關(guān)于擔(dān)保公司業(yè)務(wù)操作中的法律風(fēng)險防范分析報告

1、關(guān)于擔(dān)保公司業(yè)務(wù)操作中的法律風(fēng)險及防范分析報告報告摘要： 本報告擬就目前我國擔(dān)保公司 業(yè)務(wù)操作中可能蘊(yùn)含的法律風(fēng)險進(jìn)行分析， 并對如何避免和降低法律風(fēng)險提出相應(yīng)對策。其基本思路為：首先，分析擔(dān)保公 司的行業(yè)現(xiàn)狀、立法現(xiàn)狀、基本業(yè)務(wù)以及擔(dān)保方式；其次，針對現(xiàn)狀分析結(jié)果， 從風(fēng)險來源角度整理歸納擔(dān)保公司業(yè)務(wù)操作中蘊(yùn)含的風(fēng)險；最后，從擔(dān)保流程管 理的角度就上述風(fēng)險提出相應(yīng)的防范措施。 一、現(xiàn)狀分析 （一）擔(dān)保公司的行業(yè)現(xiàn)狀 1、行業(yè)趨勢 我國中小企業(yè)信用擔(dān)保雖起步較晚，但發(fā)展較快，已成為一個新興的行業(yè)。其在 經(jīng)濟(jì)活動中引導(dǎo)社會資金特別是銀行信貸資金向中小企業(yè)傾斜，為合理配置社會 資源發(fā)揮了重要作用。

2、自1998年開始中小企業(yè)信用擔(dān)保試點(diǎn)以來,我國中小企業(yè) 信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)迅速發(fā)展呈現(xiàn)以下趨勢： （1）資金來源多元化。目前，擔(dān)保公司的注冊資金來源有政府財政資金、企業(yè) 資金、民間投資以及其他來源資金等。 （2）擔(dān)保機(jī)構(gòu)性質(zhì)和組織形式多樣化。從擔(dān)保機(jī)構(gòu)組織形式看，有政府管理部 門所屬的事業(yè)單位、國有股份制公司、私營股份制公司和各種基金的管理公司等； 從機(jī)構(gòu)性質(zhì)看，有非營利的政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，也有以盈利為目的的商業(yè)性擔(dān)保機(jī) 構(gòu)，還有政策性與商業(yè)性擔(dān)保業(yè)務(wù)混業(yè)經(jīng)營的擔(dān)保機(jī)構(gòu)。 （3）出現(xiàn)擔(dān)保品種多樣化和機(jī)構(gòu)多功能化的苗頭。中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)中有單純 提供貸款擔(dān)保的機(jī)構(gòu)，也有集投資與擔(dān)保功能于一身的投資擔(dān)保公

3、司；有的僅為 本文中所述的“擔(dān)保公司”（或稱“擔(dān)保機(jī)構(gòu)”）系指為企業(yè)提供融資借款等擔(dān)保服務(wù)的企業(yè)，一般為商 業(yè)性擔(dān)保公司；“被擔(dān)保人”系指擔(dān)保公司提供擔(dān)保服務(wù)的企業(yè)或個人；“反擔(dān)保人”系指擔(dān)保公司要求被 擔(dān)保人提供反擔(dān)保的擔(dān)保人；“貸款人”系指為借款人提供融資借款的銀行等金融機(jī)構(gòu)；“共同保證人”系指 與擔(dān)保公司共同向被擔(dān)保人提供擔(dān)保服務(wù)的其他企業(yè)或個人。 企業(yè)提供信用擔(dān)保，也有的同時為企業(yè)和個人提供信用擔(dān)保等。 2、行業(yè)現(xiàn)狀 由于立法相對滯后等原因的制約，擔(dān)保公司還未能得到健康有序的發(fā)展。目 前，我國擔(dān)保公司的行業(yè)現(xiàn)狀有如下特點(diǎn)： （1）規(guī)模較小、出資分散、數(shù)量無序增長，風(fēng)險增大。 （2）缺乏

4、完善的外部風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制；內(nèi)部風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制難執(zhí)行。 （3）政府不適當(dāng)干預(yù)和政策的不連續(xù)。 （4）擔(dān)保機(jī)構(gòu)缺乏專業(yè)人才，識別、控制風(fēng)險的能力欠缺。 （5）中小企業(yè)信用觀念淡薄，誠信意識差。 （6）銀行和中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的權(quán)利與義務(wù)不對等。在擔(dān)保風(fēng)險的分 擔(dān)上，協(xié)作銀行往往只享受權(quán)利而不愿承擔(dān)義務(wù)或少承擔(dān)義務(wù)，即要求中小企業(yè) 信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)100的風(fēng)險；在保證方式選擇上，協(xié)作銀行則要求中小企業(yè) 信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)連帶責(zé)任保證，中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)處于被動地位；與銀行 相比，提供擔(dān)保服務(wù)的收益和風(fēng)險很不對等。 （7）貸款擔(dān)保機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)品種少，難以滿足中小企業(yè)的各類資金需求。目前 的貸款擔(dān)保機(jī)構(gòu)對企

5、業(yè)只提供流動資金貸款擔(dān)保，中小企業(yè)的中長期資金需求仍 然得不到滿足。 （8）貸款擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險防范方式局限了其解決中小企業(yè)融資難的作用。 目前，貸款擔(dān)保機(jī)構(gòu)只提供有抵押的企業(yè)貸款擔(dān)保服務(wù)，并要求有第三方互保才 提供擔(dān)保服務(wù)，大部分擔(dān)保公司還沒有提供完全意義上的信用擔(dān)保。 （二）立法現(xiàn)狀 1、與擔(dān)保公司的相關(guān)立法 從目前國內(nèi)的法律環(huán)境來看，擔(dān)保公司主要適用的法律是擔(dān)保法及其若 干問題的解釋。此外，由國家經(jīng)貿(mào)委起草的中小企業(yè)促進(jìn)法于2003年1月 1日起施行，該法在第二章“資金支持”中，對中小企業(yè)信用擔(dān)保作了原則性的 規(guī)定，為擔(dān)保公司在中小企業(yè)信用擔(dān)保方面提供了指導(dǎo)。同時，擔(dān)保公司是一種 公司制的

6、商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，因此其必然受公司法的調(diào)整。目前，擔(dān)保公司的 設(shè)立、登記、組織結(jié)構(gòu)等由公司法規(guī)范與調(diào)整。 近年來，國家有關(guān)部門相繼出臺了一系列信用擔(dān)保方面的政策文件，引導(dǎo)和 促進(jìn)擔(dān)保業(yè)的發(fā)展。如國家經(jīng)貿(mào)委于 1999 年 6 月下發(fā)關(guān)于建立中小企業(yè)信用 擔(dān)保體系試點(diǎn)的指導(dǎo)意見，對信用擔(dān)保的指導(dǎo)原則、擔(dān)保體系、資金來源、業(yè) 務(wù)程序、銀行選擇、風(fēng)險控制及內(nèi)外部監(jiān)督等方面提出指導(dǎo)意見，2000 年 7 月 出臺了關(guān)于鼓勵和促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的若干政策意見，其中的第五部分專門 論述了信用擔(dān)保問題，2001 年 2 月下發(fā)了關(guān)于建立全國中小企業(yè)信用擔(dān)保體 系有關(guān)問題的通知，對全國信用擔(dān)保體系的試點(diǎn)范圍、擔(dān)保

