信用社（銀行）稽核審計部經(jīng)理年度述職報告

1、信用社（銀行）稽核審計部經(jīng)理年度述職報告我叫*，現(xiàn)任*聯(lián)社稽核審計部經(jīng)理。*年以來，稽核審計工作在辦公系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)升級后，預(yù)防操作風(fēng)險的工作難度進一步加大，為了保證國家金融方針、政策、法律、法規(guī)以及各項規(guī)章制度的有效落實，有效防控案件發(fā)生，我采取了一系列措施，有效調(diào)動起科室工作人員積極性和責(zé)任感，在現(xiàn)場和非現(xiàn)場稽核工作中，依據(jù)稽核審計工作規(guī)定做細做扎實基礎(chǔ)項目檢查，勤盯嚴看重糾改實效，組織科室人員在業(yè)務(wù)監(jiān)督工作方面做了一定的工作，現(xiàn)將*年自己的工作述職如下:今年以來我們堅持長期下鄉(xiāng)，開展了各項稽核檢查工作。對*個經(jīng)營網(wǎng)點的業(yè)務(wù)工作進行了五輪次的序時稽核檢查；票據(jù)中心的業(yè)務(wù)每月檢查一次；離任審計*人

2、次；配合上下級各部門進行專項稽核檢查*次；參加會計賬務(wù)監(jiān)交*次；參與聯(lián)社組織的各類檢查工作若干次等。做出稽核報告及稽核整改意見*份，離任審計報告*份，情況調(diào)查報告*份，專項檢查報告*份,提出合理化建議*條，序時稽核季度通報*次。其中通報批評了*人/*次，罰款*筆，金額*元。另外組織按時完成了銀監(jiān)部門“1104”工程非現(xiàn)場報表的上報工作。具體工作：一、加強自身學(xué)習(xí)，與時俱進，從思想上時刻跟緊形勢發(fā)展。自己積極參加聯(lián)社組織的各類學(xué)習(xí)，重點學(xué)習(xí)了時事經(jīng)濟政策及信合階段性工作文件，我在學(xué)習(xí)中盡力把握上級文件的精神實質(zhì)和根本要求，不斷促使自己思想得到新解放，認識達到新高度，并指導(dǎo)和促進業(yè)務(wù)工作實踐。二、

3、年初早安排，制定*年稽核審計工作規(guī)劃，明確工作目標和重心。*年的工作規(guī)劃是：加強對新發(fā)放貸款的檢查，堅決遏制新的不良貸款產(chǎn)生；監(jiān)督重空、現(xiàn)金、有價單證、印章、計算機系統(tǒng)等工作項目的正確管理應(yīng)用，督促內(nèi)控制度的貫徹執(zhí)行；對票據(jù)貼現(xiàn)、債券投資、結(jié)算、資金拆借等重要業(yè)務(wù)進行定期排查，保證資金合理安全流動；把會計、信貸、出納、計算機管理等重要崗位人員和基層營業(yè)網(wǎng)點負責(zé)人作為重點監(jiān)督對象，防范操作風(fēng)險和道德風(fēng)險的發(fā)生。特別強調(diào)了要以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)思想，突破舊傳統(tǒng)、老套路，創(chuàng)造性地開展稽核審計工作，盡可能將履行事后監(jiān)督職能向事中、事前延伸。以陜西省農(nóng)村信用社稽核審計處罰規(guī)定為標準，以教育輔導(dǎo)、糾改和處罰

4、相結(jié)合，以風(fēng)險為導(dǎo)向，全方位防范風(fēng)險隱患，堵塞漏洞。通過履行監(jiān)督保障職能，減少信用社經(jīng)營中的經(jīng)營風(fēng)險。三、及時、準確、保質(zhì)保量的做好崗位本職工作。（一）精心組織，認真做好序時稽核工作。止*月末，全市序時稽核工作稽核時點已止*年*月*日。在工作中我們依據(jù)不同時期監(jiān)督重點，不斷修訂稽核報告書，并以電子版本的形式予以應(yīng)用。對序時稽核中存在的問題及時進行糾正和處理，后續(xù)檢查中對糾改情況進行了回頭望。全年對全轄所有營業(yè)網(wǎng)點賬務(wù)進行了*次的序時稽核和跟蹤檢查，現(xiàn)場稽核賬冊、傳票無數(shù)，對信貸、臨柜綜合業(yè)務(wù)中許多不規(guī)范的行為和現(xiàn)象及時進行了警示、并督促規(guī)范糾改，及時制止和減少了部分操作風(fēng)險的發(fā)生，促使日常業(yè)務(wù)

