洛陽(yáng)鑫融基投資擔(dān)保有限公司擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制

1、洛陽(yáng)鑫融基投資擔(dān)保有限公司擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制3洛陽(yáng)鑫融基投資擔(dān)保有限公司概述3.1洛陽(yáng)鑫融基投資擔(dān)保有限公司基本情況3.2近年來(lái)公司運(yùn)營(yíng)及盈利情況下面以鑫融基2010年的擔(dān)保業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況為例來(lái)對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)的盈利情況進(jìn)行簡(jiǎn)單介紹。3.2.1公司目前經(jīng)營(yíng)規(guī)模截至2010年12月，在全體鑫融基員工的共同努力下，鑫融基已為洛陽(yáng)市包括大張量販、君山制藥、新都匯等共計(jì)130家中小企業(yè)和100多名個(gè)人成功提供了貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)，擔(dān)保的貸款額累計(jì)達(dá)到3.4億元，在這其中為中小企業(yè)融資性擔(dān)保2.7億元，屬民間個(gè)人借貸類擔(dān)保2800萬(wàn)元，屬下崗創(chuàng)業(yè)擔(dān)保2200萬(wàn)元，其它類擔(dān)保1800萬(wàn)元。具體情況如下圖所示:3.3洛陽(yáng)鑫

2、融基投資擔(dān)保有限公司的SWOT分析在對(duì)公司基本情況和運(yùn)營(yíng)情況進(jìn)行概述之后，下面運(yùn)用SWOT分析模型對(duì)公司速體情況進(jìn)行綜合分析。主要從其優(yōu)勢(shì)，劣勢(shì)，威脅，機(jī)會(huì)四個(gè)方面分析后對(duì)其作出綜合評(píng)價(jià)。3.3.1公司的優(yōu)勢(shì)成立以來(lái)公司現(xiàn)已具備了一定的優(yōu)勢(shì)。A合理的股本結(jié)構(gòu)因?yàn)楣咀钤缡怯陕尻?yáng)市政府出資引導(dǎo)，所以站在這個(gè)角度上說(shuō)說(shuō)，有利于推動(dòng)鑫融基享受到相關(guān)國(guó)家和地方在政策上的支持優(yōu)惠，同時(shí)與其它相關(guān)企業(yè)比較還可以得到一定的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償;另外由政府投入引導(dǎo)資金這樣的股本結(jié)構(gòu)也有利于公司增資擴(kuò)股計(jì)劃的順利實(shí)現(xiàn)，進(jìn)而保證鑫融基的穩(wěn)定發(fā)展。法人和自然人作為控股股東這樣的結(jié)構(gòu)則十分有利于發(fā)揮股東們的集體智慧和積極性，因?yàn)?/p>

3、法人和自然人在地方和行業(yè)內(nèi)本身就有相關(guān)經(jīng)理和較廣的人脈資源，這樣群策群力還可以提高決策的準(zhǔn)確性和可控性。這親通過(guò)多方投資，不僅將社分上分散的資金統(tǒng)一集中起來(lái)，擴(kuò)大了擔(dān)?；鸬囊?guī)模;而且在經(jīng)營(yíng)上又能實(shí)行政企分開，能減少政府的干預(yù)成分?？赡茏畲蟪潭劝l(fā)揮專業(yè)人員的作用，不斷提高擔(dān)保質(zhì)量。B全面的業(yè)務(wù)體系公司經(jīng)過(guò)近幾年來(lái)發(fā)展，現(xiàn)在的業(yè)務(wù)體系范圍己相當(dāng)廣泛，前邊所介紹只是公司的主營(yíng)業(yè)務(wù)，其全部業(yè)務(wù)可以為客戶提供十分全面的服務(wù)。繼續(xù)以擔(dān)保業(yè)務(wù)為主，主要是從增加市場(chǎng)占有率和擴(kuò)大行業(yè)影響的角度考慮，用以創(chuàng)造地方的品牌優(yōu)勢(shì)，樹立區(qū)域內(nèi)行業(yè)地位。此外，全面的業(yè)務(wù)體系有助于公司從眾多客戶的不同需求中來(lái)積極尋找到新的

4、業(yè)務(wù)突破點(diǎn)，創(chuàng)新業(yè)務(wù)品種，比如工程擔(dān)保、租賃3洛陽(yáng)鑫融基投資擔(dān)保有限公司概述擔(dān)保等。再?gòu)娘L(fēng)險(xiǎn)控制角度考慮，公司拓展加大的無(wú)風(fēng)險(xiǎn)中間業(yè)務(wù)，例如保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)及法律顧問(wèn)業(yè)務(wù)等，這些業(yè)務(wù)還可以平衡風(fēng)險(xiǎn)度較高的擔(dān)保業(yè)務(wù)，從而提高公司的整體風(fēng)險(xiǎn)控制能力。C科學(xué)的治理結(jié)構(gòu)公司的治理結(jié)構(gòu)實(shí)質(zhì)是一種制度安排，作用三于以支配和平衡有重大利害關(guān)系的團(tuán)體之間的利益。主要內(nèi)容包括控制權(quán)的配置和行使;全體員工的評(píng)價(jià);激勵(lì)機(jī)制如何設(shè)計(jì)和實(shí)施。而鑫融基獨(dú)立的董事制度，利于改進(jìn)公司的治理結(jié)構(gòu)，不斷提升公司質(zhì)量;有效減弱政府和股東對(duì)鑫融基的干預(yù);利于專業(yè)化運(yùn)作和決策的科學(xué)性;利于公司的制衡機(jī)制，保護(hù)中小股東的的權(quán)益;從管理

5、上利于公司信息披露透明度。D良好的運(yùn)作模式公司從一開始就建立了比較系統(tǒng)，比較全面的管理制度和規(guī)章制度，中是包括各個(gè)崗位職責(zé)、怎樣進(jìn)行崗位考核和怎樣進(jìn)行考評(píng)、對(duì)員工的薪酬激勵(lì)制度和科學(xué)合理的獎(jiǎng)懲體制，真正的體現(xiàn)了鑫融基公司的“團(tuán)隊(duì)、服務(wù)、高效、發(fā)展”的企業(yè)精神，使公司上下團(tuán)結(jié)，步調(diào)一致、運(yùn)轉(zhuǎn)高效。又能保證了所有人員根據(jù)能和貢獻(xiàn)在崗位上能進(jìn)能出、能上能下。充分發(fā)揮員工的積極性。在風(fēng)險(xiǎn)控制方面，公司從嚴(yán)建立了自我約束和控制制度、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和有效的約束機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)機(jī)制，合理的設(shè)計(jì)出擔(dān)保組合，全程實(shí)行審、貸、保之間相互分離等制度，這樣不僅可以更好的保證全體員工的誠(chéng)信意識(shí)、有效

6、的防止道德風(fēng)險(xiǎn)、不斷增強(qiáng)責(zé)任感，而且能有效地監(jiān)督貸款企業(yè)，也就是擔(dān)保企業(yè)的經(jīng)營(yíng)運(yùn)作和資金使用情況，這樣也就無(wú)形之中分散了企業(yè)的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，降低了風(fēng)險(xiǎn)的危害程度。3.3.2公司存在的劣勢(shì)在分析公司優(yōu)勢(shì)的同時(shí)，我們也要正視公司存在的劣勢(shì)。A發(fā)展步伐趨緩公司自2002年成立以來(lái)，當(dāng)時(shí)迅速占領(lǐng)了市場(chǎng)的空白，業(yè)務(wù)發(fā)展很快，中間經(jīng)過(guò)二次變更，已以由成立之初的一個(gè)并不起眼的擔(dān)保公司成為洛陽(yáng)市300多家同行業(yè)的領(lǐng)先地位。但是隨著社會(huì)的發(fā)展、競(jìng)爭(zhēng)的加劇、上升空間己經(jīng)不大，信意識(shí)十分淡薄。管理方式也很不科學(xué)，自身就有很大的企業(yè)生存風(fēng)險(xiǎn)。這就更使得鑫融基的風(fēng)險(xiǎn)控制隱患很大。D其它方面存在的威脅在現(xiàn)階段的市場(chǎng)中，各方面

7、對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入要求、公司的設(shè)立與退出制度、財(cái)務(wù)的管理辦法、行業(yè)內(nèi)自律與政府監(jiān)管等很多方面都暫未作出比較明確的規(guī)定。而且擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制、與公司協(xié)作的銀行之間風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)機(jī)制也有待于進(jìn)一步完善。有時(shí)各級(jí)政府也會(huì)以出資人的身份，對(duì)公司的擔(dān)?；顒?dòng)進(jìn)行各種各樣直接或間接干預(yù)，這樣就將信用擔(dān)保變?yōu)榱恕爸噶顡?dān)?！?，這在不同程度上也給公司的風(fēng)險(xiǎn)控制帶來(lái)了相當(dāng)?shù)碾[患。與銀行之間還有一定的沖突，還需進(jìn)一步協(xié)調(diào)解決。合作銀行往往要求公司承擔(dān)100%的責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)，而且，銀行自身業(yè)務(wù)的拓展也會(huì)使公司在客觀上失去優(yōu)質(zhì)客戶，更嚴(yán)重的是會(huì)搶占公司的現(xiàn)有擔(dān)保業(yè)務(wù)市場(chǎng)。區(qū)域內(nèi)同行業(yè)之間還有不同程度的惡性競(jìng)爭(zhēng)。目前，全洛陽(yáng)市