7、機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理和 擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)具備的基本條件做出規(guī)定。國家財政部于 2001 年 2 月出臺了中小 企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險管理暫行辦法，對擔(dān)保機(jī)構(gòu)的組織結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)范圍、評 審制度、風(fēng)險控制及監(jiān)督管理等方面做出規(guī)定。 迄今為止,國家還制定了有關(guān)工程擔(dān)保、下崗失業(yè)人員小額貸款擔(dān)保、住房 置業(yè)擔(dān)保、對外擔(dān)保、上市公司擔(dān)保、證券公司擔(dān)保等等相關(guān)規(guī)定。2006 年財 政部和發(fā)改委聯(lián)合發(fā)布中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金管理辦法,對中小企業(yè)發(fā)展 專項(xiàng)資金管理暫行辦法進(jìn)行了修改。商業(yè)銀行發(fā)布中小企業(yè)授信指引雖然 相對獨(dú)立的擔(dān)保領(lǐng)域逐漸形成，但并沒有專門針對擔(dān)保機(jī)構(gòu)的法律法規(guī)，現(xiàn)有的 法律法規(guī)相對于擔(dān)保業(yè)的發(fā)展存在滯后情形。

8、 2、現(xiàn)有立法的缺陷與不足 （1）立法層次較低，法律制定滯后于行業(yè)的發(fā)展。 從前述我國擔(dān)保業(yè)立法情況看，相關(guān)法律制定滯后于擔(dān)保行業(yè)的發(fā)展。目前 國內(nèi)還沒有一部專門的法律、法規(guī)規(guī)范和保護(hù)擔(dān)保行業(yè)，現(xiàn)行的規(guī)范基本上是國 家各有關(guān)部門出臺的部門規(guī)章和地方政府根據(jù)有關(guān)政策自行制定的地方性法規(guī)。 這些部門規(guī)章立法層次相對較低、效力有限，難以對擔(dān)保行業(yè)整體和該行業(yè)所涉 及的社會關(guān)系進(jìn)行全面的規(guī)范和調(diào)整，也難以提供有效的法律支持和保護(hù)。 （2）擔(dān)保行業(yè)尚未形成統(tǒng)一規(guī)范，缺乏配套的法律支撐。 擔(dān)保行業(yè)目前還沒有準(zhǔn)確的法律定位以及明確的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，尚未建立準(zhǔn)入制 度和規(guī)范的運(yùn)行機(jī)制，尚未建立行業(yè)統(tǒng)一的風(fēng)險控制和分

9、散機(jī)制，與之配套的社 會保障措施和財政政策也未到位，擔(dān)保行業(yè)缺乏必要的行業(yè)管理和法律約束。 （3）擔(dān)保法對擔(dān)保公司的法律保護(hù)力度不夠。 擔(dān)保法是全國人大制定的調(diào)整擔(dān)保行為的基本法，它的出臺使擔(dān)保業(yè)務(wù) 的開展有了法律依據(jù)。但是，擔(dān)保法的立法背景是為了解決企業(yè)間債務(wù)及保 護(hù)銀行的債權(quán)，立法的主要目的是為了保護(hù)債權(quán)人的利益。擔(dān)保法是債權(quán)的 保障法，對擔(dān)保人的權(quán)益保護(hù)重視不夠，因此對專業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)的開展有一 些不利的影響。而且，擔(dān)保法主要調(diào)整的是一般意義上的法人或自然人之間 的擔(dān)保法律關(guān)系，而對于專業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的法律地位、服務(wù)對象、監(jiān)督管理和 運(yùn)作規(guī)則應(yīng)該有專門的法律、法規(guī)加以調(diào)整。 （三）擔(dān)保

10、公司的基本業(yè)務(wù) 1、公司擔(dān)保業(yè)務(wù) （1）貨幣市場融資擔(dān)保、貿(mào)易金融 A、融資擔(dān)保：企業(yè)流動資金貸款擔(dān)保、房地產(chǎn)開發(fā)貸款擔(dān)保、項(xiàng)目融資擔(dān) 保； B、貿(mào)易金融：國內(nèi)外保理業(yè)務(wù)擔(dān)保、信用證擔(dān)保、商業(yè)票據(jù)擔(dān)保。 （2）產(chǎn)品市場工程擔(dān)保、經(jīng)濟(jì)合同履約擔(dān)保、訴訟保全擔(dān)保 A、工程擔(dān)保：工程合同履約、招投標(biāo)擔(dān)保； B、履約擔(dān)保：工程合同履約擔(dān)保、工程招投標(biāo)履約擔(dān)保、技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同履 約擔(dān)保、房地產(chǎn)交易擔(dān)保、機(jī)動車交易擔(dān)保、房屋產(chǎn)權(quán)過戶交易擔(dān)保、企業(yè)產(chǎn)權(quán) 過戶交易安全擔(dān)保、預(yù)付款/質(zhì)量保證金擔(dān)保、中介費(fèi)/傭金擔(dān)保、產(chǎn)品質(zhì)量擔(dān)保。 C、訴訟財產(chǎn)保全擔(dān)保：訴前財產(chǎn)保全擔(dān)保、訴訟財產(chǎn)保全擔(dān)保。 （3） 資本市場擔(dān)保

11、企業(yè)債券擔(dān)保、信托產(chǎn)品擔(dān)保、收購兼并/企業(yè)發(fā)起設(shè)立/并購搭橋貸款擔(dān)保。 （4） 其他擔(dān)保品種 設(shè)備購置、融資租賃擔(dān)保、金融租賃業(yè)務(wù)； 再擔(dān)保； 委托貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)； 國際融資擔(dān)保； 2、個人擔(dān)保業(yè)務(wù) （1）個人住房貸款擔(dān)保業(yè)務(wù) 轉(zhuǎn)按揭擔(dān)保業(yè)務(wù) 二手樓按揭貸款提前放款擔(dān)保業(yè)務(wù) 轉(zhuǎn)貸擔(dān)保業(yè)務(wù) 一手樓樓花按揭擔(dān)保業(yè)務(wù) 安居房上市貸款擔(dān)保業(yè)務(wù) 拍賣房提前放款擔(dān)保業(yè)務(wù) 歷史遺留問題房產(chǎn)抵押貸款業(yè)務(wù) 軍產(chǎn)房貸款擔(dān)保業(yè)務(wù) （2）個人汽車貸款擔(dān)保業(yè)務(wù) （3）個人信用貸款擔(dān)保業(yè)務(wù) 個人經(jīng)營性貸款擔(dān)保業(yè)務(wù) 個人證券質(zhì)押融資擔(dān)保業(yè)務(wù) 個人保單質(zhì)押融資擔(dān)保業(yè)務(wù) 個人權(quán)利質(zhì)押融資擔(dān)保業(yè)務(wù) 個人信用卡擔(dān)保業(yè)務(wù) （4）個人保

12、函業(yè)務(wù) 個人經(jīng)濟(jì)合同履約保函業(yè)務(wù) 個人支付保函業(yè)務(wù) 個人訴訟保全保函業(yè)務(wù) 個人商譽(yù)保函業(yè)務(wù) （四）擔(dān)保方式 目前，擔(dān)保公司主要是以自身信用進(jìn)行擔(dān)保，即以連帶責(zé)任保證或一般保證 方式為被擔(dān)保方提供擔(dān)保；但亦存在以質(zhì)押、定金/保證金（在工程擔(dān)保中）方 式進(jìn)行擔(dān)保的情形。 二、法律風(fēng)險 根據(jù)風(fēng)險來源不同的角度分析擔(dān)保公司業(yè)務(wù)操作中的法律風(fēng)險。 （一）法律、國家政策產(chǎn)生的法律風(fēng)險 1、法律規(guī)定導(dǎo)致的風(fēng)險 法律是調(diào)和各種利益后的產(chǎn)物，一部好的法律應(yīng)考慮到多方面的利益。因此， 當(dāng)事人在利用某一法律條文保護(hù)自身利益的同時，有可能與法律保護(hù)的其他利益 沖突。按照現(xiàn)行法律規(guī)定，抵押標(biāo)的物在出售變賣過程中，所得款

