方余額（往來單位余額）<0的合計系統(tǒng)函數：往來金額公式：SUM(WLJE(,2131,00000000:99999999,DFYE,CDFYE>0)+ABS(SUM(WLJE(,1131,00000000:99999999,JFY

26、E,CJFYE<0)5、其它應付款：l 年初數：其它應付款單位往來(218101)年初貸方余額（往來單位余額）>0的合計其他應收款單位往來（113301）年初借方余額（往來單位余額）<0的合計+其它應付款個人往來（218102）年初貸方余額（個人往來余額）>0的合計其他應收款個人往來（113302）年初借方余額（個人往來余額）<0的合計+其它應付款其他往來（218103）年初貸方余額（其他往來科目金額）>0的合計其他應收款其他往來（113303）年初借方余額（其他往來科目金額）<0的合計系統(tǒng)函數：單位：往來金額；個人：個人金額；其他：科目金額公式：SU

27、M(WLJE(,218101,00000000:99999999,NCDF,CNCDF>0)+SUM(SUM(WLJE(,113301,00000000:99999999,NCJF,CNCJF<0)+SUM(GRJE(,218102,000000:999999,NCDF,CNCDF>0)+ABS(SUM(GRJE(,113302,000000:999999,NCJF,CNCJF<0)+SUM(KMJE(,218103,NCDF,CNCDF>0)+ABS(SUM(KMJE(,113303,NCJF,CQCJF<0)l 期末數：其它應付款單位往來(218101)

28、期末貸方余額（往來單位余額）>0的合計其他應收款單位往來（113301）期末借方余額（往來單位余額）<0的合計+其它應付款個人往來（218102）期末貸方余額（個人往來余額）>0的合計其他應收款個人往來（113302）期末借方余額（個人往來余額）<0的合計+其它應付款其他往來（218103）期末貸方余額（其他往來科目金額）>0的合計其他應收款其他往來（113303）期末借方余額（其他往來科目金額）<0的合計系統(tǒng)函數：單位：往來金額；個人：個人金額；其他：科目金額SUM(WLJE(,218101,00000000:99999999,DFYE,CDFYE>

29、0)+ABS(SUM(WLJE(,113301,00000000:99999999,JFYE,CJFYE<0)+SUM(GRJE(,218102,000000:999999,DFYE,CDFYE>0)+ABS(SUM(GRJE(,113302,000000:999999,JFYE,CJFYE<0)+SUM(KMJE(,218103,DFYE,CDFYE>0)+ABS(SUM(KMJE(,113303,JFYE,CJFYE<0)6、應付工資：l 年初數：應付工資(2151)年初貸方余額系統(tǒng)函數：科目金額公式：KMJE(,2151,NCDF)l 期末數：應付工資(21

30、51)期末貸方余額系統(tǒng)函數：科目金額公式：KMJE(,2151,DFYE)7、應付福利費：l 各企業(yè)福利費一項已不再提取，所以此項不用填列8、未交稅金：l 年初數：應交稅金(2171)年初貸方余額系統(tǒng)函數：科目金額公式：KMJE(,2171,NCDF)l 期末數：應交稅金(2171)期末帶方余額系統(tǒng)函數：科目金額公式：KMJE(,2171,DFYE)9、未付利潤：l 年初數：應付利潤(2201)年初貸方余額系統(tǒng)函數：科目金額公式：KMJE(,2201,NCDF)l 期末數：應付利潤(2201)期末貸方余額系統(tǒng)函數：科目金額公式：KMJE(,2201,DFYE)10、其他未交款：l 年初數：其他

31、應交款(2176)年初貸方余額系統(tǒng)函數：科目金額公式：KMJE(,2176,NCDF)l 期末數：其他應交款(2176)期末貸方余額系統(tǒng)函數：科目金額公式：KMJE(,2176,DFYE)11、預提費用：l 年初數：預提費用(2191)年初貸方余額系統(tǒng)函數：科目金額公式：KMJE(,2191,NCDF)l 期末數：預提費用(2191)期末貸方余額系統(tǒng)函數：科目金額公式：KMJE(,2191,DFYE)12、一年內到期的長期負債：l 年初數、期末數各單位依據自己實際情況手工填列13、其他流動負債：l 年初數、期末數各單位依據自己實際情況手工填列14、流動負債合計：（報表取數）l 年初數：短期借款

32、（年初貸方余額）+應付票據（年初貸方余額）+應付帳款（年初貸方余額）+預收帳款（年初貸方余額）+其他應付款（年初貸方余額）+應付工資（年初貸方余額）+未交稅金（年初貸方余額）+未付利潤（年初貸方余額）+其他未交款（年初貸方余額）+預提費用（年初貸方余額）+一年內到期的長期負債（年初貸方余額）+其他流動負債（年初貸方余額）系統(tǒng)函數：報表取數公式：BB(G4)+BB(G5)+BB(G6)+BB(G7)+BB(G8)+BB(G9)+BB(G11)+BB(G12)+BB(G13)+BB(G14)+BB(G15)+BB(G16)l 期末數： 短期借款（期末貸方余額）+應付票據（期末貸方余額）+應付帳款（