8、內(nèi)擔(dān)保公司的注冊(cè)資本金過(guò)小是導(dǎo)致區(qū)域內(nèi)擔(dān)保行業(yè)無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)的一個(gè)重要原因。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2007年洛陽(yáng)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)戶均注冊(cè)資金只有2500萬(wàn)元，而且還有下降趨勢(shì)。個(gè)別縣區(qū)區(qū)存在發(fā)展過(guò)快甚至己經(jīng)到了過(guò)濫的程度。這樣就難免會(huì)出現(xiàn)多種惡性競(jìng)爭(zhēng)的狀況。3.3.4公司面臨的機(jī)會(huì)綜合來(lái)看，當(dāng)前公司還存在幾個(gè)大的發(fā)展機(jī)會(huì)，具體如下。A與外資機(jī)構(gòu)的合作機(jī)會(huì)。隨著洛陽(yáng)市地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，和全國(guó)對(duì)外開放程度的加大，作為外資機(jī)構(gòu)對(duì)洛陽(yáng)金融業(yè)的滲透步伐也在加快。而國(guó)外的金融機(jī)構(gòu)因外匯和業(yè)務(wù)限制等多種原因，就需要由國(guó)內(nèi)有實(shí)力的公司為其作擔(dān)保，才能在華進(jìn)行一系列的業(yè)務(wù)開展活動(dòng)。而鑫融基在洛陽(yáng)地區(qū)內(nèi)經(jīng)近幾年的發(fā)展已經(jīng)有了相當(dāng)大的實(shí)力和市

9、場(chǎng)知名度，所以如果外資要選擇與由洛陽(yáng)的擔(dān)保公司為其作擔(dān)保，那么鑫融基無(wú)疑就會(huì)成為其首選對(duì)象。加上公司的積極爭(zhēng)取相信在這一方面還比較具有優(yōu)勢(shì)，利用外資的資金優(yōu)勢(shì)與之合作可以擴(kuò)大自己的實(shí)力，也有助于提高自己的風(fēng)險(xiǎn)抵抗能力。B與外資銀行的合作機(jī)會(huì)。3洛陽(yáng)鑫融基投資擔(dān)保有限公司概述建設(shè)，極其不完善，因此，這種狀況所導(dǎo)致的擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)控制成因相當(dāng)復(fù)雜多樣。只有所有的中小企業(yè)素質(zhì)的提高，這樣作為信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)公司的安全性才會(huì)有所增強(qiáng)。目前，中小企業(yè)雖然發(fā)展迅速，但是與其增速相配套的社會(huì)服務(wù)體系建設(shè)卻相當(dāng)滯后。使得擔(dān)保公司的發(fā)展環(huán)境存在很大的不確定性，很大的潛在風(fēng)險(xiǎn)。如果不能建立起完善的社會(huì)信用擔(dān)保體系，就

10、不能對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)分散起到積極作用。目前在規(guī)范運(yùn)營(yíng)上制度不規(guī)范。很多地區(qū)擔(dān)保機(jī)構(gòu)數(shù)量猛增，但是有很多公司的風(fēng)險(xiǎn)控制能力卻很低，造成了行業(yè)之內(nèi)良蕎不齊的局面，大的損害了行業(yè)形象，也推波助瀾的加大了行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。B增強(qiáng)經(jīng)營(yíng)能力困難作為一個(gè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，公司的微觀經(jīng)營(yíng)能力從二個(gè)方面體現(xiàn)，一個(gè)由穩(wěn)定的資金實(shí)力構(gòu)與，一個(gè)由完善的風(fēng)險(xiǎn)控制構(gòu)成。資金實(shí)力是前提，風(fēng)險(xiǎn)控制是手段。資金實(shí)力的提高雖然難，但是卻是可控制的，也就是可以精楚的亮化。但是風(fēng)險(xiǎn)控制卻因其復(fù)雜性難以量化控制。作為擔(dān)保體系的補(bǔ)償機(jī)制也分為內(nèi)外補(bǔ)償二部分。內(nèi)部主要是以資本金運(yùn)作實(shí)現(xiàn)保值增值。外部主要以政府直接補(bǔ)貼和社會(huì)捐助為主。目前無(wú)論是內(nèi)部與外

11、部鑫融基所得到的都缺乏穩(wěn)定性。所以無(wú)法實(shí)現(xiàn)持續(xù)且有效的資金補(bǔ)償，使得這部分風(fēng)險(xiǎn)成為不可控因素。C風(fēng)險(xiǎn)控制方面形勢(shì)嚴(yán)峻公司的資金規(guī)模和風(fēng)險(xiǎn)控制能力雖然的洛陽(yáng)地區(qū)行業(yè)內(nèi)相比可以，但是與自身的業(yè)務(wù)發(fā)展來(lái)比還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。還有部分員工的學(xué)歷雖然較高，但是卻專業(yè)并不對(duì)口，對(duì)于擔(dān)保業(yè)務(wù)也并不是很熟悉，基本上是從進(jìn)了公司后才開始重新學(xué)習(xí)，始終存在著擔(dān)保操作方面的風(fēng)險(xiǎn)。一是缺少比較健全的公司內(nèi)部管理制度，容易出現(xiàn)無(wú)序操作和把關(guān)不嚴(yán)現(xiàn)象。二就是員工業(yè)務(wù)不熟或經(jīng)驗(yàn)不足，人為地為風(fēng)險(xiǎn)控制設(shè)置了控制障礙。據(jù)公司2010年財(cái)務(wù)報(bào)表顯示，2002年到2008公司全部擔(dān)保業(yè)務(wù)的代償發(fā)生率都控制在2%以內(nèi)，但是這一數(shù)字到了200

12、9年2010年就分別變?yōu)榱?.2%和2.6%，這些看似不大的變化，卻為以擔(dān)保業(yè)務(wù)為主營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)公司提出了嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。從公司所服務(wù)的中小企業(yè)來(lái)看，它們中有許多中小企業(yè)的財(cái)務(wù)管理混亂，誠(chéng)擔(dān)保業(yè)務(wù)的人才因?yàn)樾袠I(yè)為新興行業(yè)，所以專業(yè)的人才不多，公司現(xiàn)有的人員雖然本科以上的不在少數(shù)，但大部分并不是金融或財(cái)務(wù)方面畢業(yè)。有很多是文科類畢業(yè)，屬于是進(jìn)了門才學(xué)習(xí)的，半路出家。隨然公司在人才招聘上也下了很大功夫，應(yīng)聘者也很多，形式規(guī)模相當(dāng)驚人，但是招聘效果卻不盡人意。C新業(yè)務(wù)開發(fā)不夠公司的擔(dān)保業(yè)務(wù)類型主要是中小企業(yè)貸款擔(dān)保，其它也有個(gè)人貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)和其它的擔(dān)保類型，但是始終以中小企業(yè)的擔(dān)保為主，因?yàn)閷?duì)此比較熟悉

13、，也有了相對(duì)完善的一系列操作流程。因此就造成了公司在決策和業(yè)務(wù)發(fā)展的類型上始終如一，也造成公司的被動(dòng)局面。D壞帳呈上升趨勢(shì)公司成立以來(lái)，所提供的擔(dān)保業(yè)務(wù)壞帳率始終控制的較為理想，但是近年來(lái)因發(fā)展步伐的減速，原有客戶的流失等一系列因素造成公司在文化和管理，及風(fēng)險(xiǎn)控制上都有退步現(xiàn)象，壞帳率呈上升態(tài)勢(shì)。2002年到2008的都控制在2%以內(nèi)，但是這一數(shù)字到了2009年2010年就分別變?yōu)榱?.2%和2.6%，看似不大的變化但是作為以擔(dān)保業(yè)務(wù)為主營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)公司，這已經(jīng)為公司的風(fēng)險(xiǎn)控制敲響了警鐘。3.3.3公司存在的威脅鑫融基擔(dān)保公司經(jīng)過(guò)近年來(lái)的發(fā)展，盡管公司的實(shí)力更加雄厚，資產(chǎn)收益率也在穩(wěn)步提高。但

14、是居安思危，要想使企業(yè)做的更大更強(qiáng)，那就要時(shí)刻關(guān)注公司面對(duì)的各種威脅，而且鑫融基在客觀上也的確存在不少不容忽視的風(fēng)險(xiǎn)隱患。A發(fā)展環(huán)境存在不利因素?zé)o論公司的規(guī)模大小，其所處的宏觀社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境是其賴以生存的最重要的外部條件。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中突出了信用的重要性。在當(dāng)前的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)下，信用制度是經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的重要基礎(chǔ)之一。而信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)公司則其重要組成部分，要想使信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)能夠保持良勝運(yùn)作首先就要以受保企業(yè)的信用水平為主要基礎(chǔ)，而洛陽(yáng)地區(qū)乃至全國(guó)范圍內(nèi)當(dāng)前的中小企業(yè)資信普遍較低，更不用說(shuō)社會(huì)信用體制的3洛陽(yáng)鑫融基投資擔(dān)保有限公司概述雖然現(xiàn)在國(guó)內(nèi)的擔(dān)保行業(yè)準(zhǔn)入門檻并不高，但是從一定程度上說(shuō)歸根結(jié)底它仍然是一個(gè)強(qiáng)制