13、項(xiàng)應(yīng)依據(jù)法律 優(yōu)先權(quán)的規(guī)定進(jìn)行清償。例如，在一定情形下，稅收應(yīng)當(dāng)先于抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)、留 置權(quán)執(zhí)行；職工安置費(fèi)優(yōu)先清償權(quán)、工程承包人被發(fā)包人拖欠的建設(shè)工程款優(yōu)先 于抵押權(quán)人及其他債權(quán)受償；同一財產(chǎn)抵押權(quán)與留置權(quán)并存時，留置權(quán)人優(yōu)先于 抵押權(quán)人受償?shù)鹊?。上述情形均可能?dǎo)致?lián)９驹诖鷥敽鬅o法實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)。 2、法律、政策調(diào)整導(dǎo)致的風(fēng)險 目前，我國正處于法制健全和完善時期，法律法規(guī)調(diào)整較為頻繁。因此，法 律法規(guī)的調(diào)整變化可能會給擔(dān)保機(jī)構(gòu)帶來的負(fù)面影響和不確定性因素增多；同 時，國家政策對貸款企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益、獲利水平有著重大影響。如果經(jīng)濟(jì)金融環(huán) 境惡化、產(chǎn)業(yè)政策發(fā)生轉(zhuǎn)變，貸款企業(yè)亦會調(diào)整經(jīng)營策略，從而對擔(dān)

14、保公司的業(yè) 務(wù)操作帶來法律風(fēng)險。 3、對特別法規(guī)定不熟悉而產(chǎn)生的風(fēng)險 （1）出于保護(hù)婦女和兒童、老人和殘疾人等特殊群體的合法權(quán)益考慮，國 家制定了相應(yīng)法規(guī)，例如法律規(guī)定，學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè) 單位、社會團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會公益設(shè)施不得成為抵押物， 若某一擔(dān)保物的價值中有些已包含了法律要特別予以重點(diǎn)保護(hù)的群體權(quán)益在內(nèi)， 則可能存在法律風(fēng)險。 （2）在某些行業(yè)法規(guī)亦存在特殊規(guī)定，例如煙草行業(yè)就有專門的中華人 民共和國煙草專賣法，對它的生產(chǎn)設(shè)備和相關(guān)機(jī)械等明確規(guī)定不能進(jìn)行抵押轉(zhuǎn) 讓流通。若擔(dān)保公司不了解該類規(guī)定，亦將承擔(dān)法律風(fēng)險。 （二）貸款人（商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)

15、）導(dǎo)致的法律風(fēng)險 實(shí)踐中，除擔(dān)保企業(yè)外，貸款人也參加對被擔(dān)保人資信情況的審核，由于擔(dān) 保業(yè)務(wù)的從屬性以及專業(yè)性不強(qiáng)等原因，擔(dān)保公司往往過于信賴商業(yè)銀行等金融 機(jī)構(gòu)對被擔(dān)保人的考察，但貸款人在貸款過程中同樣會存在對被擔(dān)保人審查不 嚴(yán)、擔(dān)保物核實(shí)不準(zhǔn)、操作流程違規(guī)、抵押物估價過高、在被擔(dān)保人存在違約情 形時不及時行使合同解除權(quán)等情形，從而導(dǎo)致?lián)９境袚?dān)的擔(dān)保責(zé)任增加或擴(kuò) 大的法律風(fēng)險。 （三）被擔(dān)保人、反擔(dān)保人原因?qū)е碌娘L(fēng)險 1、被擔(dān)保人簽訂合同時的法律風(fēng)險 在現(xiàn)今融資環(huán)境下，部分企業(yè)為獲得銀行貸款，存在通過編造會計資料、多 頭開戶、利用假印鑒支取款項(xiàng)、腐化銀行及擔(dān)保公司工作人員等方式，以此獲取

16、 融資款項(xiàng)，給銀行及擔(dān)保公司帶來法律風(fēng)險。 2、反擔(dān)保人原因?qū)е碌姆娠L(fēng)險 （1）反擔(dān)保中抵押人原因?qū)е碌娘L(fēng)險 在反擔(dān)保中，由于抵押人對抵押財產(chǎn)無權(quán)處分、不適當(dāng)管理和使用抵押物、 擅自處分抵押物、重復(fù)抵押等行為，均會對擔(dān)保公司的抵押權(quán)產(chǎn)生法律風(fēng)險。 （2）出質(zhì)人原因?qū)е碌娘L(fēng)險 在反擔(dān)保實(shí)務(wù)操作中，由于出質(zhì)人原因?qū)е聯(lián)９举|(zhì)押權(quán)利益無法保障的 情形主要有： A、出質(zhì)人提供的債權(quán)未有效存在導(dǎo)致質(zhì)權(quán)未能有效設(shè)立； B、投保人用不能質(zhì)押的保險單（例如財產(chǎn)保險單、某些人壽保險單）質(zhì)押； C、被保險人質(zhì)押保險單依然領(lǐng)取了保險金； D、合同簽訂后，出質(zhì)人不履行質(zhì)押合同義務(wù)，例如拒絕提供質(zhì)權(quán)憑證、拒 絕或拖

17、延辦理質(zhì)權(quán)登記手續(xù)等。 （3）公司董事、高級管理人員個人以公司財產(chǎn)對外提供反擔(dān)保的法律風(fēng)險 實(shí)踐中，有些借款人在提供反擔(dān)保時，存在提供反擔(dān)保的董事、高級管理人 員以公司財產(chǎn)對外提供擔(dān)保的情形。但根據(jù)公司法149條規(guī)定，董事、高級 管理人員不得違反公司章程的規(guī)定，未經(jīng)股東會、股東大會或者董事會同意，將 公司資金借貸給他人或者以公司財產(chǎn)為他人提供擔(dān)保。因此，若該反擔(dān)保企業(yè)公 司章程明確規(guī)定董事、高級管理人員不能個人以公司財產(chǎn)對外提供擔(dān)保；或者其 章程規(guī)定允許對外擔(dān)保，但該董事或高級人員的對外擔(dān)保卻未經(jīng)股東會或董事會 決議通過的，則擔(dān)保公司與上述人員簽訂的擔(dān)保合同可能會產(chǎn)無效的法律風(fēng)險。 3、被擔(dān)保

18、人刻意逃債的風(fēng)險 擔(dān)保合同生效后，不但貸款人應(yīng)密切注意被擔(dān)保人的財務(wù)狀況，擔(dān)保機(jī)構(gòu)同 樣應(yīng)積極采取保后監(jiān)管措施。因?yàn)椋趯?shí)踐中，被擔(dān)保人可能存在怠于行使其對 第三人享有的到期債權(quán)導(dǎo)致貸款人債權(quán)或擔(dān)保公司追償權(quán)無法實(shí)現(xiàn)的法律風(fēng)險； 另外，被擔(dān)保人可能存在放棄到期債權(quán)或者無償轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)、以明顯不合理低價轉(zhuǎn) 讓財產(chǎn)對貸款人債權(quán)或擔(dān)保公司權(quán)益造成損害的法律風(fēng)險。 4、被擔(dān)保人利用訴訟逃避債務(wù)的法律風(fēng)險 在目前法制環(huán)境下，債務(wù)人利用訴訟逃避債權(quán)（即逆向利用司法權(quán)，以規(guī)避 司法對債權(quán)保護(hù)）的情形，時有發(fā)生。其主要表現(xiàn)有：與關(guān)聯(lián)企業(yè)進(jìn)行假訴訟、 假執(zhí)行；與法院達(dá)成默契，將資金和財產(chǎn)進(jìn)行虛假查封等形式。 5、被

