差旅費管理辦法實施細則

1、*工作人員差旅費管理辦法實施細則第一章總則第一條根據(jù)*財政局關于印發(fā)*機關工作人員差旅費管理辦法的通知文 件精神，制定本細則。第二條 本辦法適用于本中心。第三條 差旅費是指中心工作人員臨時離開本中心，到 *大市內(nèi)、*大市外（不含出國出境，以下簡稱市外）公務出差所發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和市內(nèi)交通費， 實行憑據(jù)報銷與定額包干相結合的辦法。第四條 中心建立健全公務出差審批制度，出差必須按規(guī)定報經(jīng)中心領導批準，從嚴控制出差人數(shù)和天數(shù)，嚴格差旅費預算管理，控制差旅費支出規(guī)模；嚴禁無實質內(nèi)容、無明確 公務目的的差旅活動，嚴禁以任何名義和方式變相旅游，嚴禁異地部門間無實質內(nèi)容的學習 交流和考

2、察調研。第五條嚴格執(zhí)行區(qū)財政局制定的差旅費標準。第二章城市間交通費第六條 城市間交通費是指中心工作人員因公到本中心以外地區(qū)出差乘坐火車、輪船、 飛機等交通工具及自行駕駛車輛所發(fā)生的城市之間往返交通費用。第七條 出差人員應當在規(guī)定等級內(nèi)選擇乘坐交通工具。乘坐交通工具的等級見下表:交通工具火車（含高鐵、動車、全列軟席列車）輪船（不包括旅游船）飛機其他交通工具（不包括出租小汽車）等級硬席（硬座、硬臥），高 鐵/動車二等座、全列軟 席列車二等軟座三等艙經(jīng)濟艙憑據(jù)報銷未按規(guī)定等級乘坐交通工具的，超支部分由個人自理。第八條到出差目的地有多種交通工具可選擇時，出差人員在不影響公務、 確保安全的前提下，應當選

3、乘相對經(jīng)濟便捷的交通工具。第九條乘坐飛機的，民航發(fā)展基金、燃油附加費可以憑據(jù)報銷。第十條乘坐飛機、火車、輪船等交通工具的，每人次可以購買交通意外保險一份。單位統(tǒng)一購買交通意外保險的，不再重復購買。第十一條今后如遇車改，執(zhí)行車改單位工作人員因公出差交通開支辦法中規(guī)定。第三章 住宿費第十二條住宿費是指中心工作人員因公出差期間入住賓館（包括飯店、招待所，下同）發(fā)生的房租費用。第十三條工作人員出差住宿費執(zhí)行財政部公布的分地區(qū)、分級別住宿費限額標準 （見附表 1 ） 。第十四條正副廳級及以下人員住單間或標準間。第十五條出差人員應當在職務級別對應的出差目的地住宿費標準限額內(nèi)，選擇安全、經(jīng)濟、便捷的賓館住宿

4、。第四章 伙食補助費第十六條伙食補助費是指對中心工作人員在因公出差期間給予的伙食補助費用。第十七條 出差人員應當自行用餐。凡由接待單位統(tǒng)一安排用餐的，應當向接待單位交納伙食費。2第十八條 工作人員出差的伙食補助費以住宿費票據(jù)為憑按出差自然（ 日歷 ）天數(shù)計算，工作人員到市外出差的，執(zhí)行財政部公布的分地區(qū)伙食補助費標準（見附表1 ） ，并包干使用。工作人員在市內(nèi)出差的，憑正規(guī)餐飲發(fā)票在財政部公布的 *伙食補助費標準內(nèi)據(jù)實報銷，無正規(guī)餐飲發(fā)票或無發(fā)票的，按每人每天40 元報銷，包干使用。第五章 市內(nèi)交通費第十九條市內(nèi)交通費是指中心工作人員公務出差期間發(fā)生的市內(nèi)交通費用。第二十條出差人員的市內(nèi)交通費

5、按出差自然（日歷）天數(shù)計算，每人每天補助標準市外 80 元，市內(nèi)40元，包干使用。第二十一條 出差人員由接待單位或其他單位提供交通工具的，應向接待單位或其他單位交納相關費用。第六章 報銷管理第二十二條 出差人員應當嚴格按規(guī)定報銷差旅費， 費用由本中心承擔， 不得向下級單位、企業(yè)或其他單位轉嫁。第二十三條城市間交通費在規(guī)定乘坐交通工具的等級內(nèi)憑據(jù)報銷，訂票費、經(jīng)批準發(fā)生的簽轉或退票費、乘坐交通工具的交通意外保險費憑據(jù)報銷。住宿費在批準的出差天數(shù)和規(guī)定的標準限額之內(nèi)憑發(fā)票據(jù)實報銷。伙食補助費市外出差按出差目的地規(guī)定標準報銷，在途期間的伙食補助費按當天最后到達目的地規(guī)定標準報銷。工作人員出差，城市間