15、壟斷性行業(yè)。因?yàn)槌速Y金的明確限制這外，還有許多工商，稅務(wù)，官方的很多工作要作，還有很多部門與之相關(guān)，有很多的業(yè)務(wù)單位要蓋章后才能進(jìn)入該行業(yè)。而外資銀行要想進(jìn)入這一行業(yè)，這些都是其明顯的缺陷，所以它們不會(huì)走直接進(jìn)入的方式，而最大的可能就是參股國(guó)內(nèi)現(xiàn)有的比較有實(shí)力的區(qū)域內(nèi)行業(yè)龍頭，在這一方面鑫融基仍然有較在的可能能爭(zhēng)取到這一機(jī)會(huì)。C成立創(chuàng)投基金公司的機(jī)會(huì)。為促進(jìn)地區(qū)資本市場(chǎng)和全國(guó)資本市場(chǎng)的全面接軌，培育新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)，增加就業(yè);我公司前期已與國(guó)家開發(fā)銀行和部分境外投資者充分溝通，并進(jìn)行深入考察和多方論證，目前已拿出具體方案，擬申請(qǐng)?jiān)O(shè)立洛陽(yáng)創(chuàng)業(yè)投資基金及基金管理公司。3.3.5公司綜合評(píng)價(jià)通過(guò)以上

16、分析我們可以看到公司自開展擔(dān)保業(yè)務(wù)以來(lái)，經(jīng)營(yíng)目標(biāo)明確，已積累一定的擔(dān)保經(jīng)驗(yàn);管理層綜合素質(zhì)較高，員工整體素質(zhì)較好，基本能夠滿足現(xiàn)有擔(dān)保業(yè)務(wù)和公司運(yùn)營(yíng)需要。但是在風(fēng)險(xiǎn)控制上仍存在較大問(wèn)題，隱患較多，若不能及時(shí)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制，那么公司的整體發(fā)展戰(zhàn)略勢(shì)必會(huì)受到極大的負(fù)面影響。與公司合作的金融機(jī)構(gòu)比較多，已經(jīng)獲得多家合作銀行的認(rèn)可與支持，在放大倍數(shù)或擔(dān)?？蛻糍J款利率等方面獲得一定的優(yōu)惠條件，公司業(yè)務(wù)渠道比較穩(wěn)定。但業(yè)務(wù)創(chuàng)新不夠，影響公司的壯大。公司風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)有侍加強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)控制措施須進(jìn)一步完善，并建立比較系統(tǒng)的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管理的原則與政策，在實(shí)際運(yùn)作中可操作性一般，在保前調(diào)查、保時(shí)審查、保后跟蹤的風(fēng)險(xiǎn)防范制

17、度體系建立上要加大力度。公司過(guò)去的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)防范措施，執(zhí)行擔(dān)保追償力度較好，因此代償未對(duì)公司經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生較大影響。但是己開始出現(xiàn)代償行為，呆帳壞帳有上升苗頭。公司擔(dān)?？蛻粜袠I(yè)分布較廣，大客戶集中度較低，反擔(dān)保設(shè)置不夠靈活，整體擔(dān)保組合資產(chǎn)質(zhì)量一般。公司擔(dān)保資金主要來(lái)源于實(shí)收資本、公司提取的準(zhǔn)備金以及公司的盈利等，來(lái)源渠道夠廣泛，主業(yè)不突出，公司資金增長(zhǎng)和補(bǔ)償機(jī)制未有效發(fā)揮，盈利能力4鑫融基風(fēng)險(xiǎn)控制的現(xiàn)狀、存在的主要風(fēng)險(xiǎn)及成因4.1鑫融基擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制現(xiàn)狀主要是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制的操作規(guī)程及執(zhí)行情況和近年來(lái)所發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行簡(jiǎn)要分析。 4.1.1鑫融基擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制操作規(guī)程及執(zhí)行現(xiàn)狀公司的擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制操

18、作規(guī)程(以下簡(jiǎn)稱規(guī)程)中規(guī)定，公司針對(duì)某一行業(yè)的擔(dān)保責(zé)任余額不超過(guò)本期全部擔(dān)保責(zé)任余額的一半，即50%;單一客戶的擔(dān)保責(zé)任余額原則上必須低于公司全部實(shí)收資本的十分之一，即10%，最高不得超過(guò)30%;前十個(gè)戶客戶的擔(dān)保責(zé)任余額總和必須低于公司的全部?jī)糍Y產(chǎn)總額。為了分散和降低擔(dān)保業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)程中還規(guī)定了融資擔(dān)保業(yè)務(wù)的責(zé)任余額必須低于全部擔(dān)保責(zé)任余額的 80%，并鼓勵(lì)對(duì)工程保證和訴訟保全等擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低的業(yè)務(wù)要優(yōu)先開展。從該公司目前提供的業(yè)務(wù)臺(tái)賬賬面分析得出，公司完全按照規(guī)程中規(guī)定的各項(xiàng)條款開展業(yè)務(wù)。該公司得擔(dān)保業(yè)務(wù)流程依次為:申保企業(yè)提出書面擔(dān)保申請(qǐng)*項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)調(diào)查*業(yè)務(wù)部進(jìn)行初審*

19、風(fēng)控部進(jìn)行復(fù)審、評(píng)審會(huì)集體審議*董事長(zhǎng)(或總經(jīng)理)簽批*通知業(yè)務(wù)銀行、業(yè)務(wù)銀行反饋承貸具體意見(jiàn)*簽訂反擔(dān)保協(xié)議(或合同)，與業(yè)務(wù)銀行簽訂貸款擔(dān)保協(xié)議(或合同)、按規(guī)定提取擔(dān)保費(fèi)*銀行發(fā)放貸款*進(jìn)入承保程序*客戶按期償還貸款，擔(dān)保公司擔(dān)保責(zé)任終止后解除反擔(dān)保責(zé)任。從現(xiàn)場(chǎng)調(diào)閱、查詢公司歷史擔(dān)保檔案以及走訪擔(dān)保客戶的情況得出，該公司在實(shí)際己發(fā)生的擔(dān)保業(yè)務(wù)操作中能夠按照規(guī)程中規(guī)定的各項(xiàng)條款正常運(yùn)作。在對(duì)申?？蛻暨M(jìn)行調(diào)查時(shí)，該公司力求全面、完整、充分的實(shí)行“AB角制度”。項(xiàng)目經(jīng)理一般為A角，具體負(fù)責(zé)項(xiàng)目的收費(fèi)、調(diào)查企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況等工作;會(huì)計(jì)師一般為B角，側(cè)重于對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行具體核實(shí)。擔(dān)保業(yè)

20、務(wù)的評(píng)審工作相對(duì)獨(dú)立，對(duì)申?？蛻?、公司審查和銀行調(diào)查形成互為補(bǔ)充作用。從現(xiàn)場(chǎng)調(diào)閱、查詢公司歷史擔(dān)保檔案以及走訪擔(dān)?？蛻舻那闆r來(lái)分析，該公司完全能夠按照相關(guān)規(guī)定開展保前調(diào)查。4鑫融基風(fēng)險(xiǎn)控制的現(xiàn)狀、存在的主要風(fēng)險(xiǎn)及成因客戶資料的收集要追求完整性，不僅要收集客戶的基本經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)信息，客戶的銀行對(duì)賬單和明細(xì)會(huì)計(jì)科目等都要收集;客戶的申請(qǐng)、審核、審批等手續(xù)齊備;評(píng)審會(huì)決議、客戶調(diào)查報(bào)告、委托擔(dān)保協(xié)議、擔(dān)保企業(yè)的董事會(huì)決議、反擔(dān)保合同、反擔(dān)保企業(yè)的董事會(huì)決議等文件均直接反映公司業(yè)務(wù)操作較規(guī)范。4.1.2公司代償業(yè)務(wù)發(fā)生現(xiàn)狀從公司所發(fā)生的代償業(yè)務(wù)來(lái)看，主要的代償行為集中在傳統(tǒng)行業(yè)中的中小企業(yè)內(nèi)，這些企業(yè)因

21、為大都規(guī)模較小、競(jìng)爭(zhēng)能力不強(qiáng)、技術(shù)創(chuàng)新較難，而且這類企業(yè)的信用度都不高，大都屬于只管貸不管還的性質(zhì)。還有極個(gè)別本身就是有賭的成份在內(nèi)，對(duì)于企業(yè)的管理基本上不到位，就是想利用政策上的邊緣地帶來(lái)的急功近利的業(yè)務(wù)，或掛羊頭賣狗肉打著行業(yè)的旗號(hào)做其它的風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)務(wù)。一旦失利根本就沒(méi)有考慮要還貸，不惜觸動(dòng)法律。還有一種是在市內(nèi)市外都有公司，或一個(gè)法人擁有數(shù)家公司，這樣以本市的公司或某一個(gè)經(jīng)營(yíng)最好的公司為名貸款，但是得到貸款后卻是用于其它的公司經(jīng)營(yíng)所需，這樣的貸款擔(dān)保出現(xiàn)代償?shù)臋C(jī)率最多，而且防不用防，也根本讓人無(wú)從防起。4.2對(duì)鑫融基投資擔(dān)保有限公司風(fēng)險(xiǎn)控制的評(píng)價(jià)對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)控現(xiàn)狀的評(píng)價(jià)主要運(yùn)用了不同權(quán)重的綜