33、期末貸方余額）+預收帳款（期末貸方余額）+其他應付款（期末貸方余額）+應付工資（期末貸方余額）+未交稅金（期末貸方余額）+未付利潤（期末貸方余額）+其他未交款（期末貸方余額）+預提費用（期末貸方余額）+一年內到期的長期負債（期末貸方余額）+其他流動負債（期末貸方余額） 系統(tǒng)函數：報表取數 公式： BB(H4)+BB(H5)+BB(H6)+BB(H7)+BB(H8)+BB(H9)+BB(H11)+BB(H12)+BB(H13)+BB(H14)+BB(H15)+BB(H16)（二）長期負債：1、長期借款：l 年初數：長期負債(2301)年初貸方余額系統(tǒng)函數：科目金額公式：KMJE(,2301,NC

34、DF)l 期末數：長期負債(2301)期末貸方余額系統(tǒng)函數：科目金額公式：KMJE(,2301,DFYE)2、已完工固定資產投資借款：l 年初數、期末數各單位依據具體情況手工填入3、應付債券：l 年初數：應付債券(2311)年初貸方余額系統(tǒng)函數：科目金額公式：KMJE(,2311,NCDF)l 期末數：應付債券(2311)期末貸方余額系統(tǒng)函數：科目金額公式：KMJE(,2311,DFYE)4、長期應付款：l 年初數：長期應付款（2321）年初貸方余額系統(tǒng)函數：科目金額公式：KMJE(,2321,NCDF)l 期末數：長期應付款(2321)期末貸方余額系統(tǒng)函數：科目金額公式：KMJE(,2321

35、,DFYE)5、其他長期負債：l 年初數、期末數各單位依據具體情況手工填入6、專項應付款：l 年初數：專項應付款(2331)年初貸方余額系統(tǒng)函數：科目金額公式：KMJE(,2331,NCDF)l 期末數：專項應付款（2331）期末貸方余額系統(tǒng)函數：科目金額公式：KMJE(,2331,DFYE)7、長期負債合計：（報表取數）l 年初數：長期借款（年初貸方余額）+應付債券（年初貸方余額）+長期應付款（年初貸方余額）+其他長期負債（年初貸方余額）系統(tǒng)函數：報表取數公式：BB(G19)+BB(G21)+BB(G22)+BB(G23)l 期末數：長期借款（期末貸方余額）+應付債券（期末貸方余額）+長期應

36、付款（期末貸方余額）+其他長期負債（期末貸方余額）系統(tǒng)函數：報表取數公式：BB(H19)+BB(H21)+BB(H22)+BB(H23)（三）遞延稅款：1、遞延稅款貸項：l 年初數、期末數：各單位依據企業(yè)設置科目情況手工填入（四）負債合計：（報表取數）l 年初數：流動負債合計（年初貸方余額）+長期負債合計（年初貸方余額）+遞延稅款貸項（年初貸方余額）系統(tǒng)函數：報表取數公式：BB(G17)+BB(G25)+BB(G27)l 期末數：流動負債合計（期末貸方余額）+長期負債合計（期末貸方余額）+遞延稅款貸項（期末貸方余額）系統(tǒng)函數：報表取數公式：BB(H17)+BB(H25)+BB(H27)三、所有

37、者權益：1、實收資本：l 年初數：實收資本(3101)年初貸方余額系統(tǒng)函數：科目金額公式：KMJE(,3101,NCDF)l 期末數：實收資本(3101)期末貸方余額系統(tǒng)函數：科目金額公式：KMJE(,3101,DFYE)2、國家資本：l 年初數：實收資本國家資本（310101）年初貸方余額系統(tǒng)函數：科目金額公式：KMJE(,310101,NCDF)l 期末數：實收資本國家資本(310101)期末貸方余額系統(tǒng)函數：科目金額公式：KMJE(,310101,DFYE)3、集體資本：l 年初數：實收資本集體資本（310104）年初貸方余額系統(tǒng)函數：科目金額公式：KMJE(,310104,NCDF)l

38、 期末數：實收資本集體資本(310104)期末貸方金額系統(tǒng)函數：科目金額公式：KMJE(,310104,DFYE)4、法人資本：l 年初數：實收資本法人資本(310102)年初貸方余額系統(tǒng)函數：科目金額公式：KMJE(,310102,NCDF)l 期末數：實收資本法人資本(310102)期末貸方余額系統(tǒng)函數：科目金額公式：KMJE(,310102,DFYE)5、國有法人資本：l 年初數：實收資本法人資本國有法人資本（31010201）年初貸方余額系統(tǒng)函數：科目金額公式：KMJE(,31010201,NCDF)l 期末數：實收資本法人資本國有法人資本(31010201)期末貸方余額系統(tǒng)函數：科目金額公式：KMJE(,31010201,DFYE)6、集體法人資本：l 年初數：