19、擔(dān)保人主體變化導(dǎo)致的法律風(fēng)險 （1）企業(yè)合并、分立 企業(yè)合并一般會導(dǎo)致公司資產(chǎn)增加，因此會引起公司償債能力的提高， 故擔(dān)保人一般不會反對。但根據(jù)法律規(guī)定，合并后的公司對合并前的公司的債權(quán) 債務(wù)概括承繼。因此，對于負(fù)債較少的公司的擔(dān)保人而言，這種企業(yè)合并完全可 能造成其增加或擴(kuò)大承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任風(fēng)險的可能性。 在企業(yè)分立過程中，經(jīng)常有公司借改制為名，將優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)剝離注冊新公司， 把債務(wù)留給舊公司；或者，通過出賣有效資產(chǎn)、成立新公司收購原公司的有效資 產(chǎn)逃避債務(wù)，從而增加或擴(kuò)大擔(dān)保公司承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任的法律風(fēng)險。 （2）企業(yè)破產(chǎn) 根據(jù)法律規(guī)定，有限公司在破產(chǎn)時以其全部財產(chǎn)清償債務(wù)，若其財產(chǎn)不足以 清償?shù)模瑒t

20、相關(guān)債權(quán)人的債權(quán)將無法實(shí)現(xiàn)。在破產(chǎn)案件審理過程中，有的法院抬 高破產(chǎn)費(fèi)用和職工費(fèi)用，以降低受償率；法院或清算組強(qiáng)行否定破產(chǎn)財產(chǎn)上的他 物權(quán)，使擔(dān)保物權(quán)淪為普通債權(quán)；宣告破產(chǎn)前債務(wù)人非法減少可供還債的財產(chǎn)； 將破產(chǎn)財產(chǎn)高值低估；故意提高破產(chǎn)費(fèi)用和稅金；只清算固定資產(chǎn)不清算權(quán)利資 產(chǎn)等行為，以及擔(dān)保公司未及時申報破產(chǎn)債權(quán)等原因，都可能導(dǎo)致?lián)９驹黾?或擴(kuò)大承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任的法律風(fēng)險。 （四）擔(dān)保公司自身原因?qū)е碌姆娠L(fēng)險 1、簽訂合同前審查、評估的法律風(fēng)險 擔(dān)保公司在簽訂擔(dān)保合同時，應(yīng)對擔(dān)保項(xiàng)目、被擔(dān)保人資信、反擔(dān)保標(biāo)的物 合法性等進(jìn)行嚴(yán)格審查、評估，否則將承擔(dān)不必要的法律風(fēng)險。 例如，由于擔(dān)保公司

21、對反擔(dān)保決策文件審核不慎將產(chǎn)生一定的法律風(fēng)險。所 謂擔(dān)保決策文件是指反擔(dān)保人的內(nèi)部組織性文件、內(nèi)部決策機(jī)關(guān)依據(jù)內(nèi)部組織性 文件或者法律規(guī)定程序作出的以擔(dān)保人名義向擔(dān)保公司提供擔(dān)保的決策性文件 以及其他有關(guān)文件，如公司章程、股東會（股東大會）決議、董事會決議、法定 代表人或主要負(fù)責(zé)人的證明文件和委托文件等。如果缺乏擔(dān)保決策文件或者擔(dān)保 決策文件存在法律瑕疵，反擔(dān)保合同可能被認(rèn)定為無效，進(jìn)而影響擔(dān)保責(zé)任的承 擔(dān)。因此，擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)審查反擔(dān)保人的擔(dān)保決策文件是否齊備及合法有效。 2、擔(dān)保方式選擇的法律風(fēng)險 （1）未明確擔(dān)保方式以及選擇連帶責(zé)任保證的風(fēng)險 根據(jù)擔(dān)保法規(guī)定，當(dāng)事人對保證方式?jīng)]有約定或者約

22、定不明確的，按照連 帶責(zé)任保證承擔(dān)保證責(zé)任。因此，擔(dān)保公司應(yīng)在擔(dān)保合同中明確約定選擇何種保 證方式提供擔(dān)保服務(wù)，以避免因未約定或約定不明而承擔(dān)連帶責(zé)任保證的風(fēng)險。 擔(dān)保公司作為保證人時，可選擇以連帶責(zé)任保證或一般保證方式提供擔(dān) 保。根據(jù)擔(dān)保法規(guī)定，連帶責(zé)任保證的債務(wù)人在主合同規(guī)定的債務(wù)履行期屆滿沒 有履行債務(wù)的，債權(quán)人可以邀請債務(wù)人履行債務(wù)，也可以要求保證人在其保證范 圍內(nèi)承擔(dān)保證責(zé)任；但一般保證的保證人，只有在債務(wù)人財產(chǎn)依法強(qiáng)制執(zhí)行仍不 能履行的情形下，才應(yīng)承擔(dān)保證責(zé)任。因此，若擔(dān)保公司選擇連帶責(zé)任保證方式， 則無法享受先訴抗辯權(quán)，承擔(dān)保證責(zé)任的風(fēng)險更大。 （2）共同保證中未約定保證份額的風(fēng)

23、險 根據(jù)擔(dān)保法解釋規(guī)定，兩個以上保證人對同一債務(wù)同時或者分別提供保證 時，各保證人與債權(quán)人沒有約定保證份額的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為連帶共同保證。 因此，若存在共同保證情形的，擔(dān)保公司和共同保證人應(yīng)與債權(quán)人明確約定 所承擔(dān)的保證份額，以避免因未約定而承擔(dān)連帶保證責(zé)任的法律風(fēng)險。 （3）對外擔(dān)保的風(fēng)險 根據(jù)擔(dān)保法解釋規(guī)定，有下列情形之一的，對外擔(dān)保合同無效：a、未經(jīng)國 家有關(guān)主管部門批準(zhǔn)或者登記對外擔(dān)保的；b、未經(jīng)國家有關(guān)主管部門批準(zhǔn)或者 登記，為境外機(jī)構(gòu)向境內(nèi)債權(quán)人提供擔(dān)保的；c、為外商投資企業(yè)注冊資本、外 商投資企業(yè)中的外方投資部分的對外債務(wù)提供擔(dān)保的；d、無權(quán)經(jīng)營外匯擔(dān)保業(yè) 務(wù)的金融機(jī)構(gòu)、無外匯收入的

24、非金融性質(zhì)的企業(yè)法人提供外匯擔(dān)保的。因此，擔(dān) 保公司在提供國際融資擔(dān)保等業(yè)務(wù)時，應(yīng)注意避免上述可能導(dǎo)致?lián)：贤瑹o效情 形的發(fā)生，以避免承擔(dān)不必要的法律風(fēng)險。 3、反擔(dān)保措施的風(fēng)險 反擔(dān)保人提供的抵押物、質(zhì)押物，若違反法律規(guī)定或存在瑕疵，將有可能導(dǎo) 致反擔(dān)保措施無效的法律風(fēng)險。 （1）抵押擔(dān)保的法律風(fēng)險 抵押物的法律風(fēng)險 抵押物必須時法律允許抵押的財產(chǎn)，法律禁止抵押的財產(chǎn)不得設(shè)定抵押擔(dān) 保。對于法律、法規(guī)要求經(jīng)過批準(zhǔn)才能抵押的財產(chǎn)，則必須經(jīng)過有關(guān)管理部門的 批準(zhǔn)，完善審批手續(xù)才能設(shè)定抵押擔(dān)保；對于有共有人的財產(chǎn)設(shè)定抵押，還得征 得共有人同意，抵押才有效。同時，應(yīng)避免一物多抵押情形的發(fā)生。 抵押物