22、合模糊評(píng)價(jià)法，以期對(duì)公司的風(fēng)險(xiǎn)控制有一個(gè)大致的分析。4.2.1鑫融基擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制現(xiàn)狀評(píng)價(jià)公司目前主要從事中小企業(yè)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)，還有少量工程保證擔(dān)保、訴訟保全擔(dān)保、個(gè)人貸款擔(dān)保、民間借貸擔(dān)保等業(yè)務(wù)。公司擔(dān)保業(yè)務(wù)操作規(guī)程規(guī)定:按不超過(guò)當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額1%的比例及當(dāng)年保費(fèi)收入的50%提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金;風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金累計(jì)達(dá)到擔(dān)保責(zé)任余額的10%后，實(shí)行差額提取。綜上所述，公司發(fā)生過(guò)一定代償，但由于公司擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)防范措施較好，執(zhí)行擔(dān)保追償力度較好，因此代償未對(duì)公司經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生較大影響。但是近年來(lái)風(fēng)險(xiǎn)控制能力趨弱，總體看，公司風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)有侍加強(qiáng)，客戶資料收集不夠完整，沒(méi)有在擔(dān)保業(yè)務(wù)的審批方面，該公司立

23、足實(shí)際，研究制定了“審批權(quán)限分級(jí)管理辦法”。單筆擔(dān)?？傤~低于1000萬(wàn)元(含)的擔(dān)保業(yè)務(wù)，經(jīng)公司業(yè)務(wù)部和風(fēng)險(xiǎn)控制部的初、復(fù)審并同意后，報(bào)評(píng)審委員會(huì)最終評(píng)審，得票率超過(guò)80%(含)的予以通過(guò)，可由公司董事長(zhǎng)或總經(jīng)理直接簽批;1000萬(wàn)元(不含)以上的擔(dān)保業(yè)務(wù)必須經(jīng)過(guò)評(píng)審委員會(huì)集體討論、決策和表決，全票通過(guò)后，由公司總經(jīng)理提交擔(dān)保意見(jiàn)報(bào)呈董事長(zhǎng)簽批，通過(guò)之后雙方簽署正式法律文書。從該公司保管的歷史擔(dān)保檔案分析得出，公司擔(dān)保業(yè)務(wù)實(shí)際操作較規(guī)范，能夠按照規(guī)定執(zhí)行。項(xiàng)目評(píng)委會(huì)評(píng)委由該公司的總經(jīng)理、高級(jí)管理人員和聘用的專家、顧問(wèn)共同組成，對(duì)公司的擔(dān)保業(yè)務(wù)開展、資金運(yùn)用管理等進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)決策，評(píng)審會(huì)至少要有11

24、名(含)評(píng)委出席方可召開。從公司保管的歷史擔(dān)保檔案看來(lái)，公司實(shí)際操作較規(guī)范，能夠按照規(guī)定執(zhí)行。反擔(dān)保措施方面，公司還規(guī)定了多種風(fēng)險(xiǎn)防范辦法，根據(jù)客戶的實(shí)際情況制定切實(shí)可行的反擔(dān)保方案。在單項(xiàng)反擔(dān)保措施保障效力較小的情況下可采用組合式反擔(dān)保措施，將擔(dān)保客戶的房產(chǎn)、設(shè)備等固定資產(chǎn)抵押反擔(dān)保、第三方保證反擔(dān)保、企業(yè)法人和財(cái)務(wù)主管連帶責(zé)任擔(dān)保、企業(yè)其它資產(chǎn)反擔(dān)保等方式組合運(yùn)用，控制企業(yè)的核心或主要資產(chǎn)，降低擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)調(diào)閱的歷史擔(dān)保檔案及對(duì)歷史客戶現(xiàn)場(chǎng)走訪的情況分析，相關(guān)手續(xù)及重要法律性文件齊全，公司反擔(dān)保措施實(shí)際執(zhí)行情況良好。保后跟蹤，即由客戶經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理對(duì)借款人的貸款資金使用情況以及效果進(jìn)行全

25、面跟蹤、監(jiān)督、檢查。對(duì)老客戶一般運(yùn)用電話進(jìn)行保后回訪跟蹤調(diào)查;原則上一季度對(duì)新客戶進(jìn)行一次回訪，與擔(dān)?？蛻糌?fù)責(zé)人約談，同時(shí)要求客戶要定期報(bào)送統(tǒng)計(jì)報(bào)表、財(cái)務(wù)報(bào)表等資料，以便及時(shí)掌控客戶經(jīng)營(yíng)情況和變化信息。風(fēng)險(xiǎn)控制部定期召開監(jiān)管分析會(huì)議，對(duì)在保業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和預(yù)警，評(píng)委會(huì)討論并重新制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施?？偨?jīng)理為預(yù)警項(xiàng)目確定和撤銷權(quán)限的唯一人。從公司現(xiàn)場(chǎng)擔(dān)保檔案調(diào)閱和對(duì)擔(dān)?？蛻舻淖咴L情況分析得知，公司能按照規(guī)定進(jìn)行保后跟蹤檢查。形成完整的保前調(diào)查、范措施亞待完善。保時(shí)審查、保后跟蹤的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制并付諸實(shí)踐，風(fēng)險(xiǎn)防公司經(jīng)過(guò)幾年的經(jīng)營(yíng)發(fā)展，主流的擔(dān)保業(yè)務(wù)管理已逐步開始走向成熟階段，但是擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)展很

26、快，僅靠經(jīng)驗(yàn)來(lái)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制必將會(huì)被淘汰，所以就要對(duì)代償事件的經(jīng)驗(yàn)認(rèn)真總結(jié)，及時(shí)改進(jìn)。這將進(jìn)一步提高公司風(fēng)險(xiǎn)控制水平。4.2.2鑫融基風(fēng)險(xiǎn)控制能力的評(píng)價(jià)以下模型通過(guò)實(shí)地訪談和專家調(diào)查法，進(jìn)行指標(biāo)篩選，確定了各項(xiàng)指標(biāo)。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制能力進(jìn)行模型分析A、公司風(fēng)險(xiǎn)控制實(shí)力(B，)領(lǐng)導(dǎo)層的素質(zhì)(C，l);公司現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)控制措施的作用(C12);風(fēng)險(xiǎn)控制長(zhǎng)期化傾向(C13)。B、公司貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)能力(B12)擔(dān)保業(yè)務(wù)的創(chuàng)新能力(C14);擔(dān)保業(yè)務(wù)的實(shí)際效益(C15);發(fā)生代償?shù)氖潞笱a(bǔ)救能力(C16)。C、人才實(shí)力(B，3)專業(yè)化人才(C17);人力資本對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制的支持度(C18);人才方面的潛在風(fēng)險(xiǎn)(C，9)。

27、性也隨時(shí)存在。在擔(dān)保機(jī)構(gòu)每肆嶺捉以抵御風(fēng)嗆損失的補(bǔ)償金之前，這一客觀存在必須重視。通過(guò)以上的一系列分析之后，我們可以總結(jié)出公司目前一共存在以下主要風(fēng)險(xiǎn)。4.3.1資本風(fēng)險(xiǎn)投資擔(dān)保公司屬于典型的“高風(fēng)險(xiǎn)，低收益，高負(fù)債”行業(yè)。公司在利用杠桿功能在對(duì)外作貸款擔(dān)保的同時(shí)，服務(wù)了企業(yè)，降低了銀行風(fēng)險(xiǎn)，但是卻放大了自己的風(fēng)險(xiǎn)。其實(shí)質(zhì)就是把銀行淘汰掉的業(yè)務(wù)拿過(guò)來(lái)做，其風(fēng)險(xiǎn)可想而知。因?yàn)槭抢玫母軛U功能來(lái)盈利，所以從理論上說(shuō)只要公司的資金鏈源源不斷，以現(xiàn)在的模式和能力就可以保證公司穩(wěn)步發(fā)展，但是這只是一個(gè)理論假設(shè)。在現(xiàn)實(shí)中是不可能實(shí)現(xiàn)的，加上公司現(xiàn)在股東的資本基本上都在其它行業(yè)運(yùn)轉(zhuǎn)，向擔(dān)保公司流動(dòng)不太可能，

28、就算是有也只是一時(shí)應(yīng)急不可能作為長(zhǎng)期資本，所以資本風(fēng)險(xiǎn)就成為了公司風(fēng)險(xiǎn)控制的第一大風(fēng)險(xiǎn)。4.3，2管理風(fēng)險(xiǎn)近年來(lái)因社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，融資需求的加大，各類擔(dān)保公司迅速增加。表面上擔(dān)保行業(yè)十分繁榮，但是在經(jīng)歷了擴(kuò)張期這后，擔(dān)保行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)己在悄然增大。其中一個(gè)主要就是管理風(fēng)險(xiǎn)。主要存在二個(gè)方面。一個(gè)是政府對(duì)擔(dān)保行業(yè)的管理風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)榻陙?lái)?yè)?dān)保類公司擴(kuò)張?zhí)煺谶@方面的監(jiān)管政策還比較滯后，因此對(duì)于一些非法經(jīng)營(yíng)，違規(guī)經(jīng)營(yíng)的擔(dān)保公司在給貸款客戶造成損失的同時(shí)也在搶占著鑫融基的市場(chǎng)份額，也給行業(yè)造成沖擊，影響行業(yè)形象。另一方面就是鑫融基自身的管理能力，因?yàn)闃I(yè)務(wù)發(fā)展還遠(yuǎn)遠(yuǎn)跟不上管理需要。4.3.3道德風(fēng)險(xiǎn)道德風(fēng)

