業(yè)務(wù)部門日常管理制度文件

1、業(yè)務(wù)部門日常管理制度為了強化業(yè)務(wù)部門日常業(yè)務(wù)管理，規(guī)范業(yè)務(wù)部門經(jīng)營活動，杜絕不利于公司利益的經(jīng)營行為，合理規(guī)避風(fēng)險，根據(jù)公司業(yè)務(wù)特點，特制定以下細(xì)則。一、商品請購管理1、各部門按需進行商品請購的申請，填明請購的時間、要求到貨時間、請購產(chǎn)品的品牌、 規(guī)格、型號、數(shù)量、建議價格，其中商品的建議價格為必填項。由部門經(jīng)辦人、產(chǎn)品經(jīng) 理、部門經(jīng)理、采購部經(jīng)理簽字確認(rèn)后上傳到經(jīng)營財務(wù)部進行審簽，單據(jù)生效后留存財 務(wù)一份，由采購人員進行商品詢價。2、項目類產(chǎn)品在請購前需向采購部、 經(jīng)營財務(wù)部提交各部門簽字確認(rèn)后的開工報告方可申 請采購。3、項目類產(chǎn)品在施工過程中如發(fā)生增項情況，需在請購單生成前對原開工報告進

2、行變更， 經(jīng)各部門經(jīng)理簽字確認(rèn)后，方可申請采購。4、請購單由業(yè)務(wù)部門經(jīng)理簽字后為生效確認(rèn)， 如需他人代簽，需部門負(fù)責(zé)人簽發(fā) “授權(quán)書” 同時經(jīng)主管副總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可代簽，并于當(dāng)日傳于采購部及財務(wù)部。5、請購生效后，如發(fā)生請購變更，需進行請購單變更，不得在原單據(jù)進行修改，審簽流程 與第一條類同。二、實物庫存管理1、出庫管理：A. 對入庫手續(xù)齊全的到貨商品，庫房保管員應(yīng)及時通知業(yè)務(wù)人員，辦理出庫手續(xù)；B. 尚未辦理入庫手續(xù)的到貨商品，庫房保管員不具有處置權(quán)，業(yè)務(wù)人員不得擅自提貨;C. 直達商品及物資的出庫辦理程序等同于實物商品，庫房保管員應(yīng)在出庫單據(jù)上標(biāo)注“直達”字樣，并注明直達單位；2、商品責(zé)任

3、劃分：A. 出庫手續(xù)辦理完畢后，商品直接責(zé)任轉(zhuǎn)移至業(yè)務(wù)部門實物負(fù)責(zé)人。實物負(fù)責(zé)人應(yīng)對所負(fù) 責(zé)的商品及商品包裝妥善保管，保證其安全性、完好性，不得擅自將商品借于他人及其 他部門，不得擅自開封損壞，出現(xiàn)非人為損壞及質(zhì)量問題的商品應(yīng)及時返還物流中心， 并辦理相關(guān)手續(xù)；B. 如發(fā)生人為損壞，由行為人按價賠償；C. 出庫手續(xù)辦理后，庫房保管員對庫房內(nèi)暫存商品仍負(fù)有監(jiān)管職責(zé)，有義務(wù)與業(yè)務(wù)部門實物負(fù)責(zé)人配合，保證商品存放安全；3、其他業(yè)務(wù)管理A. 調(diào)撥：公司間各業(yè)務(wù)部門因業(yè)務(wù)需要，可進行商品調(diào)撥。由調(diào)出部門實物負(fù)責(zé)人填寫調(diào) 撥單，調(diào)撥單上應(yīng)寫明商品名稱、數(shù)量、成本價。雙方實物負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，調(diào)撥單 生效，

