金融租賃合同的特殊性問題研究

1、法律縱橫金融租賃合同的特殊性問題研究李 蕾(河北經(jīng)貿(mào)大學(xué),河北石家莊050061摘 要金融租賃交易是我國改革開放以來,在經(jīng)濟活動中出現(xiàn)的新的交易形式,具有融資和融物的雙重功能。金融租賃具有交易形式是三方交易、買賣合同為第三人創(chuàng)設(shè)權(quán)利、交易合同是非繼續(xù)性契約和合同的租期比較長等特殊性。總結(jié)我國的金融租賃交易實踐,合同法將金融租賃合同作為一個列名的分則合同進行了規(guī)定。金融租賃合同是融資立法中的重要內(nèi)容,是金融租賃區(qū)別與傳統(tǒng)租賃的重要方面。關(guān)鍵詞金融租賃;合同;特殊性中圖分類號D92316 文獻標(biāo)識碼A 文章編號1002-2880(200905-0054-02一、金融租賃合同的概念和構(gòu)成(一金融租賃

2、交易是我國改革開放以來,在經(jīng)濟活動中出現(xiàn)的新的交易方式。金融租賃一方面借用了傳統(tǒng)租賃以租金換取租賃物使用權(quán)這一基本的功能,但其間也有重大的變化,這種變化在于它在租賃背后所掩蓋的實質(zhì)是通過租賃物的使用權(quán)達(dá)到融資的目的,因此金融租賃是所有權(quán)與使用權(quán)相分離的基礎(chǔ)上以融資與融物相結(jié)合的一種信用形式。合同法把金融租賃合同作為一個列名的分則合同進行了規(guī)定,即/金融租賃合同是出租人根據(jù)承租人對出賣人、租賃物件的選擇,向出賣人購買租賃物,提供給承租人使用,承租人支付租金的合同。新的合同法揭示了金融租賃合同的基本特征:出租人根據(jù)承租人的指定選擇購買租賃物,并將租賃物的使用、占有、收益權(quán)轉(zhuǎn)讓給承租人,自己保留租賃

3、物的所有權(quán)。(二分析金融租賃中合同的構(gòu)成是探討金融租賃合同問題的基礎(chǔ),典型的金融租賃合同由兩份合同構(gòu)成,即出租人和供貨商的買賣合同,此合同的主要目的在于為承租人提供租賃物;另一個合同是出租人和承租人之間的租賃合同。這兩個合同的關(guān)系如何,對金融租賃交易的法律和實踐都有直接的影響。通說認(rèn)為,不能將這兩份合同視為相互獨立的合同,而是一個單一的、復(fù)雜交易中兩個相互依存的協(xié)議。在金融租賃合同中,涉及三方當(dāng)事人和兩個相關(guān)聯(lián)的交易合同,但各方當(dāng)事人和合同在交易中的地位和作用是不同的。賣方在交易中的作用是供應(yīng)貨物并承擔(dān)作為貨物賣方的責(zé)任,不涉及作為金融租賃核心特征的融資、貨物租賃及租金方面的關(guān)系等問題,因此在

4、金融租賃中處于次要地位,買賣合同只是金融租賃合同的輔助與補充合同,只是因為供貨商要承擔(dān)與一般買賣稍微不同的義務(wù)而將之納入到金融租賃交易中來。金融租賃中主要涉及的是出租人和承租人的關(guān)系,因此租賃合同是金融租賃合同的主合同。買賣合同和租賃合同相互影響,又具有獨立性,共同構(gòu)成了一項完整的金融租賃合同。二、金融租賃合同的特殊性(一金融租賃的交易形式是三方交易不論金融租賃在現(xiàn)實生活有什么樣的變化,其核心結(jié)構(gòu)是三方交易:出租人、出賣人和承租人。從出租人的角度說其經(jīng)濟功能是融資,出租人通常是銀行附屬機構(gòu)或其他非銀行金融機構(gòu)的租賃公司,本身往往不具備專業(yè)技術(shù)能力,其購買設(shè)備的目的在于出租獲利,對產(chǎn)品本身沒有多

