財(cái)務(wù)檔案信息保密細(xì)則

1、 財(cái)務(wù)部保密制度實(shí)施細(xì)則一、適用范圍1. 為配合公司保密制度實(shí)施，提升財(cái)務(wù)人員保密意識(shí)，規(guī)范財(cái)務(wù)部保密工作，規(guī)避財(cái)務(wù)泄密風(fēng)險(xiǎn)，特制定本保密實(shí)施細(xì)則。2. 本保密實(shí)施細(xì)則適用范圍為：會(huì)計(jì)憑證、賬薄、報(bào)表、財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書（財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告），經(jīng)營(yíng)意向、決策資料，財(cái)務(wù)安排、關(guān)系客戶資料、財(cái)務(wù)會(huì)議記錄，公司有關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)章制度、證件、印章，會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)、會(huì)計(jì)資料及其會(huì)計(jì)載體（包括計(jì)算機(jī)、稅控裝置及程序、電算化程序、備份文字?jǐn)?shù)據(jù)的軟盤、光盤及移動(dòng)硬盤等），等各種資源管理，均適用保密制度及本實(shí)施細(xì)則，未涉及事項(xiàng)依有關(guān)規(guī)定或參照本實(shí)施細(xì)則執(zhí)行。3. 公司財(cái)務(wù)人員在其職責(zé)范圍內(nèi)對(duì)本實(shí)施細(xì)則適用范圍所列各種資源享有不同職別

2、相應(yīng)的知情權(quán)和管理權(quán)。二、會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的密級(jí)財(cái)務(wù)部人員對(duì)內(nèi)對(duì)外提供會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)時(shí)，要根據(jù)數(shù)據(jù)的密級(jí)履行必要程序：1. 公司客戶名單、與客戶的交易數(shù)據(jù)，成本數(shù)據(jù)為絕密資料，不對(duì)任何內(nèi)外部部門提供，因特殊情況要提供的，需請(qǐng)示財(cái)務(wù)部總監(jiān)。財(cái)務(wù)部保管的技術(shù)合同、技術(shù)研發(fā)協(xié)議、設(shè)備試制合同、材料設(shè)備采購(gòu)方式、采購(gòu)價(jià)、采購(gòu)渠道，采購(gòu)合同、招投標(biāo)價(jià)格、投標(biāo)預(yù)算、工程決算、投標(biāo)書；等為絕密資料，各崗位人員只能在自己的工作權(quán)限內(nèi)使用上述文件，沒(méi)有對(duì)內(nèi)對(duì)外提供的權(quán)利，因特殊情況要提供的，需請(qǐng)示財(cái)務(wù)部總監(jiān)。2. 網(wǎng)上銀行密碼、支票匯票密碼為絕密信息，各使用人員嚴(yán)格保密不得泄露給任何人。3.公司戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃，并購(gòu)、投資意向?yàn)?/p>

3、絕密信息，不對(duì)外提供。4 供應(yīng)商信息，與供應(yīng)商的交易數(shù)據(jù)，職工薪酬數(shù)據(jù)為機(jī)密數(shù)據(jù)，對(duì)內(nèi)外部門提供，要請(qǐng)示財(cái)務(wù)總監(jiān)以上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)。5.  其他財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、文件資料統(tǒng)歸為秘密級(jí)，對(duì)公司內(nèi)其他部門索要的秘密級(jí)數(shù)據(jù)，要根據(jù)索要人目的、崗位職責(zé)、所在部門的職能酌情提供，無(wú)法判斷時(shí)要請(qǐng)示領(lǐng)導(dǎo)，并要求對(duì)方控制數(shù)據(jù)的使用范圍。對(duì)外部單位索要的數(shù)據(jù)，需請(qǐng)示財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)后方可提供。三、憑證和報(bào)表的管理1、會(huì)計(jì)憑證管理會(huì)計(jì)憑證須于次月16日之前裝訂完畢，歸集后統(tǒng)一放入專門的憑證柜進(jìn)行臨時(shí)保管。裝入憑證柜時(shí)，檔案管理人要做好登記備案，并于每月定期對(duì)憑證柜中憑證進(jìn)行盤點(diǎn)，記錄是否有缺失。查閱憑證需經(jīng)財(cái)務(wù)部主管或以上

4、級(jí)別領(lǐng)導(dǎo)同意，查閱地點(diǎn)為財(cái)務(wù)檔案室，不允許將憑證私自帶出財(cái)務(wù)檔案室。若需外借憑證，必須由財(cái)務(wù)總監(jiān)以上領(lǐng)導(dǎo)書面同意，并在財(cái)務(wù)部進(jìn)行相關(guān)登記，限定歸還日期，原則上不允許超過(guò)兩天。在年度終了時(shí)，應(yīng)將臨時(shí)保管的上一年度憑證移交財(cái)務(wù)檔案室保管，并做好交接備案。2、會(huì)計(jì)報(bào)表。會(huì)計(jì)報(bào)表由報(bào)表編制人員保管，每月12號(hào)前將上月的報(bào)表打印并裝訂成冊(cè)，同時(shí)保留電子格式一份。上年報(bào)表在2月底前裝訂成冊(cè)。報(bào)表保管人和其他能夠獲得會(huì)計(jì)報(bào)表數(shù)據(jù)的人員對(duì)報(bào)表數(shù)據(jù)負(fù)有保密責(zé)任。季末、年末在報(bào)表外公告前，其內(nèi)容要嚴(yán)格保密，杜絕對(duì)外透露任何報(bào)表內(nèi)容。會(huì)計(jì)報(bào)表由專人進(jìn)行保管。保管、查閱、復(fù)印、外借事宜可參考會(huì)計(jì)憑證相關(guān)規(guī)定。3、各主

