財(cái)務(wù)部工作流程圖

1、 借 款 流 程借款人提出申請(qǐng)部門負(fù)責(zé)人簽字審批財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字審批總經(jīng)理簽字審批費(fèi)用報(bào)銷流程報(bào)銷人整理票據(jù)總經(jīng)理審核簽批經(jīng)辦人簽字部門負(fù)責(zé)人審核簽字財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核簽字采購(gòu)報(bào)銷流程采購(gòu)整理票據(jù)，并在票據(jù)上簽字材料辦理入庫(kù)手續(xù)，保管、材料會(huì)計(jì)審核簽字辦公用品等由辦公室主任審核簽字部門負(fù)責(zé)人審核簽字財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核簽字總經(jīng)理審核簽批應(yīng)收帳款管理與催收流程總經(jīng)理對(duì)壞帳進(jìn)行審批后，由財(cái)務(wù)部進(jìn)行會(huì)計(jì)處理銷售部負(fù)責(zé)核實(shí)回收情況，對(duì)不能回收的應(yīng)收帳款查明原因，落實(shí)責(zé)任，上報(bào)總經(jīng)理年度終了財(cái)務(wù)部向客戶發(fā)詢證函，核對(duì)往來(lái)帳目銷售部根據(jù)客戶資信評(píng)級(jí)進(jìn)行產(chǎn)品賒銷月底財(cái)務(wù)部匯總應(yīng)收帳款明細(xì)表銷售部對(duì)照信用額度表，跟蹤賒銷

2、客戶的回款情況與時(shí)催收貨款銷售部對(duì)客戶進(jìn)行資信評(píng)級(jí)盤 點(diǎn) 流 程保管人核對(duì)帳目、整理材料，準(zhǔn)備盤點(diǎn)工作分配具體人員進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn)根據(jù)盤點(diǎn)結(jié)果填寫盤點(diǎn)表根據(jù)盤點(diǎn)結(jié)果將盤盈、盤虧、毀損的存貨先做待處理財(cái)產(chǎn)損益處理領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，財(cái)務(wù)做帳務(wù)處理會(huì)計(jì)核算流程原始憑證會(huì)計(jì)報(bào)表記帳憑證科目匯總表登記日記帳、明細(xì)分類帳、總帳貨物銷售流程每月月底前銷售部門填寫“銷售發(fā)票開具通知單”財(cái)務(wù)部預(yù)收貨款銷售部根據(jù)付款情況，填寫銷貨通知單倉(cāng)庫(kù)憑銷貨通知單發(fā)貨簽訂購(gòu)銷合同客戶憑“銷售發(fā)票開具通知單”開具發(fā)票客戶資信管理流程銷售部建立客戶資信檔案銷售部、財(cái)務(wù)部對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果進(jìn)行反饋，上報(bào)總經(jīng)理總經(jīng)理重新核準(zhǔn)客戶資信種類與相應(yīng)資信

3、政策銷售部按季對(duì)客戶資信風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行重新評(píng)估銷售部、財(cái)務(wù)部對(duì)客戶資信風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)級(jí)并設(shè)定授信額度上限報(bào)總經(jīng)理審核客戶資信風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和授信額度上限總經(jīng)理核準(zhǔn)客戶資信種類與相應(yīng)資信政策物資采購(gòu)流程圖采購(gòu)部確定供應(yīng)商，訂立采購(gòu)合同保管核查庫(kù)存情況，填寫計(jì)劃單部門負(fù)責(zé)人、材料會(huì)計(jì)審核簽字，報(bào)送采購(gòu)部采購(gòu)部負(fù)責(zé)人簽字，進(jìn)行詢價(jià)由使用部門提出計(jì)劃采購(gòu)部采購(gòu)材料，憑票或清單驗(yàn)收入庫(kù)財(cái)務(wù)部依據(jù)采購(gòu)合同，支付采購(gòu)款或掛帳物資入庫(kù)流程圖采購(gòu)員隨同材料到廠保管員清點(diǎn)材料數(shù)量，質(zhì)量部驗(yàn)收材料質(zhì)量材料會(huì)計(jì)、保管員根據(jù)發(fā)票或清單對(duì)材料數(shù)量進(jìn)行核對(duì)，無(wú)誤后辦理入庫(kù)或暫估入庫(kù)手續(xù)材料會(huì)計(jì)根據(jù)發(fā)票或清單登記明細(xì)帳保管員根據(jù)發(fā)票或清單登

4、記保管帳材料明細(xì)帳、保管帳核對(duì)相符廢舊物資處理流程所屬部門對(duì)無(wú)利用價(jià)值廢舊物資集中堆放所屬部門提出處理申請(qǐng)主管經(jīng)理審核簽字總經(jīng)理審批簽字申請(qǐng)報(bào)送采購(gòu)部，采購(gòu)部進(jìn)行詢價(jià)采購(gòu)部確定回收單位或個(gè)人與回收單價(jià)財(cái)務(wù)部監(jiān)督處理并收款回收單位或個(gè)人憑財(cái)務(wù)部收款收據(jù)拉運(yùn)廢舊物資出廠應(yīng)付材料款項(xiàng)支付流程材料使用部門、質(zhì)量部門對(duì)使用過(guò)程中的材料質(zhì)量進(jìn)行反饋、上報(bào)部門負(fù)責(zé)人依據(jù)反饋信息，向采購(gòu)部提出處理建議采購(gòu)部依據(jù)處理建議，計(jì)劃材料付款額度并簽批總經(jīng)理審核簽批財(cái)務(wù)部付款額度進(jìn)行付款物資出庫(kù)流程圖月底材料明細(xì)帳、保管帳帳實(shí)核對(duì)相符領(lǐng)料人提出申請(qǐng)，材料會(huì)計(jì)填寫領(lǐng)料單部門負(fù)責(zé)人審核簽字主管經(jīng)理審核簽字材料會(huì)計(jì)留存保管憑

5、領(lǐng)料單發(fā)料材料會(huì)計(jì)登記明細(xì)帳保管登記保管帳工程物資入庫(kù)流程工程物資專管員提出申請(qǐng)主管經(jīng)理審核簽批采購(gòu)部進(jìn)行工程物資采購(gòu)工程物資專管員驗(yàn)收，材料會(huì)計(jì)記入備查簿財(cái)務(wù)部依據(jù)合同付款或掛帳固定資產(chǎn)購(gòu)置流程圖總經(jīng)理審議簽批購(gòu)置采購(gòu)部詢價(jià)、議價(jià)，擬定合同總經(jīng)理審核，簽訂合同使用部門提出申請(qǐng)，報(bào)總經(jīng)理1. 若不給自己設(shè)限，則人生中就沒(méi)有限制你發(fā)揮的藩籬。2. 若不是心寬似海，哪有人生風(fēng)平浪靜。在紛雜的塵世里，為自己留下一片純靜的心靈空間，不管是潮起潮落，也不管是陰晴圓缺，你都可以免去浮躁，義無(wú)反顧，勇往直前，輕松自如地走好人生路上的每一步3. 花一些時(shí)間，總會(huì)看清一些事。用一些事情，總會(huì)看清一些人。有時(shí)候覺(jué)得自己像個(gè)神經(jīng)病。既糾結(jié)了自己，又打擾了別人。努力過(guò)后，才知道許多事情，堅(jiān)持堅(jiān)持，就過(guò)來(lái)了。4. 歲月是無(wú)情的，假如你丟給它的是一片空白，它還給你的也是一片空白。歲月是有情的，假如你奉獻(xiàn)給她的是一些色彩，