5、大的興趣,如果由其承擔(dān)出租物的各種質(zhì)量和權(quán)利擔(dān)保及維修服務(wù),必強其所難。因此出租人的主要義務(wù)是根據(jù)承租人對出賣人、租賃物的選擇訂立的買賣合同,進行融資。而就出賣人來說就其供應(yīng)的貨物向誰負(fù)責(zé)并不重要,其所關(guān)心的是權(quán)利不至于受損,義務(wù)不至于擴大,雖然他是買賣合同的當(dāng)事人,卻將其對出租人所負(fù)擔(dān)的合同項下的部分義務(wù)轉(zhuǎn)向承租人負(fù)擔(dān),并不增加它的義務(wù),與其無損,況且還可以借此交易擴大他的產(chǎn)品銷路,能及時地收回成本并獲利。對于承租人來講關(guān)鍵是其權(quán)利得到保障,由誰承擔(dān)義務(wù)并不重要,因此在各方利益平衡中產(chǎn)生了獨特的三方當(dāng)事人兩個合同聯(lián)立的交易形式。(二金融租賃中的買賣合同為第三人創(chuàng)設(shè)權(quán)利按照傳統(tǒng)的債法理論,債為

6、特定主體之間依合同的約定或法律直接規(guī)定所產(chǎn)生的權(quán)利義務(wù)關(guān)系,債權(quán)人得向債務(wù)人請求履行給付義務(wù)或附隨義務(wù),其他第三人在契約上既不享有權(quán)利,也不負(fù)有義務(wù)。因此債權(quán)為相對權(quán),對人權(quán)。債權(quán)在成立債的當(dāng)事人雙方間產(chǎn)生效力,不涉及第三人,也不具有對抗第三人的效力,這就是債的相對性原則,這就是債的相對性。然而到近代,基于事實上的需要,逐漸擴張了債的這一相對性原則。理論上,此擴張具體表現(xiàn)為:在橫向時間層面上從合同中的加害給付責(zé)任中擴張出:合同訂立前的締約過失責(zé)任,以及合同履行以后的后契約義務(wù);在縱向主、被動角色上擴張出,因542009年第5期總第179期黑龍江對外經(jīng)貿(mào)HLJ Foreign Economic

7、Relations &Trade No 15,2009Serial No 1179第三人侵害契約所生之第三人侵害債權(quán)責(zé)任,因契約履行瑕疵侵害第三人所生之附保護第三人利益契約責(zé)任。其中,第三人侵害債權(quán)和附保護第三人利益的契約是債法擴張的兩個主要表現(xiàn)。司法實踐中,判例學(xué)說或立法例也正在更進一步擴張契約關(guān)系對于第三人的效力,使債務(wù)人對于與債權(quán)人具有特殊關(guān)系的特定范圍的人盡到保護、照顧等義務(wù)。金融租賃交易中,買賣合同為第三人即承租人創(chuàng)設(shè)了一系列權(quán)利,顯然可以歸屬與第三人利益契約之范圍。但是金融租賃交易中買賣合同為第三人利益具有特殊性:(1買賣合同并不是完全為第三人利益,賣方除了對承租人承擔(dān)責(zé)任

8、外,還需對合同的當(dāng)事人買方即出租人承擔(dān)實質(zhì)上的責(zé)任,將租賃物的所有權(quán)轉(zhuǎn)讓給出租人享有。(2買賣合同確定的出賣人對承租人所負(fù)的義務(wù),出租人也可要求其履行,只是出賣人不必就同一損害同時對出租人和承租人承擔(dān),其只要選擇其一即可。(3在為第三人利益的原因上,可以理解為這些利益原本是為第三人利益設(shè)立的。在金融租賃中出租人不必對承租人負(fù)擔(dān)傳統(tǒng)的租賃交易中所應(yīng)負(fù)擔(dān)的義務(wù),但承租人與供應(yīng)商之間又不存在合同關(guān)系,因此在通常的融資交易實踐中,形成了在買賣合同中為承租人創(chuàng)設(shè)權(quán)利的機制。(4買賣合同中的出賣人對承租人就租賃物承擔(dān)一定的責(zé)任的機制成為金融租賃交易中的慣例,即使買賣合同中未就此作出特殊的規(guī)定,在不存在相反

9、的約定的情況下,視其為一項默示條款,即無論合同中有無明文規(guī)定,賣方仍應(yīng)對非買賣合同當(dāng)事人的承租人承擔(dān)一定的義務(wù)。(三金融租賃交易合同是非繼續(xù)性契約繼續(xù)性契約是指合同的內(nèi)容,非一次的給付可以完結(jié),而是繼續(xù)的實現(xiàn),其基本特色系時間因素在債的履行上居于重要的地位,總給付之內(nèi)容系于應(yīng)為給付時間的長度。繼續(xù)性契約又可以分為固有的繼續(xù)性合同和繼續(xù)性供給合同。前者指根據(jù)合同的內(nèi)容的特性不可能一次給付即可以完結(jié),隨著時間經(jīng)過在合同當(dāng)事人之間產(chǎn)生新的權(quán)利義務(wù);后者指由當(dāng)事人約定一方于一定或者不定的期限內(nèi),向他方繼續(xù)供給定量或者不定量的一定種類品質(zhì)之物,而由他方按一定的標(biāo)準(zhǔn)支付價金的合同,合同的當(dāng)事人從一開始就已

