財務檔案信息保密細則

1、 財務部保密制度實施細則一、適用范圍1. 為配合公司保密制度實施，提升財務人員保密意識，規(guī)范財務部保密工作，規(guī)避財務泄密風險，特制定本保密實施細則。2. 本保密實施細則適用范圍為：會計憑證、賬薄、報表、財務情況說明書（財務會計報告），經營意向、決策資料，財務安排、關系客戶資料、財務會議記錄，公司有關財務規(guī)章制度、證件、印章，會計數(shù)據(jù)、會計資料及其會計載體（包括計算機、稅控裝置及程序、電算化程序、備份文字數(shù)據(jù)的軟盤、光盤及移動硬盤等），等各種資源管理，均適用保密制度及本實施細則，未涉及事項依有關規(guī)定或參照本實施細則執(zhí)行。3. 公司財務人員在其職責范圍內對本實施細則適用范圍所列各種資源享有不同職別

2、相應的知情權和管理權。二、會計數(shù)據(jù)的密級財務部人員對內對外提供會計數(shù)據(jù)時，要根據(jù)數(shù)據(jù)的密級履行必要程序：1. 公司客戶名單、與客戶的交易數(shù)據(jù)，成本數(shù)據(jù)為絕密資料，不對任何內外部部門提供，因特殊情況要提供的，需請示財務部總監(jiān)。財務部保管的技術合同、技術研發(fā)協(xié)議、設備試制合同、材料設備采購方式、采購價、采購渠道，采購合同、招投標價格、投標預算、工程決算、投標書；等為絕密資料，各崗位人員只能在自己的工作權限內使用上述文件，沒有對內對外提供的權利，因特殊情況要提供的，需請示財務部總監(jiān)。2. 網上銀行密碼、支票匯票密碼為絕密信息，各使用人員嚴格保密不得泄露給任何人。3.公司戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃，并購、投資意向為

3、絕密信息，不對外提供。4 供應商信息，與供應商的交易數(shù)據(jù)，職工薪酬數(shù)據(jù)為機密數(shù)據(jù)，對內外部門提供，要請示財務總監(jiān)以上級領導。5.  其他財務數(shù)據(jù)、文件資料統(tǒng)歸為秘密級，對公司內其他部門索要的秘密級數(shù)據(jù)，要根據(jù)索要人目的、崗位職責、所在部門的職能酌情提供，無法判斷時要請示領導，并要求對方控制數(shù)據(jù)的使用范圍。對外部單位索要的數(shù)據(jù)，需請示財務總監(jiān)批準后方可提供。三、憑證和報表的管理1、會計憑證管理會計憑證須于次月16日之前裝訂完畢，歸集后統(tǒng)一放入專門的憑證柜進行臨時保管。裝入憑證柜時，檔案管理人要做好登記備案，并于每月定期對憑證柜中憑證進行盤點，記錄是否有缺失。查閱憑證需經財務部主管或以上

4、級別領導同意，查閱地點為財務檔案室，不允許將憑證私自帶出財務檔案室。若需外借憑證，必須由財務總監(jiān)以上領導書面同意，并在財務部進行相關登記，限定歸還日期，原則上不允許超過兩天。在年度終了時，應將臨時保管的上一年度憑證移交財務檔案室保管，并做好交接備案。2、會計報表。會計報表由報表編制人員保管，每月12號前將上月的報表打印并裝訂成冊，同時保留電子格式一份。上年報表在2月底前裝訂成冊。報表保管人和其他能夠獲得會計報表數(shù)據(jù)的人員對報表數(shù)據(jù)負有保密責任。季末、年末在報表外公告前，其內容要嚴格保密，杜絕對外透露任何報表內容。會計報表由專人進行保管。保管、查閱、復印、外借事宜可參考會計憑證相關規(guī)定。3、各主