4、實物責(zé)任轉(zhuǎn)移至調(diào)入方；B. 領(lǐng)用：1、內(nèi)部領(lǐng)用由領(lǐng)用部門出具領(lǐng)用單，領(lǐng)用單注明商品名稱、數(shù)量、進價。由領(lǐng)用人部門經(jīng)理、 辦公室主任簽字許可后，領(lǐng)用單生效；2 、贈送領(lǐng)用公司發(fā)生贈送行為時，由實物負(fù)責(zé)人出具領(lǐng)用單，注明商品名稱、數(shù)量、進價及對方單位。由領(lǐng)用人部門經(jīng)理、主管副總經(jīng)理、營銷總監(jiān)、公司總經(jīng)理簽字許可后， 領(lǐng)用單生效，方可付出商品；4、月末庫存管理A. 經(jīng)營財務(wù)部每月最后一天協(xié)助業(yè)務(wù)部門實物負(fù)責(zé)人進行實物盤點， 盤點表應(yīng)按實物填寫；B. 盤點后實物負(fù)責(zé)人應(yīng)在二天內(nèi)，完成自行對帳及與財務(wù)人員的對帳工作；C. 盤點日后二天內(nèi)，業(yè)務(wù)部門實物負(fù)責(zé)人應(yīng)出具盤點匯總表、當(dāng)月賒銷表、應(yīng)收及質(zhì)保金表。庫

5、存表需注明庫存原因，存在三超數(shù)據(jù)的說明超期原因及處理辦法；D. 盤點表中要將零成本及取得的贈送商品列入其中，其銷售及領(lǐng)用、調(diào)撥手續(xù)等同于其他商品。5、送貨管理A. 為保障公司資金正常運轉(zhuǎn)，各業(yè)務(wù)部門不允許出現(xiàn)實物庫存，除因到貨時間較晚、天氣原因或甲方特別要求等客觀因素外，當(dāng)日到貨商品要求當(dāng)日送出；B. 為規(guī)范、規(guī)避、統(tǒng)一送貨流程，公司所有業(yè)務(wù)部門需送客戶的商品均由技服中心統(tǒng)一提貨、送貨，技服中心按照比率對所需部門收取送貨費。C. 各部需送貨時，由業(yè)務(wù)人員簽寫送貨簽收單，注明單位、聯(lián)系人、聯(lián)系電話、商品名稱、型號、序列號、數(shù)量等，交由技服中心送貨人員，送貨人員持單去庫房提貨；D. 提貨過程需認(rèn)真

6、仔細(xì)，保管員有檢查、驗貨的責(zé)任;E. 送貨活動發(fā)生后，送貨簽收單應(yīng)當(dāng)日返回，偏遠(yuǎn)單位的單據(jù)返還日期不超過二天；F .送貨人員應(yīng)保證商品的安全送達及對方簽收人的真實性；6、超期管理商品出庫日后二個月，納入超期庫存范圍，管理辦法參照三超管理規(guī)定 。三、賒銷業(yè)務(wù)管理1、送貨簽收單返還公司后， 賒銷業(yè)務(wù)即確認(rèn)發(fā)生。 業(yè)務(wù)部門帳務(wù)負(fù)責(zé)人與財務(wù)人員按送貨簽收單內(nèi)容及時登記賒銷明細(xì)；2、特殊業(yè)務(wù)發(fā)生的送貨行為， 無法取得買方簽字的， 必須向部門經(jīng)理及財務(wù)人員說明原因。正常填寫送貨簽收單，得到業(yè)務(wù)部門經(jīng)理簽字、主管副總經(jīng)理、營銷總監(jiān)簽字確認(rèn)后，賒銷行為方可生效；3、項目類、工程類發(fā)生的送貨行為，不能一一取得送

7、貨簽收單的，需經(jīng)辦人員填制進場簽收單，按批次取得甲方人員簽字后，及時上傳財務(wù)，賒銷生效；4、因業(yè)務(wù)結(jié)算需求，需要對賒銷進行部門間調(diào)撥的，調(diào)撥手續(xù)等同于實物調(diào)撥，調(diào)撥單生效后， 賒銷業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)入調(diào)入部門， 調(diào)入部門帳務(wù)負(fù)責(zé)人對其登記仍以該賒銷初次發(fā)生日期為準(zhǔn)；5、因業(yè)務(wù)需求，需要對賒銷內(nèi)商品進行領(lǐng)用的，領(lǐng)用簽字流程等同于實物領(lǐng)用，領(lǐng)用單生效后， 如屬部門自用商品以進價計入部門運行費， 如屬客戶所需商品以進價計入部門日常營銷費； 6超期管理：A:商品銷售業(yè)務(wù)：送貨之日起二個月后納入三超范圍；B ：工程施工項目：公司內(nèi)驗結(jié)束一個月后，項目內(nèi)所有工程物料納入三超 范圍。C: 針對長城公司、遼河區(qū)單位無計劃