5、管會(huì)計(jì)在其職責(zé)范圍內(nèi)，按會(huì)計(jì)核算期準(zhǔn)確及時(shí)地填制會(huì)計(jì)憑證、登記會(huì)計(jì)賬薄、編制并報(bào)送各種報(bào)表、編寫財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，定期將其整理裝訂成冊(cè)進(jìn)行臨時(shí)性保管，兩個(gè)會(huì)計(jì)年度后，各主管會(huì)計(jì)必須及時(shí)移交給會(huì)計(jì)檔案管理部門按會(huì)計(jì)檔案管理辦法進(jìn)行管理。在臨時(shí)保管期間，財(cái)務(wù)總監(jiān)有權(quán)現(xiàn)場(chǎng)查閱和審查憑證、賬薄、報(bào)表及報(bào)告。其他任何人不得在未經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)的情況下出借或復(fù)印會(huì)計(jì)憑證、賬薄、報(bào)表及報(bào)告。4、各財(cái)務(wù)人員及其負(fù)責(zé)人不得在未經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)同意的情況下將其掌握的經(jīng)營(yíng)意向、決策資料，公司有關(guān)規(guī)章制度，證件及會(huì)計(jì)載體等出借、出租或復(fù)印、拷貝給任何人使用。5 電子文檔管理對(duì)保存于電腦中的電子格式文檔要分密級(jí)管理，機(jī)密以上級(jí)

6、數(shù)據(jù)要設(shè)置word或excel打開(kāi)密碼。財(cái)務(wù)人員對(duì)于重要的文字?jǐn)?shù)據(jù)必須及時(shí)備份，備份文字?jǐn)?shù)據(jù)的軟盤、光盤及移動(dòng)硬盤等各種會(huì)計(jì)載體由財(cái)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)會(huì)同公司高層領(lǐng)導(dǎo)指定專人統(tǒng)一負(fù)責(zé)保管。其他人如需使用必須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)會(huì)同技術(shù)管理部門有關(guān)負(fù)責(zé)人一起進(jìn)行簽字登記后方可借用并及時(shí)退回。四、成本、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃資料、戰(zhàn)略規(guī)劃等資料管理1. 成本、銷售定價(jià)，客戶資料財(cái)務(wù)部絕密資料。由所涉及崗位專人專用，專人專管。紙質(zhì)資料需上鎖存放，鑰匙由專人保管。電子版資料需采取加密措施，解密方法由專人保管。借閱、復(fù)印需取得財(cái)務(wù)部經(jīng)理同意，并做好登記備案。2. 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、戰(zhàn)略規(guī)劃等資料，由財(cái)務(wù)主管單獨(dú)保管。原則上不對(duì)外復(fù)印和借閱。六

7、、其它事宜1. 財(cái)務(wù)人員獲得授權(quán)對(duì)內(nèi)外提供資料時(shí)，應(yīng)當(dāng)僅提供與索要人目的直接相關(guān)的內(nèi)容，不得直接引出財(cái)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)，或直接將相關(guān)數(shù)據(jù)全部提供給索要人。提供或公示數(shù)據(jù)時(shí)應(yīng)當(dāng)提供給直接相關(guān)人，不得使用群發(fā)方式向非相關(guān)人提供數(shù)據(jù)。2. 財(cái)務(wù)部各辦公室應(yīng)配備碎紙機(jī)，對(duì)于打印、復(fù)印作廢的資料或其它應(yīng)銷毀的資料，應(yīng)及時(shí)使用碎紙機(jī)銷毀。各辦公桌桌面應(yīng)保持干凈整潔。3. 非財(cái)務(wù)部人員，未經(jīng)財(cái)務(wù)人員的許可，不可隨便進(jìn)入財(cái)務(wù)辦公室。財(cái)務(wù)辦公室的鑰匙要妥善保管，不可出借、復(fù)制給他人使用。若鑰匙遺失，要及時(shí)報(bào)告給財(cái)務(wù)主管。財(cái)務(wù)辦公室人員在臨時(shí)離開(kāi)辦公室時(shí)，應(yīng)收拾整理桌面，將重要資料鎖入抽屜。最后離開(kāi)辦公室人員必須鎖門。

8、4. 財(cái)務(wù)部人員應(yīng)注意電子資料的保密。使用電腦應(yīng)該安裝公司統(tǒng)一防火墻和殺毒程序，并定期更新和殺毒。對(duì)外發(fā)送工作郵件，要明確抄送對(duì)象，并注明郵件內(nèi)容保密。財(cái)務(wù)人員對(duì)于重要的文字?jǐn)?shù)據(jù)必須及時(shí)備份，備份文字?jǐn)?shù)據(jù)的軟盤、光盤及移動(dòng)硬盤等各種會(huì)計(jì)載體由財(cái)務(wù)部信息系統(tǒng)管理員負(fù)責(zé)保管。備份的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)只用于恢復(fù)系統(tǒng)時(shí)使用，不作任何其他用途。5. 公司財(cái)務(wù)部門需向外部報(bào)送的會(huì)計(jì)資料必須經(jīng)公司董事會(huì)、財(cái)務(wù)總監(jiān)許可并由公司行政部證劵專員進(jìn)行相應(yīng)登記，加蓋公章后予以報(bào)出;公司內(nèi)部其他職能部門需要查閱、審查、借閱、復(fù)印、拷貝會(huì)計(jì)資料的，必須經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)許可后方能執(zhí)行;七、凡違反上述規(guī)定者，視其情節(jié)嚴(yán)重程度，給予相應(yīng)處

9、罰。八、本細(xì)則自發(fā)布之日起實(shí)施，解釋權(quán)規(guī)公司財(cái)務(wù)部門所有。                                             &

10、#160;                                                 財(cái) 務(wù) 部 簽 章