某油田服務(wù)公司融資管理辦法

1、中海油田服務(wù)公司融資管理辦法（暫行）第一章總則第一條為規(guī)范公司經(jīng)營運作中的融資行為，降低資本成本，減少融資風險，提高資金效益，特依據(jù)相關(guān)法規(guī)，結(jié)合公司具體情況，制訂本辦法。第二條本辦法適用于公司所屬單位。第三條本辦法所指融資，包括權(quán)益資本融資和債務(wù)資本融資。1權(quán)益資本融資是由公司所有者投入，并由公司發(fā)行股票的融資方式。2債務(wù)資本融資是指公司以負債的方式借入并于到期時償還的融資方式，包括短期借款、長期借款，應(yīng)付債券，長期應(yīng)付款等方式融資。第四條融資的原則1符合有關(guān)法律法規(guī)，符合公司章程規(guī)定。2統(tǒng)一籌措、適時恰當。3結(jié)構(gòu)合理、降低成本。4適度負債、防范風險。第五條公司資金的籌措由公司計劃資金部統(tǒng)一

2、負責，其他任何單位不得擅自融資。第二章權(quán)益資本融資第六條權(quán)益資本融資通過吸收實物融資和發(fā)行股票兩種融資方式取得。1吸收實物融資是指公司以協(xié)議等方式吸收其他企業(yè)和個人實物投資的融資方式。2發(fā)行股票融資是指公司以發(fā)行股票方式籌集資金的方式。第七條公司吸收實物融資程序及有關(guān)分工職責：1公司吸收實物融資須要依照公司章程提交董事會或股東大會批準。2公司須與投資者簽訂投資協(xié)議，約定投資金額、所占股份、投資日期以及投資收益與投資風險的分擔等。3物資裝備部配合資產(chǎn)評估機構(gòu)對實物資產(chǎn)進行評估，并辦理有關(guān)手續(xù)。4請會計師事務(wù)所辦理驗資手續(xù)，并向投資者簽發(fā)出資報告，公司據(jù)此向投資者簽發(fā)股權(quán)證書。5董事會秘書辦公室建

3、立股東花名冊。6戰(zhàn)略規(guī)劃部負責辦理工商登記和企業(yè)章程修改手續(xù)。7財務(wù)部負責對籌集的實物按照國家頒發(fā)的會計制度登記入帳。第八條公司不得吸收投資者已將實物設(shè)立了擔保、抵押、質(zhì)押或該實物已投資于其他公司的資產(chǎn)。第九條發(fā)行新股票的程序：1發(fā)行新股票融資必須經(jīng)過股東大會批準并擬定發(fā)行新股票的申請報告。2公司必須向政府主管部門提出申請并獲得批準。3公布公告招股說明書和財務(wù)會計報表及其附表。4與證券機構(gòu)簽訂承銷協(xié)議。5招認股份，交納股款。6變更公司登記手續(xù)并向社會公告。第十條計劃資金部在收到股東的資金后，通知董事會秘書辦公室及時建立股東花名冊。第三章債務(wù)資本融資第十一條債務(wù)資本的籌集分短期借款和長期借款1短

4、期借款是指借款期限不超一年（含一年）的借款。2長期借款是指借款期限超過一年的借款。第十二條短期借款程序：1根據(jù)資金預(yù)測，計劃資金部應(yīng)先確定公司短期內(nèi)所需資金，編制融資計劃表。2按照融資規(guī)模大小，分別由首席財務(wù)官、總裁和首席執(zhí)行官批準。3計劃資金部負責談判和商定借款合同。4雙方法定代表人或授權(quán)人簽署合同。第十三條短期借款的審批權(quán)限：短期借款采取限額審批制，限額如下：1公司首席財務(wù)官5000萬元（含5000萬元）2公司總裁1億元（含1億元）3公司首席執(zhí)行官1億元以上第十四條資金到銀行帳戶后，計劃資金部應(yīng)將票據(jù)傳遞給財務(wù)部，由財務(wù)部按照會計制度登記入帳。第十五條公司財務(wù)部按月計提利息，計劃資金部辦理

5、支付到期利息。第十六條公司計劃資金部要建立借款臺款，以詳細記錄各項資金的籌集、運用和本息的歸還情況。第十七條公司長期借款的程序除要增加提交項目可行性研究報告和批復(fù)外，其它程序與本辦法第十二條相同。第十八條長期借款的提款計劃長期借款合同項下具體的貸款時間和每次提款金額由計劃資金部根據(jù)項目進度審核后，由公司首席財務(wù)官批準。第十九條長期借款的利息按照會計制度執(zhí)行。第二十條公司發(fā)行債券的程序1須依照公司章程提交董事會或股東大會批準。2須向國家有關(guān)部門提出申請。3須制訂債券的募集辦法。4須同債券承銷機構(gòu)簽訂債券承銷協(xié)議（合同）。第二十一條債券發(fā)行后，公司應(yīng)有專人保管發(fā)行債券的明細帳，并定期核對。第二十二條債券到期由計劃資金部辦理償還，財務(wù)部負責按照會計制度作帳務(wù)處理。第二十三條在經(jīng)營活動中形成的長期應(yīng)付款，由財務(wù)部按照會計制度處理。第四章融資風險管理第二十四條公司計劃資金部應(yīng)定期對融資風險進行評價。風險評估的方法采用財務(wù)杠桿系數(shù)法。第二十五條計劃資金部應(yīng)根據(jù)公