29、險(xiǎn)一般指貸款企業(yè)雖然有償還能力，但是卻通過(guò)種種理由和形式而不履行償還義務(wù)，或變相償還以損失擔(dān)保公司的利益來(lái)使自己壯大。而要避免道德風(fēng)險(xiǎn)十分有效的方法幾乎沒(méi)有，主要是通過(guò)核查融資人以往的歷史信用記錄，這是判斷其能否按時(shí)還款的重要因素，其中還應(yīng)包括企業(yè)負(fù)責(zé)人個(gè)人的信用狀況，“有錢不還，惡意拖欠”將是對(duì)專業(yè)擔(dān)保公司生存的最大威脅。道德風(fēng)險(xiǎn)還4.2.3鑫融基風(fēng)險(xiǎn)控制綜合評(píng)價(jià)。通過(guò)以上的大致分析，可以得出一個(gè)不太精確的結(jié)論，認(rèn)為公司的風(fēng)險(xiǎn)控制能力一般。更深入的分析我們可以認(rèn)為公司在資金管理方面，在區(qū)域行業(yè)內(nèi)運(yùn)營(yíng)能力較強(qiáng)，有一定的市場(chǎng)份額，有一定的品牌。而薄弱部分較多，分別集中在業(yè)務(wù)能力、人力資本、評(píng)審程

30、序、動(dòng)態(tài)監(jiān)管、代償補(bǔ)救等很多方面，而這些方面任一方面的漏洞都會(huì)對(duì)公司的風(fēng)險(xiǎn)控制造成極大影響。通過(guò)以上及前面的所有分析，可以看到公司社會(huì)作用較強(qiáng)，對(duì)地方經(jīng)濟(jì)、對(duì)中小企業(yè)融資都能發(fā)揮應(yīng)有的作用，也得到社會(huì)和政府部門的認(rèn)可，但是利潤(rùn)率不高，盈利能力不限，這一切直接的原因就是因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)控制能力不足。使得公司在原有提保業(yè)務(wù)的前提下難有突破。綜合兩方面的評(píng)價(jià)，可以看出，公司已具有了較強(qiáng)的發(fā)展?jié)摿Γ幸欢ǖ淖龃笞鰪?qiáng)基礎(chǔ)。但為了使公司可持續(xù)發(fā)展，就必須盡快解決目前存在的風(fēng)險(xiǎn)控制問(wèn)題。4.3洛陽(yáng)鑫融基投資擔(dān)保有限公司擔(dān)保業(yè)務(wù)存在的主要風(fēng)險(xiǎn)貸款擔(dān)保機(jī)構(gòu)無(wú)論是隸屬于政府，或是隸屬于什么集團(tuán)，抑或是股份合作形式，換句話

31、說(shuō)，不管你“背靠那顆大樹”，或者實(shí)收資本再多，然而面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，都顯得渺小和無(wú)力如果你不想方設(shè)法尋找有真正還款意愿和能力的企業(yè)(雖然這不是防止代償?shù)奈ㄒ环▽?，那么代償發(fā)生的損失，將會(huì)隨著時(shí)間的推移把有限的資本金吞噬殆盡。此時(shí)，資本金的數(shù)量也只是將企業(yè)破產(chǎn)倒閉的時(shí)間向后順延或延緩了。更何況，目前擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資本金總額普遍一般。一個(gè)淺顯的事實(shí)是，以有限的資本，面對(duì)不確定而又隨時(shí)可能發(fā)生的損失，風(fēng)險(xiǎn)與收益的不均衡鑫融基風(fēng)險(xiǎn)控制的現(xiàn)狀、存在的主要風(fēng)險(xiǎn)及成因包括相關(guān)人或單位之間的相互串通作案，任意撕毀合同，惡意掩飾償還能力，從而為個(gè)人或單位謀利。但是還有一種就是銀行方的道德風(fēng)險(xiǎn)，就是說(shuō)銀行情知擔(dān)保公司的擔(dān)保

32、對(duì)象有不良記錄或不擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，但是因?yàn)橛袚?dān)保公司的擔(dān)保，所以銀行并不指出，從則造成成擔(dān)保公司的損失。所以說(shuō)道德風(fēng)險(xiǎn)存在于多個(gè)方面，多個(gè)對(duì)象，道德風(fēng)險(xiǎn)的解決只能通過(guò)法律程序。這是目前擔(dān)保公司所面對(duì)最大風(fēng)險(xiǎn)，也是最主要，影響最惡劣的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。4.3.4監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)由于這幾年擔(dān)保業(yè)的快速膨脹，監(jiān)管部門及內(nèi)部監(jiān)管措施都跟不上。其本上沒(méi)有統(tǒng)一的行業(yè)要求標(biāo)準(zhǔn)，有的地方有了行業(yè)自律協(xié)會(huì)，有的地方根本就沒(méi)有，或者有了但是卻不能發(fā)揮作用。而洛陽(yáng)市前幾年也有幾家擔(dān)保公司自發(fā)組織成立了擔(dān)保同盟，這類似于行業(yè)協(xié)會(huì)，但是因?yàn)榘l(fā)起的幾家公司并不知名，實(shí)力也不強(qiáng)，可惜的是最后同盟也不了了之的解散了，而最早的發(fā)起公司也因經(jīng)營(yíng)不善而

33、舉步維艱。所以就造成了現(xiàn)在洛陽(yáng)市的擔(dān)保行業(yè)內(nèi)對(duì)行業(yè)的定位不清。另外，在洛陽(yáng)市以內(nèi)的擔(dān)保公司本身在擔(dān)保業(yè)務(wù)上就沒(méi)有統(tǒng)一的操作規(guī)范，而各個(gè)企業(yè)為了發(fā)展需要，幾乎都在進(jìn)行業(yè)務(wù)創(chuàng)新，由于沒(méi)有統(tǒng)一的要求標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)一的協(xié)調(diào)監(jiān)管，就導(dǎo)致了擔(dān)保公司的無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)，就算是被淘汰的企業(yè)也不能按相應(yīng)程序退出，這樣就加大了各個(gè)擔(dān)保公司的擔(dān)保成本，也加大了擔(dān)保司的監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)。4.3.5競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)河南省洛陽(yáng)市的投資擔(dān)保公司早在2006年前后就開始運(yùn)作，經(jīng)過(guò)5年的發(fā)展，目前已有300余家投資擔(dān)保公司。河南銀信投資擔(dān)保有限公司、河南浩亞達(dá)投資擔(dān)保有限公司、洛陽(yáng)盛歸來(lái)投資擔(dān)保有限公司、洛陽(yáng)鑫融基投資擔(dān)保有限公司、河南銀邦投資擔(dān)保有限公司

34、，目前處于行業(yè)領(lǐng)先。無(wú)論從理財(cái)客戶還是從擔(dān)保客戶量的積累都處于行業(yè)領(lǐng)先地位。投資擔(dān)保公司理財(cái)年利率基本上控制在12%一18%之間，擔(dān)保費(fèi)用(含利息、擔(dān)保費(fèi))基本上在月20%一30%之間。目前擔(dān)保費(fèi)用的競(jìng)爭(zhēng)剛剛開始，由于各個(gè)投資擔(dān)保公司固定客戶相對(duì)比較穩(wěn)定，所以價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)主要集中于理財(cái)方面。另外二線投資擔(dān)保公司躍躍欲試，瑞豐、軍臣、軍創(chuàng)、晨光、東信，匯融科技等也不斷快速發(fā)展，無(wú)論從服務(wù)、宣傳，還有市場(chǎng)拓展不亞于一線投資擔(dān)保公以上數(shù)據(jù)從幾個(gè)方面考察得來(lái)。l社會(huì)知名度。2員工專業(yè)化程度。3服務(wù)態(tài)度。4店面形象及公司的1090標(biāo)示。5工作效率。6風(fēng)險(xiǎn)控制。7對(duì)社會(huì)的貢獻(xiàn)。8所做的業(yè)績(jī)。9流程操作的合法化

35、。10對(duì)員工的待遇。投資擔(dān)保公司的競(jìng)爭(zhēng)目前主要集中于人才的競(jìng)爭(zhēng)，項(xiàng)目的競(jìng)爭(zhēng)。而項(xiàng)目經(jīng)理的專業(yè)性和職業(yè)性尤顯重要。正是集中于此，項(xiàng)目經(jīng)理的跳槽也尤為頻繁，而投資擔(dān)保公司的人力資源建設(shè)也迫在眉睫。4.3.6信息風(fēng)險(xiǎn)主要指信息不對(duì)稱，因?yàn)殂y行的信息本身就是機(jī)密，不可能對(duì)擔(dān)保公司開放，而擔(dān)保公司為了增加自己的實(shí)力，也會(huì)很注重自己的客戶的保密工作。但是作為擔(dān)保公司而言其實(shí)力自然不能和銀行相比，在信息方面的劣勢(shì)也極為明顯。這樣一方面加大了擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)開發(fā)創(chuàng)新，也影響到擔(dān)保公司對(duì)于客戶的審查，那怕怎樣努力也不可能有銀行對(duì)客戶的了解全面，就會(huì)造成擔(dān)保公司處處走4鑫融基風(fēng)險(xiǎn)控制的現(xiàn)狀、存在的主要風(fēng)險(xiǎn)及成因(2