8、運行項目（提前供貨的情況）由營銷總監(jiān)批準(zhǔn)后適當(dāng)調(diào)整為送貨之日起三個月后納入三超范圍。管理辦法參照三超管理規(guī)定 。四、銷售業(yè)務(wù)管理1、業(yè)務(wù)人員在開具發(fā)票前，對已供貨商品填制銷貨單。開具時要認(rèn)真、準(zhǔn)確填寫商品的規(guī) 格、型號、數(shù)量、單價、金額、客戶信息，已簽合同的注明合同號，沖預(yù)交款的要標(biāo)注 預(yù)交款的發(fā)生日期；2、合同內(nèi)商品銷貨時，銷貨單要與合同單項一一對應(yīng)；3、零星采購銷售毛利率不能低于 25%，低于此毛利率的需經(jīng)其部門經(jīng)理簽字批準(zhǔn)，平價銷 售的需經(jīng)部門經(jīng)理簽字批準(zhǔn)，銷貨單方可生效；工程類項目銷貨允許平價填制銷貨單， 毛利統(tǒng)一加在一項商品內(nèi) ;4、對于不符合合同供貨明細(xì)的銷貨單，財務(wù)部不予審核，合

9、同變更單提交后，方予以計入 業(yè)務(wù)部門收入；5、對于前期已收預(yù)交款，后續(xù)供貨的業(yè)務(wù)，要求業(yè)務(wù)人員及時與甲方核對帳目，及時對帳內(nèi)相應(yīng)商品進行銷貨處理，沖銷預(yù)交款；6、對發(fā)生退貨的，要及時填具紅字銷貨單，由其部門經(jīng)理確認(rèn)后，財務(wù)部方予以審核，沖 減其收入。五、應(yīng)收帳款管理1、發(fā)票開出之日，應(yīng)收款形成。由業(yè)務(wù)人員及財務(wù)人員予以登記，保證每筆款項的發(fā)生日 期、金額、單位、性質(zhì)準(zhǔn)確無誤；2、公司資金申報例會所形成數(shù)據(jù)，業(yè)務(wù)部門結(jié)算人員要做到清晰明了，據(jù)以合理安排結(jié)算 業(yè)務(wù)；3、按合同規(guī)定比率、日期及甲方掛帳憑證，對質(zhì)保金做以準(zhǔn)確登記，結(jié)算人員需在質(zhì)保金 到期日前一個月，熟知應(yīng)結(jié)質(zhì)保金情況，并進行結(jié)算手續(xù)的

10、辦理；4、超期管理：A:應(yīng)收款：開發(fā)票日期起一個月后納入三超范圍；B ：質(zhì)保金：合同規(guī)定到期日后納入三超范圍管理辦法參照三超管理規(guī)定六、發(fā)票管理1、開具發(fā)票經(jīng)辦人必須持有效單據(jù)包括：已簽訂生效的合同、銷貨單等開發(fā)票。2、經(jīng)辦人需正確提供甲方單位的開票信息，有需要在備注中注明的要提前說明3、資料提供不全時，財務(wù)人員有權(quán)拒開發(fā)票。4、業(yè)務(wù)人員申請開具發(fā)票時，需同時提交與發(fā)票等額的銷貨單；如為預(yù)交款，則應(yīng)提交其他應(yīng)收單，由部門經(jīng)理簽字批準(zhǔn)， 財務(wù)人員方可予以開具， 以減少先預(yù)交后走帳的行為七、合同管理1、合同上傳管理要求業(yè)務(wù)人員在合同簽訂后，即刻提交合同原件一份，交由財務(wù)留存；2、合同變更管理A.