25、不足值產(chǎn)生的風(fēng)險 財產(chǎn)現(xiàn)值隨著擔(dān)保期限的延伸、折舊的提取等因素影響，可能帶來不等值的 情況發(fā)生。同時，利率變動的不可測性也對抵押財產(chǎn)價值形成影響，造成抵押財 產(chǎn)價值的不足值。另外，被擔(dān)保人或抵押人為了自己利益，利用各種手段盡量爭 取將抵押物價值抬高，而一些中介評估機(jī)構(gòu)不規(guī)范的競爭，造成目前資產(chǎn)評估存 在虛高，使得抵押物不足值成為抵押擔(dān)保的一大風(fēng)險。 處理抵押物的法律風(fēng)險 雖然擔(dān)保公司在代償后可以通過行使抵押權(quán)處置不動產(chǎn)，但這種法律權(quán)限在 現(xiàn)實(shí)中的實(shí)現(xiàn)可能因?yàn)榈盅何餆o法順利變現(xiàn)、抵押物評估價值損失等情形而大打 折扣。 抵押權(quán)未能完全生效的風(fēng)險 抵押權(quán)是通過抵押合同設(shè)定的，抵押合同的無效或被撤銷將

26、直接導(dǎo)致抵押權(quán) 不受法律保護(hù)，抵押權(quán)無法實(shí)現(xiàn)。并且，抵押權(quán)需要登記才能生效，產(chǎn)生公示和 對抗善意第三人的法律效力。在實(shí)踐中，很多擔(dān)保公司都忽視抵押物的登記。當(dāng) 然，擔(dān)保公司未辦理登記的原因很多，例如：登記遇到障礙；因評估、登記費(fèi)用 太高、手續(xù)麻煩未辦理登記；有些登記部門不規(guī)范，登記不明確或做假登記等， 最終導(dǎo)致?lián)９驹诖鷥敽鬅o法順利實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)。 （2）質(zhì)押擔(dān)保的法律風(fēng)險 在擔(dān)保業(yè)務(wù)操作中，被擔(dān)保人提供的質(zhì)押擔(dān)保主要有債權(quán)、保單、股票（份）、 倉單、應(yīng)收債款等不同質(zhì)權(quán)標(biāo)的物。上述質(zhì)權(quán)標(biāo)的物存在法律風(fēng)險有： 票據(jù)質(zhì)押中，因各家銀行做法缺乏統(tǒng)一規(guī)發(fā)，導(dǎo)致票據(jù)質(zhì)押的結(jié)算糾紛； 出質(zhì)人用假報單投保；

27、因法律對特定人員的股票轉(zhuǎn)讓進(jìn)行限制所導(dǎo)致的法律風(fēng)險； 忽略股份和股票質(zhì)押的不同特點(diǎn)而導(dǎo)致質(zhì)押無效； 外商股權(quán)質(zhì)押未經(jīng)有關(guān)主管部門審批； 倉單本身記載事項(xiàng)欠缺所導(dǎo)致的法律風(fēng)險。 （3）關(guān)于應(yīng)收債款質(zhì)押的法律風(fēng)險 應(yīng)收帳款質(zhì)押擔(dān)保方式作為一種債權(quán)方式的擔(dān)保，較之物的擔(dān)保和人的保證 擔(dān)保方式來說，擔(dān)保效力較弱。其存在的法律風(fēng)險有： 作為出質(zhì)人的反擔(dān)保人經(jīng)濟(jì)實(shí)力較弱，債務(wù)人信用狀態(tài)不明； 用作質(zhì)押的應(yīng)收賬款訴訟時效期限與擔(dān)保期限不一致； 出質(zhì)人與債務(wù)人在商業(yè)合同中約定的銷售義務(wù)承擔(dān)（如售后服務(wù)、商品質(zhì) 量、交貨方式、交貨期限、交貨地點(diǎn)等方面）引起糾紛，影響應(yīng)收賬款的收取。 4、合同內(nèi)容設(shè)置不完善的法律

28、風(fēng)險 雖然當(dāng)事人是否違約與合同設(shè)置是否嚴(yán)密并無絕對關(guān)系，但合同條款設(shè)置的 嚴(yán)密和完善卻能在一定程度規(guī)避或減少當(dāng)事人違約情形的發(fā)生。實(shí)踐中，由于擔(dān) 保公司未在擔(dān)保合同等文件中對被擔(dān)保人或反擔(dān)保人的企業(yè)經(jīng)營信息疲勞義務(wù)、 資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓限制、關(guān)聯(lián)交易限制、利潤分配比例限制等內(nèi)容進(jìn)行規(guī)定，導(dǎo)致其增加 或擴(kuò)大承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任的法律風(fēng)險。 5、追償權(quán)實(shí)現(xiàn)的法律風(fēng)險 該類法律風(fēng)險主要指擔(dān)保公司在承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任后向被擔(dān)保人、反擔(dān)保人、共 同保證人追償時存在的風(fēng)險，主要分為： （1）在訴訟過程中，其可能因?yàn)槿狈?xì)致的論證、導(dǎo)致起訴的主體不正確； 未能及時采取財產(chǎn)保全措施，導(dǎo)致執(zhí)行難。 （2）在審判過程中因?yàn)榕e證問題、時限

29、問題導(dǎo)致無法完成證明責(zé)任或違反 法律規(guī)定，導(dǎo)致對自己不利后果。 （3）在判決作出后，未能及時要求法院強(qiáng)制執(zhí)行或雖及時行使權(quán)利，但被 執(zhí)行人財產(chǎn)發(fā)生變化等風(fēng)險，使其合法權(quán)益最終無法得到保障。 （五）特殊擔(dān)保業(yè)務(wù)法律風(fēng)險 1、財產(chǎn)保全擔(dān)保業(yè)務(wù)法律風(fēng)險 財產(chǎn)保全擔(dān)保有兩種，一是申請人在向人民法院申請進(jìn)行財產(chǎn)保全時，向人 民法院提供的保證對因財產(chǎn)保全不當(dāng)給被申請人所造成的損失進(jìn)行賠償?shù)膿?dān)保； 二是被申請人在向人民法院申請解除財產(chǎn)保全時，向人民法院提供的保證履行將 來生效判決確定的給付義務(wù)的擔(dān)保。 現(xiàn)實(shí)中，不少當(dāng)事人由于沒有足夠的財產(chǎn)提供擔(dān)保，或者由于資金要用于日 常經(jīng)營周轉(zhuǎn)，尋找第三方提供保證擔(dān)保也有

30、不少困難，從而要求擔(dān)保公司提供訴 訟保全的擔(dān)保服務(wù)。 （1）訴訟保全擔(dān)保業(yè)務(wù)可能面臨的代償風(fēng)險有兩種：第一，申請人申請訴 訟保全不當(dāng)并給被申請人造成損失的，擔(dān)保公司代申請人償付被申請人相應(yīng)的損 失；第二，被申請人通過擔(dān)保公司為其提供擔(dān)保解除訴訟保全，后不履行生效判 決確定的給付義務(wù)，擔(dān)保公司代其履行。顯而易見，后一風(fēng)險大于前一風(fēng)險。 （2）另外，因?yàn)橹骱贤话愣加屑s定的履行期限，一般擔(dān)保的擔(dān)保期限是 比較容易確定的。而在訴訟保全擔(dān)保中，雖然當(dāng)事人可以在訴訟過程中通過處分 自己的權(quán)利來影響訴訟進(jìn)程，但擔(dān)保期限在很大程度上還是受到人民法院審理期 限的影響。一般而言，只要案件沒有通過審理和執(zhí)行兩個階