6、交通原則上應乘坐公共交通工具。出差期間，如確需由單位統(tǒng)一 3 租備車出差且無城市間交通費憑據(jù)的，不報銷市內(nèi)交通費。出差人員如當天來回的，可憑城市間交通票據(jù)報銷當天的伙食補助費和市內(nèi)交通費。工作人員出差來回途中，可憑飛機、火車、輪船等交通費票據(jù)所示天數(shù)報銷伙食補助費和市內(nèi)交通費。第二十四條出差人員差旅活動結束后應當及時辦理報銷手續(xù)。差旅費報銷時應當提供出差審批表（附表2 ）、機票、車船票、住宿費發(fā)票等憑證。住宿費、機票支出等按規(guī)定以銀行轉賬或公務卡（暫無公務卡的則用現(xiàn)金）方式結算。第二十五條財務科應當嚴格按規(guī)定審核差旅費開支，對未經(jīng)批準，以及超范圍、超標準開支的費用不予報銷，由出差人員個人自理。

7、實際發(fā)生住宿而無住宿費發(fā)票的，不得報銷住宿費以及城市間交通費、伙食補助費和市內(nèi)交通費。第七章 監(jiān)督問責第二十六條 中心建立健全實施細則等內(nèi)控制度，并對出差審批制度、差旅費預算及規(guī)模控制負責，中心領導、財務人員等對差旅費報銷進行審核把關，確保票據(jù)來源合法，內(nèi)容真實完整、合規(guī)。對未經(jīng)批準擅自出差、不按規(guī)定開支和報銷差旅費的人員根據(jù)中心相關制度處理。第二十七條中心自覺接受審計部門對出差活動及相關經(jīng)費支出的審計監(jiān)督，自覺接受財政部門及有關部門對差旅費管理和使用情況的監(jiān)督檢查。第二十八條出差人員不得向接待單位提出正常公務活動以外的要求，不得在出差期間接受違反規(guī)定用公款支付的宴請、游覽和非工作需要的參觀，

8、不得接受禮品、禮金和土特產(chǎn)品等。第二十九條 有下列行為之一的，依法依規(guī)追究相關人員的責任：（一）虛報冒領差旅費的；（二）不按規(guī)定報銷差旅費的；（三）轉嫁差旅費的；（四）其他違反本實施細則行為的。涉嫌違法的，移交司法機關處理。第八章 附 則第三十條工作人員到常駐地以外地區(qū)參加會議、培訓，舉辦單位統(tǒng)一安排食宿的，會議、培訓期間的食宿費和市內(nèi)交通費由會議、培訓舉辦單位按規(guī)定統(tǒng)一開支，出差人員不得重復報銷；往返會議、培訓地點的差旅費由中心按照規(guī)定報銷。第三十一條 工作人員離開本中心到基層單位實（見）習、到外地掛職鍛煉或支援工作等，不實行市內(nèi)交通費補助辦法。但在基層單位或外地工作期間的伙食補助費，市外每

9、人每天按財政部公布的分地區(qū)伙食補助標準減半補助， 市內(nèi)為 25 元， 休息天除外。 有特殊規(guī)定的除外，但不得重復領取。第三十二條參加本系統(tǒng)或其他有關部門舉辦且伙食費由培訓對象自理的短期 （ 3 個月以內(nèi)）培訓學習班，在培訓學習期間伙食補助費標準市外每人每天按財政部公布的分地區(qū)伙食補助標準的 50% 予以補助。培訓時間在 3 個月（不含 3 個月）以上的，伙食補助費按25%補助。參加市外具會議性質或伙食非自理的培訓學習班和市內(nèi)培訓學習班的學員不發(fā)伙食補助費。第三十三條不脫產(chǎn)人員參加各部門組織的活動，其活動期間由組織單位按每人每天100元計發(fā)誤工補助，伙食補助費和往返車船費比照單位工作人員辦理，已享受會議伙食者不再發(fā)給伙食補助費。參加各部門舉辦的與生產(chǎn)經(jīng)營管理和分配有直接關系的各種專業(yè)性、技術性訓練班，不再發(fā)給誤工補助、伙食補助費、市內(nèi)交通費等各種補貼。第三十