11、本著不損害公司利益的原則，需變項供貨的商品，在與甲方協(xié)商后，需及時填寫合同變更單；B. 合同變更單需注明合同名稱、甲方單位、變更金額、變項內(nèi)容及原因等，由甲方人員、業(yè)務(wù)部門經(jīng)理、主管副總經(jīng)理、營銷總監(jiān)、經(jīng)營財務(wù)部、項目管理部、公司總經(jīng)理審簽后，變更單生效；C經(jīng)營財務(wù)部要嚴(yán)格對合同變更單進行審核，包括變更原因、變更前后成本差異等，無異常情況，方可予以審批；D. 業(yè)務(wù)人員按期與財務(wù)人員核對項目變更的履行情況。八、收款管理A.交款單需正確寫明交款日期、合同編號、交款單位、交款金額、款項性質(zhì)按照結(jié)算單位具體劃分回款情況；B.各部門交款應(yīng)日清，現(xiàn)金款項必須當(dāng)日提交財務(wù)出納處。C轉(zhuǎn)帳方式回款的交款單應(yīng)在回

12、款后當(dāng)日內(nèi)送至經(jīng)營財務(wù)部。九、特殊帳務(wù)管理1、經(jīng)營過程中， 甲方人員有特殊帳務(wù)需求時， 業(yè)務(wù)人員要合理安排， 如實填寫走帳申請單， 經(jīng)部門經(jīng)理、主管副總經(jīng)理、營銷總監(jiān)、經(jīng)營財務(wù)部、公司總經(jīng)理審簽批準(zhǔn)后，方允許 進行走帳行為，開具發(fā)票等；2、走帳申請單需列明：走帳單位、人員、聯(lián)系電話、走帳金額、提款方式、開票種類、稅 金及管理費扣取比率等；3、稅金及管理費扣取比率規(guī)定：A.如甲方提供等額進項發(fā)票時，不另扣稅金，管理費收取比率為8%-20%;B .如甲方不能提供等額進項發(fā)票時，稅金扣取比率為 17%，收管理費取比率為 8%；4、合同外走帳業(yè)務(wù)，需待發(fā)票回款后，方準(zhǔn)按申請單簽訂比率辦理結(jié)算；5、合同

13、內(nèi)走帳業(yè)務(wù)，依情況可予以先行辦理款項的提取，但必須經(jīng)過部門經(jīng)理、主管副總經(jīng)理、營銷總監(jiān)、經(jīng)營財務(wù)部、公司總經(jīng)理審簽批準(zhǔn)后方可提??；6、合同中變項走帳部份的利潤率不得低于同單位其他合同的利潤率；7、預(yù)交業(yè)務(wù)事后轉(zhuǎn)為走帳業(yè)務(wù)的，補提走帳申請單，須經(jīng)部門經(jīng)理、主管副總經(jīng)理、營銷總監(jiān)、經(jīng)營財務(wù)部、公司總經(jīng)理審簽批準(zhǔn)后方可辦理； 十、罰則1. 對銷售人員銷貨單填寫不全或填寫不準(zhǔn)確按 10元/ 次，從工資中扣除。2. 不按規(guī)定時間將銷售款項交至公司財務(wù)按 10元/ 次從工資中扣除。3. 出現(xiàn)未入庫先取貨的情況，從保管員及取貨經(jīng)辦人工資中分別按 20元/ 次扣除。4. 對于盤點表、賒銷明細(xì)表、盤點金額匯總表不認(rèn)真填寫、核對，按 10 元/ 次從工資中扣 除。5. 在盤點中出現(xiàn)的商品短缺及物品丟失等情況，由實物負(fù)責(zé)人確認(rèn)簽字后， 按商品成本 金額扣除工資（過后查出者不予補發(fā)） 。6. 經(jīng)辦人員擅自商品外借、不愛惜商品、未辦理手續(xù)擅自開封使用、不及時返廠等情況造 成商品滯銷，發(fā)現(xiàn)一次按 10 元/ 次從工資中扣除。7. 賒銷商品未辦理賒銷單或送貨單的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)按