5、管會計在其職責范圍內，按會計核算期準確及時地填制會計憑證、登記會計賬薄、編制并報送各種報表、編寫財務會計報告，定期將其整理裝訂成冊進行臨時性保管，兩個會計年度后，各主管會計必須及時移交給會計檔案管理部門按會計檔案管理辦法進行管理。在臨時保管期間，財務總監(jiān)有權現(xiàn)場查閱和審查憑證、賬薄、報表及報告。其他任何人不得在未經財務總監(jiān)批準的情況下出借或復印會計憑證、賬薄、報表及報告。4、各財務人員及其負責人不得在未經公司主管領導同意的情況下將其掌握的經營意向、決策資料，公司有關規(guī)章制度，證件及會計載體等出借、出租或復印、拷貝給任何人使用。5 電子文檔管理對保存于電腦中的電子格式文檔要分密級管理，機密以上級

6、數(shù)據(jù)要設置word或excel打開密碼。財務人員對于重要的文字數(shù)據(jù)必須及時備份，備份文字數(shù)據(jù)的軟盤、光盤及移動硬盤等各種會計載體由財務主管領導會同公司高層領導指定專人統(tǒng)一負責保管。其他人如需使用必須經主管領導會同技術管理部門有關負責人一起進行簽字登記后方可借用并及時退回。四、成本、經營計劃資料、戰(zhàn)略規(guī)劃等資料管理1. 成本、銷售定價，客戶資料財務部絕密資料。由所涉及崗位專人專用，專人專管。紙質資料需上鎖存放，鑰匙由專人保管。電子版資料需采取加密措施，解密方法由專人保管。借閱、復印需取得財務部經理同意，并做好登記備案。2. 經營計劃、戰(zhàn)略規(guī)劃等資料，由財務主管單獨保管。原則上不對外復印和借閱。六

7、、其它事宜1. 財務人員獲得授權對內外提供資料時，應當僅提供與索要人目的直接相關的內容，不得直接引出財務系統(tǒng)數(shù)據(jù)，或直接將相關數(shù)據(jù)全部提供給索要人。提供或公示數(shù)據(jù)時應當提供給直接相關人，不得使用群發(fā)方式向非相關人提供數(shù)據(jù)。2. 財務部各辦公室應配備碎紙機，對于打印、復印作廢的資料或其它應銷毀的資料，應及時使用碎紙機銷毀。各辦公桌桌面應保持干凈整潔。3. 非財務部人員，未經財務人員的許可，不可隨便進入財務辦公室。財務辦公室的鑰匙要妥善保管，不可出借、復制給他人使用。若鑰匙遺失，要及時報告給財務主管。財務辦公室人員在臨時離開辦公室時，應收拾整理桌面，將重要資料鎖入抽屜。最后離開辦公室人員必須鎖門。

8、4. 財務部人員應注意電子資料的保密。使用電腦應該安裝公司統(tǒng)一防火墻和殺毒程序，并定期更新和殺毒。對外發(fā)送工作郵件，要明確抄送對象，并注明郵件內容保密。財務人員對于重要的文字數(shù)據(jù)必須及時備份，備份文字數(shù)據(jù)的軟盤、光盤及移動硬盤等各種會計載體由財務部信息系統(tǒng)管理員負責保管。備份的財務數(shù)據(jù)只用于恢復系統(tǒng)時使用，不作任何其他用途。5. 公司財務部門需向外部報送的會計資料必須經公司董事會、財務總監(jiān)許可并由公司行政部證劵專員進行相應登記，加蓋公章后予以報出;公司內部其他職能部門需要查閱、審查、借閱、復印、拷貝會計資料的，必須經財務總監(jiān)批準許可后方能執(zhí)行;七、凡違反上述規(guī)定者，視其情節(jié)嚴重程度，給予相應處

9、罰。八、本細則自發(fā)布之日起實施，解釋權規(guī)公司財務部門所有。                                             &

10、#160;                                                 財 務 部 簽 章