31、段，訴訟保全擔(dān)保責(zé) 任就不能解除。而關(guān)于審理和執(zhí)行的期限，我國民事訴訟法只作了一些最長 期限的限制性規(guī)定，實(shí)踐中還常常出現(xiàn)超期審理、久拖不決的情況。并且，二審 終審制也常常因?yàn)閷徟斜O(jiān)督程序的設(shè)置而被架空，訴訟也會因此而變得遙遙無 期。這些對于擔(dān)保公司開展訴訟保全擔(dān)保業(yè)務(wù)時確定擔(dān)保期限、預(yù)測擔(dān)保風(fēng)險和 確定擔(dān)保費(fèi)用等增加了一定的難度。 三、風(fēng)險防范措施 根據(jù)擔(dān)保流程管理角度設(shè)計風(fēng)險防范措施。 （一）合同簽訂的風(fēng)險防范 1、合同簽訂前的風(fēng)險防范:風(fēng)險識別 （1）擔(dān)保項(xiàng)目調(diào)查 擔(dān)保項(xiàng)目調(diào)查工作是擔(dān)保程序的基礎(chǔ)階段，其直接影響擔(dān)保的最終審批決策 以及未來潛在的法律風(fēng)險。擔(dān)保項(xiàng)目調(diào)查必須采取實(shí)地調(diào)查與信

32、用分析相結(jié)合的 方法，業(yè)務(wù)人員通過實(shí)地調(diào)查獲取第一手資料后，在通過信用量化分析，全面掌 握擔(dān)保申請人的經(jīng)營情況、風(fēng)險承受能力和還款能力。調(diào)查內(nèi)容包括： 擔(dān)保項(xiàng)目背景 擔(dān)保公司可通過分別與被擔(dān)保人的主要經(jīng)營者交談、詢問和了解擔(dān)保項(xiàng)目背 景、資金缺口及融資需求情況、借款的原因、用途、用款計劃、還款來源、還款 意愿、到期還款是否有壓力等。 被擔(dān)保企業(yè)基本情況 A、企業(yè)注冊資本、經(jīng)營范圍、股權(quán)結(jié)構(gòu)、關(guān)聯(lián)企業(yè)、分支機(jī)構(gòu)、近三年的 主營業(yè)務(wù)、股權(quán)、注冊資本等變動及原因； B、被擔(dān)保人主要領(lǐng)導(dǎo)人的信用狀況和能力、主要經(jīng)營者的工作經(jīng)歷和素質(zhì)、 管理團(tuán)隊(duì)的整體素質(zhì)； C、企業(yè)目前經(jīng)營狀況、產(chǎn)品市場情況、市場競爭

33、優(yōu)劣勢、在行業(yè)中的地位、 行業(yè)競爭情況、上下游渠道購銷情況； D、財務(wù)狀況，包括固定資產(chǎn)情況、產(chǎn)權(quán)是否齊全、是否抵押、銷售模式、 結(jié)算方式、應(yīng)收賬款周期、對外擔(dān)保和負(fù)債情況、銀行借款情況、收入的來源和 構(gòu)成、上一年及今年本期收入水平利潤等； E、被擔(dān)保人能提供的反擔(dān)保情況以及可承受的擔(dān)保費(fèi)率等。 財務(wù)、會計資料的審核和分析 重點(diǎn)調(diào)查企業(yè)的財務(wù)狀況、核實(shí)收入與盈利能力水平，關(guān)注其財務(wù)信息的真 實(shí)性、存在的法律風(fēng)險并對未來的現(xiàn)金流量進(jìn)行科學(xué)的預(yù)測。對財務(wù)狀況的審核， 應(yīng)該根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況，主要核實(shí)以下內(nèi)容：了解企業(yè)的主要會計政策，是否 按會計準(zhǔn)則記賬；財務(wù)內(nèi)部控制制度是否完備并得到有效執(zhí)行；核實(shí)

34、收入、成本、 資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益是否有虛假；有保留意見的審計報告意見部分。通過查詢企業(yè) 及其關(guān)聯(lián)企業(yè)的貸款卡紀(jì)錄，核實(shí)其貸款償還及信用情況。 相關(guān)書面材料的核實(shí) 通過向財務(wù)經(jīng)理或主管會計咨詢、核實(shí)前述情況，并要求提供有關(guān)書面證明 材料。擔(dān)保公司的項(xiàng)目調(diào)查人員應(yīng)核對企業(yè)提供的各種證件的復(fù)印件是否和原件 一致、復(fù)印的資料是否加蓋公章、需年審的是否年審、是否有效真實(shí)；財務(wù)報表 是否由合法中介機(jī)構(gòu)出具了審計報告、是否為無保留意見報告，對有關(guān)文件的相 關(guān)內(nèi)容要核對一致，法律關(guān)系、邏輯關(guān)系要正確，通過對客戶所提供的各種材料 的審核，了解擔(dān)保申請人和反擔(dān)保人是否具備資格。 抵押物權(quán)利狀況調(diào)查 對被擔(dān)保人和反擔(dān)

35、保人提供的抵押物、質(zhì)押物進(jìn)行現(xiàn)場勘查，核實(shí)質(zhì)押、抵 押物的數(shù)量、質(zhì)量；同時，還應(yīng)到擔(dān)保物所在地去核實(shí)，到產(chǎn)權(quán)登記部門去查證 確認(rèn)真實(shí)權(quán)利狀況。 A、以房地產(chǎn)抵押的，要察看抵押物權(quán)憑證的原件、面積、用途、結(jié)構(gòu)、購 買或竣工日期，了解其原價、周邊環(huán)境。 B、以動產(chǎn)抵押的，要察看抵押物的規(guī)格、型號、質(zhì)量、原價和凈值、用途 折舊率等。 C、以債券、存單、提單等質(zhì)押的，要察看權(quán)利憑證原件、辨別真?zhèn)危灰詰?yīng) 收債款質(zhì)押的，還應(yīng)與債務(wù)人進(jìn)行核實(shí)，并簽署相關(guān)協(xié)議。 通過其他手段了解申請企業(yè)的信用及經(jīng)營情況。 例如詢問其開戶和貸款銀行、打印貸款卡信用記錄資料、借助網(wǎng)絡(luò)包括其公 司網(wǎng)站查詢、詢問該公司內(nèi)部員工、詢問

36、其上下游企業(yè)及關(guān)聯(lián)公司等多方面掌握、 印證申請擔(dān)保企業(yè)情況；還可借助有關(guān)專業(yè)機(jī)構(gòu)的人才、技術(shù)與經(jīng)驗(yàn)，提高自身 的信用調(diào)查與分析能力和對擔(dān)保風(fēng)險的有效識別和控制能力。如探索與專業(yè)信用 服務(wù)機(jī)構(gòu)共同組建具有高級專業(yè)水平的企業(yè)信用評級機(jī)構(gòu)，通過信用評級建立企 業(yè)信用檔案，使項(xiàng)目審批公正透明，努力減免由于信息不對稱造成的法律風(fēng)險。 （2）擔(dān)保文件審查（以公司的擔(dān)保決策文件為例） 實(shí)務(wù)操作中，對反擔(dān)保人提供的文件，需要重點(diǎn)審查要點(diǎn)有： 公司章程 A、反擔(dān)保人應(yīng)當(dāng)提供內(nèi)容完整，加注“真實(shí)有效”字樣和提供章程的日期， 并在上述記載上加蓋反擔(dān)保人公章的復(fù)印件。 B、根據(jù)章程確認(rèn)反擔(dān)保人關(guān)于擔(dān)保決策的內(nèi)部決策機(jī)

