財(cái)產(chǎn)貨物原料盤(pán)點(diǎn)清查管理制度

1、財(cái)產(chǎn)貨物原料盤(pán)點(diǎn)清查管理制度程 序 與編號(hào)標(biāo)準(zhǔn)財(cái)產(chǎn)貨物原料盤(pán)點(diǎn)清查管REF.NPROCEDU理制度O.RE執(zhí) 行 職涉 及位部門(mén)POSITIODEPT.NCONCERESPONSRNEDIBLE政策制審批人執(zhí)行日定人APPROVED BY期PREPAREEFFECTD BYIE財(cái)產(chǎn)貨物原料盤(pán)點(diǎn)清查管理制度第一條 . 目的為保證存貨及財(cái)產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)的正確性， 使盤(pán)點(diǎn)工作處理有章遵循，并加強(qiáng)管理人員的責(zé)任，以達(dá)到財(cái)產(chǎn)管理的目的，特制定本辦法。第二條 . 盤(pán)點(diǎn)范圍（一）存貨盤(pán)點(diǎn)：系指原料、物料、商品、餐輔料、工程材料、零件保養(yǎng)材料等。（二）財(cái)務(wù)盤(pán)點(diǎn)：系指現(xiàn)金、票據(jù)、有價(jià)證券。（三）財(cái)產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)：系指固定資產(chǎn)、

2、代保管資產(chǎn)、低值易耗品等的盤(pán)點(diǎn)。1、固定資產(chǎn)：包括土地、建筑物、機(jī)器設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備、生產(chǎn)器具等。2、代保管資產(chǎn)：系由供貨商提供，使用后結(jié)帳的物品。3、低值易耗品： 購(gòu)入的價(jià)值達(dá)不到固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的工具、 器具等。第三條 . 盤(pán)點(diǎn)方式、時(shí)間（一）年中、年終盤(pán)點(diǎn)1、存貨：由各管理部門(mén)、采購(gòu)員會(huì)同財(cái)務(wù)部門(mén)于年（中）終時(shí)，實(shí)行全面總清點(diǎn)一次，時(shí)間為：年中盤(pán)點(diǎn)時(shí)間是6 月30 日、 31日；年終盤(pán)點(diǎn)時(shí)間是12 月 30 日、 31 日。2、財(cái)務(wù)：由財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)盤(pán)點(diǎn)。3、財(cái)產(chǎn)：由各部門(mén)會(huì)同財(cái)務(wù)部門(mén)于年（中）終時(shí)，實(shí)施全面清點(diǎn)。（二）月末盤(pán)點(diǎn)每月末所有存貨，由各部門(mén)及財(cái)務(wù)部實(shí)施全面清點(diǎn)一次，時(shí)間為每月 30

3、 日。第四條 . 人員的指派與職責(zé)（一） 總盤(pán)人：由總經(jīng)理任命、負(fù)責(zé)盤(pán)點(diǎn)工作的總指揮，督導(dǎo)盤(pán)點(diǎn)工作的進(jìn)行及異常事項(xiàng)的上報(bào)總經(jīng)理裁決。（二）主盤(pán)人：由各部門(mén)負(fù)責(zé)人擔(dān)任，負(fù)責(zé)實(shí)際盤(pán)點(diǎn)工作的推動(dòng)和實(shí)施。（三）盤(pán)點(diǎn)人：由各部門(mén)指派，負(fù)責(zé)點(diǎn)計(jì)數(shù)量。（四）監(jiān)盤(pán)人：由總經(jīng)理派人擔(dān)任。（五）會(huì)點(diǎn)人：由財(cái)務(wù)部指派，負(fù)責(zé)會(huì)點(diǎn)并記錄，與盤(pán)點(diǎn)人分段核對(duì)，確實(shí)數(shù)據(jù)工作。（六）協(xié)盤(pán)人：由各部門(mén)指派，負(fù)責(zé)盤(pán)點(diǎn)時(shí)料品搬運(yùn)及整理工作。（七）特定項(xiàng)目按月盤(pán)點(diǎn)及不定期抽點(diǎn)的盤(pán)點(diǎn)工作，亦應(yīng)設(shè)置盤(pán)點(diǎn)人、會(huì)點(diǎn)人、抽點(diǎn)人，其職責(zé)相同。第五條 . 盤(pán)點(diǎn)前的準(zhǔn)備事項(xiàng)（一） 盤(pán)點(diǎn)編組：由財(cái)務(wù)部于每次盤(pán)點(diǎn)前，事先依盤(pán)點(diǎn)種類(lèi)、項(xiàng)目編排“盤(pán)點(diǎn)人員編組表” 、盤(pán)點(diǎn)時(shí)間等，交總經(jīng)理審批后，公布實(shí)施。（二） 各部門(mén)將應(yīng)用于盤(pán)點(diǎn)的工具預(yù)先準(zhǔn)備妥當(dāng)，所需盤(pán)點(diǎn)表格，由財(cái)務(wù)部準(zhǔn)備。1、存貨的堆置，應(yīng)力求整齊、集中、分類(lèi)。2、現(xiàn)金、有價(jià)證券等，應(yīng)按類(lèi)別整理并列清單。3、各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)卡依編號(hào)順序，事先準(zhǔn)備妥當(dāng)，以備盤(pán)點(diǎn)。4、各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)帳冊(cè)應(yīng)于盤(pán)點(diǎn)前登記完畢， 并將有關(guān)單據(jù)如： 入庫(kù)單、領(lǐng)料單等裝訂成冊(cè)（一月一本） 。第六條 . 盤(pán)點(diǎn)實(shí)施要求1、要求主盤(pán)人、盤(pán)點(diǎn)人、協(xié)點(diǎn)人等嚴(yán)格按照盤(pán)點(diǎn)程序進(jìn)行，不得徇私舞弊。2、盤(pán)點(diǎn)時(shí)要力求物品的安全。3、盤(pán)點(diǎn)結(jié)束時(shí)，要求盤(pán)點(diǎn)小組各成員均按職責(zé)劃分簽名確認(rèn)。4、盤(pán)點(diǎn)結(jié)束后，由財(cái)務(wù)部將盤(pán)點(diǎn)