5、進一步規(guī)范發(fā)展。（二）認真做好離任審計工作。根據(jù)上級要求和有關(guān)規(guī)定，聯(lián)社審計稽核部于元月中旬，對人事調(diào)動任免的*名信用社主任進行離任審計，按規(guī)定要求對離任人員在任期內(nèi)的政策水平、組織能力、廉潔自律程度、工作成績、個人責(zé)任行為等方面進行鑒定和評價，為任用干部提供稽核依據(jù)。（三）及時開展上級安排的專項稽核工作。1、年初按照上級要求，首先對本聯(lián)社*年度會計決算工作進行了稽核，按照文件規(guī)定逐項進行核查，發(fā)現(xiàn)*年度會計決算中存在個別提留不準確問題，營業(yè)稅多提*元，相應(yīng)其他稅金及附加也多提*元等。2、對我市農(nóng)村信用社網(wǎng)點裝修、安防設(shè)施、公務(wù)用車等費用列支情況進行專項稽核，通過對*至*年度間年的有關(guān)文件、帳

6、表傳票的調(diào)閱，搜集了相關(guān)的稅票、批復(fù)、賬務(wù)處理科目分錄等，填制了相關(guān)稽核表，并對費用列支的程序和賬務(wù)處理情況進行了清查，對部分項目超支限額和遞延資產(chǎn)攤銷不規(guī)范現(xiàn)象進行了說明和反映。3、對我市*年度新增貸款進行了專項稽核，根據(jù)檢查項目和填寫六個報表的需要，專門設(shè)計了包含多個檢查項目、要素的工作電子底稿表，通過收集信用社所能提供的信貸信息，將其歸類計算、分析，進一步了解檢查社*年貸款的審批發(fā)放流程控制，展期、五級分類、清息、轉(zhuǎn)化、清收的規(guī)范程度，對違規(guī)貸款的幾種表現(xiàn)形式進行排查，并同步對5萬元以上貸款清冊進入貸戶家中簽字核對。隨后又統(tǒng)計了補充數(shù)據(jù)報表上報，并對存在的擔(dān)保不實、冒名、貸后管理不規(guī)范等

7、問題進行了督促糾改，通過檢查反映出近兩年新增信貸資產(chǎn)質(zhì)量較好，清息及收回率明顯提高。4、對我市2004年以來貸款中的冒名貸款進行了排查，結(jié)合前幾次檢查成果，形成新的責(zé)任人臺帳。聯(lián)社對冒名貸款的責(zé)任清收進行了處置，加重了處罰力度，有力的促進了冒名貸款的清收。5、配合業(yè)務(wù)部對我市授信業(yè)務(wù)管理、大額貸款風(fēng)險管理狀況進行了專項檢查。重點對信用社新增授權(quán)范圍內(nèi)發(fā)放的貸款進行了檢查，通過檢查對三查制度、責(zé)任貸款追究、新增關(guān)聯(lián)企業(yè)互保貸款和多頭貸款、風(fēng)險控制等方面存在的問題進行了揭示和提出整改建議。6、對我市富秦卡業(yè)務(wù)進行了自查，從卡領(lǐng)用、差錯處理，卡業(yè)務(wù)操作、卡收費、開戶、掛失、銷戶等情況自查，發(fā)現(xiàn)我市未