37、關(guān)的職權(quán)范圍、議事 方式、表決程序以及有權(quán)代表反擔(dān)保人簽署擔(dān)保合同的有權(quán)簽字人。 C、章程中應(yīng)當(dāng)沒有禁止擔(dān)保的規(guī)定。如果章程中有限制擔(dān)保的規(guī)定，反擔(dān) 保人的擔(dān)保行為或者有關(guān)擔(dān)保決策文件不得違反上述規(guī)定。 D、原則上，公司不得為本公司股東或者其他個人債務(wù)提供擔(dān)保。但是，如 果確需接受此類擔(dān)保的，公司章程必須對此明確規(guī)定或者反擔(dān)保人必須出具股東 會（大會）同意擔(dān)保的決議。 股東會（大會）決議和董事會決議 根據(jù)章程規(guī)定，必須由股東會（大會）或董事會作出本次擔(dān)保行為決議的， 反擔(dān)保人應(yīng)當(dāng)出具股東會（大會）決議或董事會決議。 法定代表人或主要負(fù)責(zé)人身份證明書 應(yīng)當(dāng)載明法定代表人或主要負(fù)責(zé)人姓名、職務(wù)和身

38、份證號碼，與工商管理機(jī) 關(guān)頒發(fā)的或其他有權(quán)機(jī)關(guān)頒發(fā)的反擔(dān)保人主體資格證明的記載內(nèi)容一致；應(yīng)當(dāng)加 蓋擔(dān)保人公章；擔(dān)保合同簽訂日應(yīng)當(dāng)在證明書有效期限之內(nèi)。 法定代表人或主要負(fù)責(zé)人授權(quán)委托書 授權(quán)委托書是法定代表人或主要負(fù)責(zé)人委托他人代理其從事簽訂擔(dān)保合同 等特定民事法律行為的書面文件，審查要點(diǎn)如下： A、應(yīng)當(dāng)載明代理人的姓名、職務(wù)、身份證號碼、授權(quán)范圍和期限等內(nèi)容。 B、應(yīng)當(dāng)由法定代表人的姓名、職務(wù)、身份證號碼、授權(quán)范圍和期限等內(nèi)容。 C、擔(dān)保合同簽訂日應(yīng)當(dāng)在授權(quán)委托書載明的授權(quán)期限之內(nèi)。 D、應(yīng)當(dāng)提供經(jīng)授信經(jīng)辦人員核對與原件一致的、并由反擔(dān)保人加蓋公章的 身份證件復(fù)印件。 （3）關(guān)于訴訟保全擔(dān)保

39、業(yè)務(wù)的審查 在前期審查階段，首先要審查企業(yè)營業(yè)執(zhí)照、起訴狀及其相關(guān)的證據(jù)材料或 能夠證明申請人對被申請人享有債權(quán)的其他文書材料、訴訟保全申請書、律師提 供的法律意見書和被申請人營業(yè)執(zhí)照等基本資料。 如果法院已經(jīng)受理案件，還須對法院受理案件通知書、開庭通知及其他訴訟 文書進(jìn)行審查，重點(diǎn)在于查明：是否存在訴訟爭議，且爭議的解決是否具有財 產(chǎn)給付之內(nèi)容；是否具備訴訟保全的理由，如不立即采取財產(chǎn)保全措施將有可 能使利害關(guān)系人的合法權(quán)益遭受難以彌補(bǔ)的損害；申請人是否具備原告的主體 資格；訴訟請求是否適當(dāng)以及證據(jù)材料是否確實(shí)、充分；被申請人是否為適 格的被告，以及申請保全的財產(chǎn)權(quán)屬是否明確。 2、合同條款

40、設(shè)置的風(fēng)險防范 擔(dān)保公司對被擔(dān)保人整體進(jìn)行信用控制和防范法律風(fēng)險基本前提在于獲得 其企業(yè)情況和經(jīng)營信息，因此建議在合同中設(shè)定被擔(dān)保人的上述信息披露義務(wù)， 包括關(guān)聯(lián)企業(yè)、關(guān)聯(lián)交易以及對外擔(dān)保情況等；同時，對被擔(dān)保人的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、 擔(dān)保物處理、關(guān)聯(lián)交易、利潤分配等事宜進(jìn)行明確約定，并設(shè)定相應(yīng)的違約責(zé)任， 以便在擔(dān)保過程中能及時掌握及規(guī)范被擔(dān)保人的相關(guān)行為，達(dá)到降低法律風(fēng)險的 目的。 3、反擔(dān)保措施的法律風(fēng)險防范 （1）在反擔(dān)保中，除應(yīng)對反擔(dān)保人的擔(dān)保資格和擔(dān)保物的權(quán)屬進(jìn)行嚴(yán)格審 查外，還應(yīng)據(jù)實(shí)核定擔(dān)保物品的實(shí)際價格，避免估值虛高情形發(fā)生。 （2）應(yīng)及時辦理抵押、質(zhì)押的登記公示手續(xù)，以保證抵押權(quán)、質(zhì)押

41、權(quán)能發(fā) 生相應(yīng)的法律效力。 （3）要求關(guān)聯(lián)企業(yè)提供保證擔(dān)保 為防止逃避債務(wù)，在被擔(dān)保企業(yè)有關(guān)聯(lián)企業(yè)的，可要求其關(guān)聯(lián)企業(yè)或核心關(guān) 聯(lián)控股企業(yè)、控股股東共同對該貸款承擔(dān)連帶責(zé)任保證擔(dān)保，在整體授信額度內(nèi)， 由關(guān)聯(lián)企業(yè)整體對該筆貸款承擔(dān)責(zé)任；必要時也可要求被擔(dān)保企業(yè)的法定代表人 或關(guān)聯(lián)企業(yè)的主要控股股東自然人也作為共同保證人，體現(xiàn)法定代表人或主要控 股股東對被擔(dān)保企業(yè)經(jīng)營活動的信心，提高被擔(dān)保企業(yè)履行債務(wù)的自覺性，防止 企業(yè)通過關(guān)聯(lián)交易等手段抽逃資本、轉(zhuǎn)移資產(chǎn)、逃避債務(wù)。 （二）合同履行中的風(fēng)險防范 1、客戶刻意逃債的風(fēng)險防范 （1）被擔(dān)保人的總括的財產(chǎn)為債權(quán)人債權(quán)或擔(dān)保公司追償權(quán)的擔(dān)保，因此 在合

42、同履行過程中債權(quán)人應(yīng)注意被擔(dān)保人的資產(chǎn)變動情況，防止其不合理的處分 資產(chǎn)行為損害擔(dān)保公司的權(quán)利。 （2）對于，被擔(dān)保人消極的不行使自己的與財產(chǎn)有關(guān)的行為，應(yīng)使其財產(chǎn) 增加而不增加時，如怠于行使到期債權(quán)，則擔(dān)保公司應(yīng)催促貸款人或自身及時行 使代為權(quán)，保全自己的權(quán)利。 （3）在被擔(dān)保人積極行使減少自己財物的行為時，如無償轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)或放棄 到期債權(quán)，或在第三人明知的情況下以明顯不合理的低價轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)的，擔(dān)保公司 應(yīng)積極催促貸款人或自身行使撤銷權(quán)來維護(hù)自己的權(quán)益。 2、客戶利用訴訟逃避債務(wù)的法律風(fēng)險防范 擔(dān)保公司應(yīng)積極監(jiān)督被擔(dān)保人的財務(wù)狀況及關(guān)聯(lián)交易，在其與關(guān)聯(lián)方或其他 第三人進(jìn)行訴訟時審查其真實(shí)性，如發(fā)