36、)合作不對(duì)等。在保證方式的選擇上，協(xié)作銀行往往是堅(jiān)持有利于己的連帶責(zé)任保證方式，而不愿意甚至拒絕采用一般保證方式，擔(dān)保機(jī)構(gòu)則處于被動(dòng)地位，致使擔(dān)保公司合作銀行普遍偏少。洛陽(yáng)市現(xiàn)有23家規(guī)模以上擔(dān)保公司，僅有鑫融基擔(dān)保公司一家可以與地方銀行之外的銀行合作。(3)權(quán)利不對(duì)等。銀行和擔(dān)保公司各自獨(dú)立評(píng)審。并不能因?yàn)閾?dān)保公司承擔(dān)全額連帶擔(dān)保責(zé)任，銀行直接實(shí)施貸款。銀行貸款過(guò)程中擔(dān)保公司沒(méi)有對(duì)等的權(quán)利。B政府相關(guān)政策法規(guī)不完善。擔(dān)保公司在政府有關(guān)職能部門享受不到優(yōu)惠政策。例如，擔(dān)保公司低質(zhì)押手續(xù)的登記和銀行處于極不平等地位，擔(dān)保公司辦理抵質(zhì)押登記時(shí)不能得到政府有關(guān)登記部門的認(rèn)可，同時(shí)擔(dān)保公司的登記受制與

37、銀行主合同的約定，沒(méi)有受到擔(dān)保公司因所承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)而享受的待遇。C銀行監(jiān)管部門不認(rèn)可。例如，人民銀行的征信查詢系統(tǒng)沒(méi)有對(duì)擔(dān)保公司開放，造成擔(dān)保公司征信查詢困難，擔(dān)保公司征信要通過(guò)各專業(yè)銀行，致使擔(dān)保公司工作程序過(guò)于繁雜。不給擔(dān)保公司放大擔(dān)保貸款倍數(shù)，擔(dān)保業(yè)務(wù)規(guī)模收到嚴(yán)重限制。一些部門(如林業(yè)、國(guó)土部門)不認(rèn)可擔(dān)保公司的抵押登記。還有一些部門擔(dān)保貸款抵押登記的收費(fèi)偏高(如交警部門機(jī)動(dòng)車輛抵押登記收費(fèi)因沒(méi)有明確的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，因此采取按其抵押登記物價(jià)值金額收取費(fèi)用)，導(dǎo)致貸款企業(yè)融資成本過(guò)高，降低了貸款信心，提高擔(dān)保公司擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。4.4.3公司自身方面存在的原因A擔(dān)保利潤(rùn)微薄，資金放大倍率低。根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)

38、規(guī)模和公司盈利模式可以看出，融資擔(dān)保業(yè)務(wù)占公司總業(yè)務(wù)量的78.4%，但融資擔(dān)保業(yè)務(wù)收益率僅為 1.5%。僅靠融資擔(dān)保業(yè)務(wù)很難維持公司的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，更不利于公司的可持續(xù)發(fā)展。如果按國(guó)家規(guī)定的擔(dān)保費(fèi)下限收取，擔(dān)保金放大倍數(shù)為5倍，則擔(dān)保公司只能維持正常運(yùn)行;若擔(dān)保費(fèi)率仍按國(guó)家規(guī)定的上限收取，但放大倍數(shù)擴(kuò)大到104.4洛陽(yáng)鑫融基投資擔(dān)保有限分司擔(dān)保業(yè)務(wù)中風(fēng)險(xiǎn)存在的原因?qū)τ谝陨现饕L(fēng)險(xiǎn)存在的原因，下面分別從鑫融基的上游客戶和下游客戶及公司自身三個(gè)方面中去分析查找。4.4.1上游客戶方面存在的原因A中小企業(yè)自身違約(不守信用)較多。由于一般來(lái)說(shuō)中小企業(yè)因?yàn)閷?shí)力所限財(cái)務(wù)管理都不不規(guī)范，財(cái)務(wù)狀況和現(xiàn)金流量的不

39、確定因素也相當(dāng)多，很不不容易把握，加上擔(dān)保過(guò)程中的信息不對(duì)稱，也會(huì)增加信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)。另外還與經(jīng)營(yíng)者素質(zhì)有相當(dāng)大的關(guān)系，中小企業(yè)還款意愿不強(qiáng)。還有許多中小企業(yè)不講信用，經(jīng)常有意拖欠貸款或逃避債務(wù)。據(jù)統(tǒng)計(jì)我國(guó)銀行對(duì)中小企業(yè)貸款的平均不良率超過(guò)28%以上。B擔(dān)?？蛻舨恍湃危瑩?dān)保公司營(yíng)銷有困難?，F(xiàn)階段，部分中小企業(yè)對(duì)擔(dān)保公司仍抱有不合作、不信任態(tài)度，對(duì)擔(dān)保公司的調(diào)查不予配合，擔(dān)保公司業(yè)務(wù)開展和保后管理存在很多困難。C擔(dān)保公司收費(fèi)困難。擔(dān)保公司是一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，在擔(dān)保過(guò)程中，公司承擔(dān)全額連帶責(zé)任，擔(dān)保公司一旦出現(xiàn)代償，其生存或發(fā)展就受到嚴(yán)重威脅。D篩選客戶難。中小企業(yè)的信用評(píng)價(jià)體系還不夠完善，擔(dān)保

40、公司很難對(duì)企業(yè)信用進(jìn)行評(píng)估，加上一些企業(yè)缺乏信用意識(shí)，制約了擔(dān)保機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)的開展。此外，其中優(yōu)質(zhì)客戶銀行直接予以貸款支持，只有把風(fēng)險(xiǎn)客戶給擔(dān)保公司做擔(dān)保，加大了擔(dān)保公司的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。4.4.2下游客戶方面存在的原因A與銀行業(yè)務(wù)關(guān)系不對(duì)等。(1)義務(wù)不對(duì)等。在擔(dān)保業(yè)務(wù)中在風(fēng)險(xiǎn)的分擔(dān)上，協(xié)作銀行往往只要求權(quán)利而不愿意承擔(dān)義務(wù)，加重了擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)，雙方合作中，擔(dān)保公司承擔(dān)全額連帶擔(dān)保責(zé)任，銀行不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。在銀行的后面。明知問(wèn)題所在因?qū)嵙Σ罹嘁仓荒苁菬o(wú)可奈何。而另一方面作為銀行一方來(lái)說(shuō)雖然實(shí)力不容置疑，但是對(duì)于擔(dān)保公司的了解卻不可能像對(duì)客戶的了解那樣全面，如果有擔(dān)保公司與申請(qǐng)貸款企業(yè)聯(lián)合作虛假作息騙貸，

41、會(huì)讓銀行防不用防，而這種案例也時(shí)有發(fā)生。2009年據(jù)媒體報(bào)到，在南方某城市還發(fā)生過(guò)經(jīng)營(yíng)企業(yè)為了自身融資方便，用不同的法人變相成立了擔(dān)保公司，但是實(shí)際上卻是在為自己的企業(yè)作擔(dān)保。所以因?yàn)橛羞@咱客觀風(fēng)險(xiǎn)的存在，就會(huì)使得銀行不可能會(huì)與擔(dān)保公司共享客戶信息，只能自己去開發(fā)。還有一種情況是因?yàn)樾姓深A(yù)造成，因?yàn)轹稳诨怯烧畢⒐沙鲑Y引導(dǎo)的，或是有政府的行政干預(yù)就會(huì)造成公司對(duì)一些國(guó)企或一些公益性事業(yè)單位的作息了解不全面。造成擔(dān)保上業(yè)務(wù)上的被動(dòng)，增加風(fēng)險(xiǎn)控制上的難度。4.3.7評(píng)審風(fēng)險(xiǎn)根據(jù)各地?fù)?dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)控制中的失敗案例來(lái)看，擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)控制的最大風(fēng)險(xiǎn)就出在評(píng)審環(huán)節(jié)。評(píng)審風(fēng)險(xiǎn)也就是說(shuō)因?yàn)閾?dān)保公司對(duì)于申請(qǐng)

42、貸款擔(dān)保的客戶了解不夠，或是對(duì)其經(jīng)營(yíng)能力和經(jīng)營(yíng)前景作出了錯(cuò)誤的判斷，對(duì)于本身就存在風(fēng)險(xiǎn)的的企業(yè)進(jìn)行了擔(dān)保而使擔(dān)保失敗。這種風(fēng)險(xiǎn)是每個(gè)擔(dān)保公司都能認(rèn)識(shí)到的，鑫融基也將其作為風(fēng)險(xiǎn)控制的重點(diǎn)，但是這種風(fēng)險(xiǎn)卻是最難控制的。因?yàn)閾?dān)保公司的利潤(rùn)主要就由提供擔(dān)保產(chǎn)生，那么就要對(duì)所有提出貸款擔(dān)保申請(qǐng)的客戶進(jìn)行評(píng)審，而評(píng)審又涉及到人才，專業(yè)，政策、行業(yè)、法律等很多方面的因素，所以盡管公司對(duì)于評(píng)審風(fēng)險(xiǎn)給予了足夠的重視，但是效果卻總不盡人意，離要求的標(biāo)準(zhǔn)還有很大的差距。4.3.8法律風(fēng)險(xiǎn)法律風(fēng)險(xiǎn)是指從公司接到定單之后，從擔(dān)保承諾開始一直到擔(dān)保業(yè)務(wù)結(jié)束中任一環(huán)節(jié)中因出現(xiàn)法律把關(guān)不到位，從而造成法律糾紛而形成公司代償或