8、建立銀行卡犯罪案件處理機制，督促聯(lián)社相關(guān)職能部門制定了銀行卡違法犯罪案件處置方案并予以實施。7、對我市費用管理進行了稽核自查，通過對*上半年有關(guān)文件、帳表、傳票的調(diào)閱，填制了相關(guān)稽核表，對本市財務(wù)費用管理及各項費用支出的情況進行了自查。對存在的少量科目串支、超比例列支費用等問題隨即進行了糾改規(guī)范，并隨后接受了上級檢查。8、對我市*年全年統(tǒng)計上報業(yè)務(wù)部的存款日均數(shù)據(jù)真實性情況進行了逐社逐月的統(tǒng)計檢查，發(fā)現(xiàn)*個社（部）不同程度存在數(shù)據(jù)統(tǒng)計偏差。針對檢查出的存在問題經(jīng)研究決定：提出全轄通報批評，并進行經(jīng)濟處罰，維護了數(shù)據(jù)統(tǒng)計的真實性，促進了聯(lián)社制度落實的嚴肅性。9、對我市上綜合柜員的*個社(部)、分

9、社業(yè)務(wù)筆數(shù)考核的情況進行了逐社檢查，發(fā)現(xiàn)個別社（部）、分社未按照聯(lián)社規(guī)定執(zhí)行,對業(yè)務(wù)量計酬工作搞了“大鍋飯”和平均主義,經(jīng)聯(lián)社批評、處罰、教育等促使各社（部）統(tǒng)一了業(yè)務(wù)筆數(shù)計酬辦法的執(zhí)行。（四）其他工作。1、參與職工上崗業(yè)務(wù)考試稽核題庫編撰兩次，崗位業(yè)務(wù)培訓(xùn)授課兩次。2、派人先后參加了省聯(lián)社、辦事處組織的跨區(qū)交叉專項檢查多次，內(nèi)容涉及*年年度經(jīng)營目標考核、離任審計、*年度新增貸款質(zhì)量檢查、費用管理檢查等，均保質(zhì)保量的完成了上級交給的專項任務(wù)。3、配合聯(lián)社管理做調(diào)研多次，內(nèi)容涉及信用社燃油補助和業(yè)務(wù)手續(xù)費的考核分配、職工生活后勤保障、業(yè)務(wù)中存在未解決的難題及合理化建議等方面，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供真實的

10、依據(jù)。四、下一年年度工作規(guī)劃（一）工作中要促進金融法律、法規(guī)、方針、政策以及聯(lián)社各項規(guī)章制度的有效執(zhí)行，重點抓制度的落實，從防范風(fēng)險的角度出發(fā)，提升審計層次，增強審計效果。（二）稽核人員要進一步自覺學(xué)習(xí)審計專業(yè)知識和一線實務(wù)操作，采用新的審計手段、技能，提高自身業(yè)務(wù)素質(zhì)和現(xiàn)場檢查能力，達到能獨立、嚴謹、稱職的完成內(nèi)部審計工作。（三）提高內(nèi)部審計電子化應(yīng)用程度，改進審計手段，發(fā)揮非現(xiàn)場審計的作用，利用網(wǎng)絡(luò)監(jiān)督功能，開展現(xiàn)場審計和非現(xiàn)場審計工作。（四）圍繞“重點業(yè)務(wù)、重點環(huán)節(jié)、重點網(wǎng)點、重點崗位”，持續(xù)開展風(fēng)險排查，搞好動態(tài)序時稽核工作。（五）現(xiàn)場監(jiān)督事前、事中業(yè)務(wù)操作流程運作情況，加強現(xiàn)場輔導(dǎo)糾改，促使一線業(yè)務(wù)監(jiān)督機制正確發(fā)揮作用，及時堵塞漏洞，促使操作風(fēng)險逐步下降。（六）對票據(jù)業(yè)務(wù)及時檢查，監(jiān)督票據(jù)業(yè)務(wù)運作全過程，積極防范票據(jù)風(fēng)險。（七）加強同各部室合作交流，共同規(guī)范業(yè)務(wù)操作，統(tǒng)一檢查輔導(dǎo)口徑。開展業(yè)務(wù)操作風(fēng)險的探討和排查，多傾聽基層一線的呼聲，及時發(fā)現(xiàn)問題，研究解決辦法，為領(lǐng)導(dǎo)分憂，為基層服好務(wù)。（八）按陜西省農(nóng)村信用社稽核審計處罰規(guī)定的標準，以