43、現(xiàn)問題，及時采取措施保護(hù)自身權(quán)益 3、主體情形變化時的法律風(fēng)險防范 （1）合并分立的法律風(fēng)險防范 在被擔(dān)保人進(jìn)行企業(yè)合并時，要求其提供相應(yīng)的擔(dān)保物或提前清償債務(wù)，以 維護(hù)自己的利益。若其不清償債務(wù)或者不提供相應(yīng)擔(dān)保物的，則可以提出禁止合 并的訴訟請求，必要時，可訴請法院予以支持。 若擔(dān)保公司在知悉被擔(dān)保人企業(yè)分立的，則可通過個別談判的方式與被擔(dān)保 人和即將成立企業(yè)簽署新的擔(dān)保協(xié)議；或者，必要時，訴求法院禁止被擔(dān)保人企 業(yè)分立資產(chǎn)。 （2）企業(yè)破產(chǎn)的法律風(fēng)險防范 在知悉被擔(dān)保企業(yè)破產(chǎn)時，及時向法院或清算組申報債權(quán)，并加強(qiáng)對該破產(chǎn) 企業(yè)的會計審計，發(fā)現(xiàn)問題及時面對。在企業(yè)申請和解整頓接到，嚴(yán)密監(jiān)督

44、企業(yè) 的生產(chǎn)經(jīng)營獲得，并通過債權(quán)人會議仔細(xì)審查企業(yè)的和解協(xié)議及整頓計劃，以判 斷破產(chǎn)企業(yè)有無損害債權(quán)人或破產(chǎn)申報人利益的行為，防止企業(yè)將優(yōu)良資產(chǎn)轉(zhuǎn)出 或假破產(chǎn)的發(fā)生。 4、擔(dān)?？腕w的風(fēng)險防范 擔(dān)?？腕w風(fēng)險指的是作為被擔(dān)保人的企業(yè)客觀上因自身經(jīng)濟(jì)活動存在的不 確定性（也即風(fēng)險性）而使企業(yè)在償還債務(wù)上出現(xiàn)問題，或主觀上惡意違約，導(dǎo) 致?lián)９境袚?dān)代償責(zé)任的法律風(fēng)險。 （1）風(fēng)險分散 對擔(dān)保客體進(jìn)行風(fēng)險組合 這是為了控制擔(dān)?？腕w風(fēng)險過于集中，而力求擔(dān)保項(xiàng)目品種多元化，擔(dān)保項(xiàng) 目所屬行業(yè)分散化。在擔(dān)保實(shí)踐中，擔(dān)?？腕w風(fēng)險組合實(shí)際包含的內(nèi)容很多，例 如，對被擔(dān)保企業(yè)及所處行業(yè)的分散，避免擔(dān)保風(fēng)險過于集中

45、在某一行業(yè)、某一 企業(yè)；將擔(dān)保機(jī)構(gòu)的整體擔(dān)保風(fēng)險分散到彼此獨(dú)立，關(guān)聯(lián)度較小的不同性質(zhì)、不 同類別、不同特點(diǎn)的業(yè)務(wù)，如流動資金貸款擔(dān)保、承兌匯票擔(dān)保、出口退稅貸款 擔(dān)保、進(jìn)口開證擔(dān)保、貨物買賣履約擔(dān)保、工程履約擔(dān)保、投標(biāo)擔(dān)保、出口押匯 擔(dān)保等等，一旦由于主客觀因素的影響，其中某些業(yè)務(wù)出現(xiàn)風(fēng)險時，其他業(yè)務(wù)收 益不受影響，而把整體風(fēng)險控制在能夠承受的范圍內(nèi)。 與銀行進(jìn)行比例擔(dān)保 在擔(dān)保業(yè)務(wù)操作上，不是簡單地將風(fēng)險由銀行一家承擔(dān)轉(zhuǎn)嫁由擔(dān)保機(jī)構(gòu)承 擔(dān)，而是遵照風(fēng)險由企業(yè)、銀行和擔(dān)保機(jī)構(gòu)各方面都能接受的風(fēng)險分擔(dān)機(jī)制，由 三方共同承擔(dān)擔(dān)保風(fēng)險。應(yīng)將與銀行進(jìn)行比例擔(dān)保作為擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供融資擔(dān)保的 操作平臺，通過

46、與銀行簽定比例擔(dān)保協(xié)議，做到信息共享，風(fēng)險共擔(dān)；貸款銀行 作為借款企業(yè)（被擔(dān)保企業(yè)）的往來銀行，可通過其帳戶往來及結(jié)算情況獲取客 觀信息，并且銀行擁有一批經(jīng)驗(yàn)豐富、素質(zhì)較高的信貸人員，銀行對融資項(xiàng)目的 審核意見為擔(dān)保機(jī)構(gòu)在獨(dú)立審查相關(guān)擔(dān)保項(xiàng)目時具有重要參考價值；同時，由銀 行自身承擔(dān)一定比例的融資信用風(fēng)險，避免貸款行因擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供的 100%連帶 責(zé)任擔(dān)保而放松對融資項(xiàng)目必要的審查標(biāo)準(zhǔn)，忽視貸款資金用途和借款企業(yè)經(jīng)營 情況的監(jiān)控，增大擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保風(fēng)險。 此外，在與銀行建立了良好合作關(guān)系后，不僅在擔(dān)保前可以作好信用調(diào)查工 作，擔(dān)保后能更好地進(jìn)行項(xiàng)目的跟蹤管理；同時在被擔(dān)保企業(yè)出現(xiàn)臨時資金困難

47、時，也有助于企業(yè)融通資金，減小在保項(xiàng)目的代償風(fēng)險。 與其他擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行比例擔(dān)保 具體指與被擔(dān)保企業(yè)所屬區(qū)、縣等基層擔(dān)保機(jī)構(gòu)、擔(dān)保合作基金進(jìn)行比例擔(dān) 保。區(qū)、縣擔(dān)保機(jī)構(gòu)由于資金實(shí)力及人力有限，一般尚不具備獨(dú)立審查擔(dān)保項(xiàng)目 的條件，并且就擔(dān)保實(shí)力而言難以得到銀行認(rèn)可，故最佳方式即與省、市級和其 他具有較強(qiáng)實(shí)力的擔(dān)保機(jī)構(gòu)合作進(jìn)行比例擔(dān)保，而作為后者，同時可以通過基層 擔(dān)保機(jī)構(gòu)更直接了解被擔(dān)保企業(yè)的一些情況，有利于對擔(dān)?？腕w風(fēng)險的控制。 （2）風(fēng)險轉(zhuǎn)移 風(fēng)險轉(zhuǎn)移是通過某一業(yè)務(wù)手段將擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)的擔(dān)保客體風(fēng)險部分轉(zhuǎn)移給 其他單位或個人。風(fēng)險轉(zhuǎn)移方式有： 對擔(dān)保物品進(jìn)行投保 由于如擔(dān)保公司接受的物品抵押，有可能發(fā)生缺損風(fēng)險；被擔(dān)保企業(yè)重要的 經(jīng)營性資產(chǎn)，如存貨、生產(chǎn)設(shè)備等可能因火災(zāi)、水災(zāi)等原因滅失或損壞，造成企 業(yè)無法正常生產(chǎn)運(yùn)轉(zhuǎn)。為轉(zhuǎn)移類似擔(dān)?？腕w風(fēng)險，擔(dān)保機(jī)構(gòu)可以強(qiáng)制要求被擔(dān)保 企業(yè)對相應(yīng)物品以擔(dān)保機(jī)構(gòu)作為受益人進(jìn)行投保。 向再擔(dān)保機(jī)構(gòu)申請再擔(dān)保 再擔(dān)保是指擔(dān)保人按合同約定，將自己所承擔(dān)的擔(dān)保責(zé)任按約定比例向再擔(dān) 保人再一次進(jìn)行擔(dān)保的行為。也就是擔(dān)保機(jī)構(gòu)將一部分風(fēng)險連同他的收費(fèi)一起轉(zhuǎn) 移出去，從而減輕貸款風(fēng)險時擔(dān)保機(jī)構(gòu)的損失。在再擔(dān)保業(yè)務(wù)中，對