43、經(jīng)濟(jì)利益損失的風(fēng)險(xiǎn)。法律風(fēng)險(xiǎn)造成的后果十分嚴(yán)重，但是相對(duì)來(lái)說(shuō)卻是最容易控制的一個(gè)因素，只要有專業(yè)人才把關(guān)，或在外面聘請(qǐng)專業(yè)人士擔(dān)任法律顧問(wèn)，基本能進(jìn)行有效控制，對(duì)于法律邊緣化的擔(dān)保業(yè)務(wù)可以考慮放棄。因此說(shuō)對(duì)于法律風(fēng)險(xiǎn)的控制比較簡(jiǎn)單，但是因?yàn)槠鋰?yán)重的后果，因此也將其作為主要的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)考慮。倍，則擔(dān)保公司具有一定的盈利。目前公司資金放大倍率僅為5倍，低于國(guó)家規(guī)定的10倍的標(biāo)準(zhǔn)，與國(guó)際上發(fā)達(dá)國(guó)家相比差距更大舊本是60倍)。B業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)大。據(jù)前邊圖表顯示，公司在2010年的經(jīng)營(yíng)規(guī)模中，有80.4%(達(dá)到3億)是融資擔(dān)保，然而融資擔(dān)保又是擔(dān)保業(yè)務(wù)品種中風(fēng)險(xiǎn)最大的。.由于中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)能力有限、創(chuàng)新水平不高、

44、“逆向選擇”和“道德風(fēng)險(xiǎn)”幾率較高，這些很容易誘發(fā)中小企業(yè)的違約風(fēng)險(xiǎn)，大大增加了鑫融基擔(dān)保公司的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。C缺乏盈利型產(chǎn)品。雖然公司現(xiàn)在開展有融資擔(dān)保(包括企業(yè)融資擔(dān)保、工程擔(dān)保、民間借貸擔(dān)保、委托貸款擔(dān)保、財(cái)產(chǎn)保全擔(dān)保、個(gè)人貸款擔(dān)保、經(jīng)營(yíng)合同履約擔(dān)保)，投資業(yè)務(wù)，企業(yè)咨詢服務(wù)，中介服務(wù)等業(yè)務(wù)類型，然而公司在2007年的經(jīng)營(yíng)規(guī)模5.1億中，有82.3%是融資擔(dān)保，而投資業(yè)務(wù)僅占11.7%，中介業(yè)務(wù)和企業(yè)咨詢業(yè)務(wù)的份額幾乎沒(méi)有，與資產(chǎn)份額相反的是它們的收益率，公司的投資收益率高達(dá)巧%，是企業(yè)融資擔(dān)保收益率的10倍。這些數(shù)據(jù)顯示了鑫融基擔(dān)保公司的盈利型產(chǎn)品開發(fā)數(shù)量較少，投資額度偏小，在公司整體業(yè)務(wù)

45、中尚未發(fā)揮主力軍的作用。D人才引進(jìn)難。雖然鑫融基擔(dān)保公司具有了一批懂經(jīng)濟(jì)、會(huì)金融、精財(cái)務(wù)、通法律的員工，然而這與公司的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展對(duì)人才的需求差距仍是很大。公司自組建以來(lái)，已經(jīng)進(jìn)行了三次公開招聘，報(bào)名人數(shù)達(dá)1000多人，耗費(fèi)大量人力財(cái)力，遺憾的是真正招到的適合公司需要的人員很有限，目前公司仍然缺少擔(dān)保方面專業(yè)人才。公司擔(dān)保業(yè)務(wù)中風(fēng)險(xiǎn)控制存在問(wèn)題的原因還有很多，以上只是從三個(gè)不同和業(yè)務(wù)域來(lái)分析查找，也主要是對(duì)主機(jī)的原因進(jìn)行了羅列，在具體每一項(xiàng)擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)原因尚需結(jié)合實(shí)際，靈活分析。5鑫融基風(fēng)險(xiǎn)控制問(wèn)題解決方案設(shè)計(jì)的方向和原則5.1解決方案設(shè)計(jì)的方向以上對(duì)分司運(yùn)營(yíng)進(jìn)行了綜合評(píng)價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀進(jìn)行全面

46、概括的基礎(chǔ)上，對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)控制能力進(jìn)行了分析后，找出了鑫融基擔(dān)保業(yè)務(wù)中存在的八大主要風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)內(nèi)附成因進(jìn)行了深入分析。方案設(shè)計(jì)的原則:一是針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)成因，能改變風(fēng)險(xiǎn)控制現(xiàn)狀;二是重點(diǎn)突出，層次分明;三是可操作性強(qiáng)，確保成效;四是系統(tǒng)防范，能動(dòng)態(tài)監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn);五是加強(qiáng)預(yù)警，完善保障措施。方案設(shè)計(jì)的思路:為了應(yīng)對(duì)策略的設(shè)計(jì)有針對(duì)性，和可操作性，同時(shí)又保證其有效性，下面運(yùn)用PEST分析模型對(duì)公司擔(dān)保業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)控制問(wèn)題從政治，經(jīng)濟(jì)，社會(huì)，變革四個(gè)外部環(huán)境方面和公司自身進(jìn)行具體分析;對(duì)各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)級(jí)，分出輕重;以期全面的剖析公司風(fēng)險(xiǎn)控制的關(guān)鍵要素，然后找出對(duì)策設(shè)計(jì)的方向，通過(guò)這三個(gè)方面的分析然后再給出具體應(yīng)

47、對(duì)策略。5.2風(fēng)險(xiǎn)控制的內(nèi)外部分析和其它相關(guān)分析在拿出具體對(duì)策之前，先對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制從宏觀到微觀再到其它相關(guān)方面的全面分析，這樣作出的對(duì)策才會(huì)更能抓住鑫融基風(fēng)險(xiǎn)控制問(wèn)題解決的關(guān)鍵和實(shí)質(zhì)。下面分析如下。5.2.1對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制的外部分析這里運(yùn)用PEST分析法進(jìn)行分析，力求對(duì)鑫融基風(fēng)險(xiǎn)控制的政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)環(huán)境進(jìn)行一個(gè)全面而深入的研究。A社會(huì)環(huán)境分析洛陽(yáng)市位于河南省西部，屬河南省除省會(huì)鄭州外的第二大城市，與開封并駕齊驅(qū)。歷吏悠久、人口眾多、氣候適宜、近年來(lái)全市以城市建設(shè)為突破，工業(yè)，決議必須經(jīng)半數(shù)董事通過(guò)方能牛救。礴監(jiān)事會(huì)由股東大會(huì)選舉產(chǎn)生;監(jiān)事會(huì)由3名監(jiān)事組成，其中設(shè)監(jiān)事會(huì)主席1名;監(jiān)事會(huì)決議須由2/3

48、(含)以上監(jiān)事表決同意;監(jiān)事會(huì)主要職能是檢查公司財(cái)務(wù)情況，運(yùn)用股東會(huì)賦予的權(quán)力對(duì)董事會(huì)、公司高級(jí)管理人員進(jìn)行監(jiān)督。公司實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，董事會(huì)通過(guò)決議聘任律勁松先生為公司總經(jīng)理并全權(quán)負(fù)責(zé)公司的日常管理工作。總經(jīng)理為評(píng)審委員會(huì)主任，公司單筆擔(dān)保金額在500萬(wàn)元以下的(含500萬(wàn)元)，由評(píng)審委員會(huì)評(píng)審?fù)夂笸ㄟ^(guò)，報(bào)總經(jīng)理審批;單筆擔(dān)保金額在500萬(wàn)元以上，須經(jīng)評(píng)審委員會(huì)全票通過(guò)后報(bào)董事長(zhǎng)簽批。公司根據(jù)實(shí)際經(jīng)營(yíng)需要設(shè)置了業(yè)務(wù)部、個(gè)人貸款擔(dān)保部、工程擔(dān)保部、個(gè)人貸款擔(dān)保部、法律事務(wù)部、風(fēng)險(xiǎn)控制部、財(cái)務(wù)部和綜合部等部門(如圖表2所示)。其中業(yè)務(wù)部為擔(dān)保業(yè)務(wù)的執(zhí)行部門，主要負(fù)責(zé)擔(dān)保業(yè)務(wù)的受理

49、，按照客戶選擇標(biāo)準(zhǔn)對(duì)擔(dān)保申請(qǐng)人進(jìn)行篩選，并將擬受理的項(xiàng)目報(bào)總經(jīng)理審批;法律事務(wù)部主要負(fù)責(zé)公司合同文本的擬定、修訂及審查，擔(dān)保項(xiàng)目的合規(guī)性、合法性的法務(wù)審查，公司代償項(xiàng)目的訴訟、清收，并負(fù)責(zé)訴訟保全擔(dān)保業(yè)務(wù)和經(jīng)濟(jì)合同履約擔(dān)保業(yè)務(wù);風(fēng)險(xiǎn)控制部主要負(fù)責(zé)對(duì)業(yè)務(wù)操作的全過(guò)程實(shí)施保前風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，保中風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防與控制，保后跟蹤監(jiān)督檢查:財(cái)務(wù)部主要負(fù)責(zé)公司的會(huì)計(jì)核算、資金管理、財(cái)務(wù)管理，參與擔(dān)保業(yè)務(wù)中涉及財(cái)務(wù)方面的工作。各部門均有相關(guān)制度，安排了部門負(fù)責(zé)人，部門之間權(quán)責(zé)分明、相互制約、各司其職、責(zé)任分擔(dān)。制度管理上，公司根據(jù)自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)制定了包括擔(dān)保業(yè)務(wù)操作規(guī)程、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)控制管理制度、財(cái)務(wù)管理制度等相關(guān)