10、經(jīng)意識到不是在履行一個數(shù)量上自始已經(jīng)確定的給付。繼續(xù)性契約的另一個重要的規(guī)則是當(dāng)事人具有終止權(quán),繼續(xù)性契約的終止權(quán)雖然在一定程度上削弱了此類契約關(guān)系的穩(wěn)定性,但是從該類契約的實質(zhì)權(quán)利義務(wù)關(guān)系當(dāng)中可以看出,繼續(xù)性契約一方當(dāng)事人行使解除權(quán)對另一方當(dāng)事人的根本利益沒有實質(zhì)上的影響。因為這類契約的債的數(shù)量與時間上的持續(xù)性有關(guān),當(dāng)事人所為給付的債系過去對方當(dāng)事人所為債的對價,一旦契約終止,雙方不必再為給付,從總體上雙方的權(quán)利義務(wù)大體上是平衡的。金融租賃合同根本上脫離了繼續(xù)性契約的范圍,因為它不具有繼續(xù)性契約的基本要件。從債的內(nèi)容與總量上說,在金融租賃合同成立之時,承租人所應(yīng)支付的租金總數(shù)是確定的,它并不

11、受承租人使用期限長短的影響,而且租期是根據(jù)設(shè)備預(yù)期使用壽命確定的,有一定的客觀標(biāo)準(zhǔn),因此金融租賃中租金支付與租期長短主要涉及一個債務(wù)給付方式問題。而且從雙方權(quán)利義務(wù)關(guān)系的性質(zhì)上講,將之視為繼續(xù)性契約對出租人將會產(chǎn)生重大不利影響,因為繼續(xù)性契約所固有的終止權(quán)與解約權(quán)將會影響其根本利益的實現(xiàn),因此金融租賃交易合同是非繼續(xù)性契約。(四金融租賃合同的租期比較長金融租賃與傳統(tǒng)租賃不同,傳統(tǒng)租賃的租期比較靈活,可根據(jù)租賃物的特征和當(dāng)事人的需要而定。傳統(tǒng)租賃的租期相對融資租賃合同的租期也較短一般當(dāng)事人不得約定超過20年,超過20年的視為不定期租賃。金融租賃合同是承租人為了實現(xiàn)融資的目的,解決資金不足的問題與

12、出租人簽訂的契約,因此承租人支付的租金必須分?jǐn)傇O(shè)備的購置成本,如果期限太短就很難達(dá)到融資的目的。在融資租賃合同中,當(dāng)事人約定的租期通常相當(dāng)于設(shè)備的預(yù)期經(jīng)濟壽命或大部分的預(yù)期經(jīng)濟壽命,這樣承租人獲得設(shè)備全部或大部分的使用壽命,出租人通過租金獲得購置設(shè)備的成本,并回收利潤。融資租賃中租金回收機制,使得融資租賃合同一經(jīng)承租人承諾,就不得撤消,因為雙方中途解約對于對方都有實質(zhì)性的影響。除非在特殊的情況下,繼續(xù)履行融資租賃合同承租人和出租人的根本目的都不能實現(xiàn),才可以撤消合同。金融租賃業(yè)是一個正在蓬勃發(fā)展的行業(yè),隨著金融租賃實踐的不斷發(fā)展,金融租賃業(yè)無論從融資方式、業(yè)務(wù)程序、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、及為客戶提高平臺服

13、務(wù)等方面都會出現(xiàn)一些新的業(yè)務(wù)方式。但不管怎么變,三方當(dāng)事人、兩個基本合同的基本法律特征不能變,融資合同的獨特性特征不能變。參考文獻1施永德.發(fā)展金融租賃解決民營企業(yè)資金難的問題J.江南論壇,2004.2卓尚進.專家建議為我國商業(yè)銀行金融租賃業(yè)務(wù)開綠燈N.金融時報,2005-04-06.3梁慧星.融資性租賃法律問題研究M.梁慧星文選.法律出版社,2003.4李建軍.中國地下金融調(diào)查M.中國金融出版社,2006.Abstract:finance lease transacti ons si nce China.s reform and opening-up in economic activity

14、 in the emergence of new forms of transactions with the financing and financial structures of the dual function.The form of financial leasing transactions wi th the three transactions,the creation of a contract for the sale to a third party the right to non-trading contracts to continue the lease and of long term contracts,such as specificity.Su mmed up China.s financial leasi ng transacti ons practice,contract law,financial leasing con-tracts will be listed as a sub-contract to carry out the provisions.