50、管理制度，并在實(shí)際工作中不斷完善。公司的擔(dān)保業(yè)務(wù)操作規(guī)程對(duì)開展信用擔(dān)保的總體原則、客戶選擇原則、業(yè)務(wù)種類的選擇原則、單一最大擔(dān)保原則等做了大體規(guī)定;對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)資料收集、反擔(dān)保措施制定及風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金提取等有較詳細(xì)的規(guī)定。在實(shí)際操作中，公司對(duì)單戶企業(yè)的擔(dān)保金額嚴(yán)格限制?？傮w而言，公司擁有相對(duì)獨(dú)立的經(jīng)營(yíng)權(quán)，通過(guò)項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)進(jìn)行集體決策，對(duì)管理層的權(quán)限形成了一定的約束，基本形成所有權(quán)、經(jīng)營(yíng)權(quán)、決策權(quán)與監(jiān)督權(quán)的分離制衡，法人治理結(jié)構(gòu)基本完善。各部門設(shè)置精簡(jiǎn)有效，運(yùn)作效率較好，部門之間制衡機(jī)制已初步形成。公司制度建設(shè)較為全面，實(shí)際執(zhí)行力度較好，制度5鑫融基風(fēng)臉蘭鯉噢些些魚竺匕一一一一一一仍然難以滿足業(yè)務(wù)發(fā)

51、展的需要?？傮w看，近幾年洛陽(yáng)地區(qū)擔(dān)保機(jī)構(gòu)快速發(fā)展，在一定程度上緩解了中小企業(yè)的資金壓力。但擔(dān)保公司擔(dān)保存在諸多運(yùn)作不規(guī)范現(xiàn)象，代償出現(xiàn)較為頻繁，銀企合作關(guān)系處于弱勢(shì)地位，洛陽(yáng)擔(dān)保體系建設(shè)仍需不斷完善。作為洛陽(yáng)市“優(yōu)秀中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)”，公司得到各級(jí)政府及有關(guān)方面大力支持。2009年3月，公司獲得中央財(cái)政中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)務(wù)無(wú)償補(bǔ)助330萬(wàn)元;同年12月，獲得中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)務(wù)補(bǔ)助資金150萬(wàn)元;2010年2月公司獲得中小商貿(mào)企業(yè)擔(dān)保補(bǔ)助資金194萬(wàn)元，獲得外貿(mào)擔(dān)保專項(xiàng)資金56萬(wàn)元;2010年5月，公司獲得省財(cái)政廳、商務(wù)廳2009第四季度中小外貿(mào)企業(yè)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)資助資金42萬(wàn)元。截至2010年

52、7月底，公司共獲得各項(xiàng)擔(dān)保扶持資金共計(jì)902萬(wàn)元。2010年，公司獲得減免營(yíng)業(yè)稅260萬(wàn)元的優(yōu)惠。D行業(yè)變革分析對(duì)于鑫融基擔(dān)保業(yè)務(wù)的變革主要表現(xiàn)在擔(dān)保業(yè)務(wù)的增加，最開始擔(dān)保公司的擔(dān)保業(yè)務(wù)主要就是中小企業(yè)的融資擔(dān)保，后來(lái)隨社會(huì)的發(fā)展和同行的競(jìng)爭(zhēng)開始增加了個(gè)人貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)、中小企業(yè)流動(dòng)資金擔(dān)保業(yè)務(wù)、大學(xué)生助學(xué)金擔(dān)保業(yè)務(wù)、出口增稅擔(dān)保業(yè)務(wù)、甚至政府投資工程擔(dān)保業(yè)務(wù)?？傊畵?dān)保業(yè)務(wù)已經(jīng)擴(kuò)展到了社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的方方面面，那么隨之而來(lái)的就是擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的增加和風(fēng)險(xiǎn)種類的變化、評(píng)審辦法的變化、操作流程的變化、這一切都為鑫融基擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制帶來(lái)了巨大的影響，要想作好公司的風(fēng)險(xiǎn)控制就必須看到業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)的這些變革，才能

53、給出好的防范對(duì)策和建議。5.2.2風(fēng)險(xiǎn)控制內(nèi)部分析主要從公司的內(nèi)部治理和運(yùn)營(yíng)，人才機(jī)制等方面來(lái)分析。A公司內(nèi)部治理與運(yùn)營(yíng)體制公司按照章程設(shè)立了股東會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)。股東會(huì)為公司最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，決定公司的經(jīng)營(yíng)方針和投資計(jì)劃、選舉和更換董事、監(jiān)事等，股東按其出資額享有相應(yīng)的權(quán)利與義務(wù)。董事會(huì)成員5人，由股東會(huì)選舉產(chǎn)生，任期3年，負(fù)責(zé)執(zhí)行股東會(huì)決議，制訂公司大政方針、重大事項(xiàng)議案，設(shè)置公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)、制定制度等;董事會(huì)旅游、文化各個(gè)產(chǎn)業(yè)突飛猛進(jìn)勺全市經(jīng)濟(jì)建設(shè)直增速保持在10%以上。2010年洛陽(yáng)市工業(yè)增加值為807億元，同比增長(zhǎng)21.8%，規(guī)模以上工業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入達(dá)到3000億元以上，同比增長(zhǎng)35

54、%，全年實(shí)現(xiàn)利稅247億元，全年共實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)109億元，同比分別增長(zhǎng)270k和22%，全市經(jīng)濟(jì)增速加快。全民生活水平提高、新上項(xiàng)目眾多、各行各業(yè)良性發(fā)展。為投資擔(dān)保公司的擔(dān)保業(yè)務(wù)提供了廣闊空間。B經(jīng)濟(jì)環(huán)境分析_2010年上半年，洛陽(yáng)市實(shí)現(xiàn)財(cái)政收入102.8億元，同比增長(zhǎng)32%。2010年6月末，洛陽(yáng)全市金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)人民幣存款余額達(dá)2000億元，較年初增加243億元。洛陽(yáng)城鄉(xiāng)居民儲(chǔ)蓄余額達(dá)n00億元，較年初增加99.3億元;金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)人民幣貸款余額首次突破千億元大關(guān)，達(dá)到1024億元，比年初增加112.6億元?？傮w看，2010年洛陽(yáng)地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展迅速，尤其工業(yè)經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)了生產(chǎn)高速增長(zhǎng)，效益大幅提高的

55、良好局面，企穩(wěn)向好態(tài)勢(shì)明顯，金融環(huán)境較為穩(wěn)定，企業(yè)整體資金需求旺盛，為擔(dān)保公司提供了較好的發(fā)展環(huán)境，但同時(shí)也對(duì)公司的風(fēng)險(xiǎn)防范能力要求增高。C政治環(huán)境分析根據(jù)洛陽(yáng)市政府工作報(bào)告，截至2009年底，全市共成立86家擔(dān)保公司，注冊(cè)資本25.3億元，提供融資擔(dān)保60.7億元。洛陽(yáng)市民營(yíng)擔(dān)保公司較多，而由市財(cái)政注入引導(dǎo)資金，市直有關(guān)部門牽成立的擔(dān)保公司和由各縣市區(qū)財(cái)政設(shè)立或參股成立的擔(dān)保公司數(shù)量較小。河南省中小企業(yè)信用擔(dān)保管理試行辦法要求“中小企業(yè)信用擔(dān)保專門機(jī)構(gòu)與債權(quán)人(包括銀行等金融機(jī)構(gòu))約定，當(dāng)被擔(dān)保人不履行主合同約定的債務(wù)時(shí)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)約定的責(zé)任或履行債務(wù)”，在洛陽(yáng)市擔(dān)保行業(yè)主要表現(xiàn)為銀行擔(dān)保和民間擔(dān)保并存，擔(dān)保機(jī)構(gòu)總體以民間擔(dān)保業(yè)務(wù)居多。部分擔(dān)保機(jī)構(gòu)設(shè)立主要是為關(guān)聯(lián)企業(yè)提供融資擔(dān)保服務(wù)，并未實(shí)際解決洛陽(yáng)市中小企業(yè)融資難問(wèn)題。與銀行建立合作關(guān)系的擔(dān)保機(jī)構(gòu)較少，且在合作過(guò)程中處于弱勢(shì)地位。部分擔(dān)保機(jī)構(gòu)不以擔(dān)保為主業(yè)，而是以短期投資或短期借貸為主，未能充分發(fā)揮資本金的杠桿作用。擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)控制制度不健全，代償出現(xiàn)較為頻繁;擔(dān)保機(jī)構(gòu)高層管理人員及業(yè)務(wù)人員的擔(dān)保專業(yè)知識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制等方面5鑫融基風(fēng)險(xiǎn)控制問(wèn)題解決方案設(shè)計(jì)險(xiǎn)。5.3.2從區(qū)域社會(huì)信用體系建立方面控制道德風(fēng)險(xiǎn)和信息不對(duì)稱風(fēng)險(xiǎn)道