廣州產(chǎn)權(quán)交易中心 交易指南(國(guó)有資產(chǎn)股權(quán)轉(zhuǎn)讓)VIP

1、廣州產(chǎn)權(quán)交易中心交易指南第一條 委托受理產(chǎn)權(quán)交易轉(zhuǎn)讓方向本所申請(qǐng)辦理企業(yè)產(chǎn)權(quán)交易時(shí)，應(yīng)與本所簽訂產(chǎn)權(quán)交易委托協(xié)議同時(shí)提交下列相關(guān)資料，并保證其真實(shí)、完整、有效（以下資料應(yīng)當(dāng)提交原件，沒(méi)有原件的提交復(fù)印件，并由原件持有方簽字、蓋章，并標(biāo)注“此件與原件相符”字樣）：一、企業(yè)國(guó)有、集體產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓?xiě)?yīng)提交下列資料：（一）轉(zhuǎn)讓方的身份證明（轉(zhuǎn)讓方為法人的提供企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、法定代表人身份證；轉(zhuǎn)讓方為自然人的提供身份證/軍人證/護(hù)照），如需委托代理的應(yīng)提交轉(zhuǎn)讓方的授權(quán)委托書(shū)；（二）標(biāo)的企業(yè)的身份證明（企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、法定代表人身份證、國(guó)有/集體產(chǎn)權(quán)登記證）；（三）出資人或批

2、準(zhǔn)機(jī)構(gòu)關(guān)于企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為的批準(zhǔn)文件；（四）標(biāo)的企業(yè)內(nèi)部決議（股東會(huì)決議/董事會(huì)決議）；（五）轉(zhuǎn)讓方及轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)持有單位關(guān)于轉(zhuǎn)讓該國(guó)有產(chǎn)權(quán)的可行性分析和論證報(bào)告及決議（股東會(huì)決議/董事會(huì)決議/總經(jīng)理辦公會(huì)議決議）；（六）標(biāo)的企業(yè)的基本情況說(shuō)明；（七）國(guó)有企業(yè)改制為國(guó)有不控股或不參股的，需提交由批準(zhǔn)機(jī)構(gòu)出具的改制企業(yè)原法定代表人離任審計(jì)報(bào)告的證明；（八）國(guó)有企業(yè)整體轉(zhuǎn)讓或因本次轉(zhuǎn)讓導(dǎo)致控股權(quán)變化的，還需提交以下資料：1. 涉及職工分流的，提供經(jīng)勞動(dòng)保障部門(mén)審核同意的職工分流安置和勞動(dòng)關(guān)系調(diào)整方案；2. 職工代表大會(huì)或職工大會(huì)決議；3. 涉及土地使用權(quán)的，提供經(jīng)國(guó)土管理部門(mén)批準(zhǔn)的土地使用

3、權(quán)處置方案和有償用地的地價(jià)評(píng)估報(bào)告；4. 涉及的債權(quán)、債務(wù)（包括拖欠職工債務(wù)）的處理方案；（九）是否涉及管理層（標(biāo)的企業(yè)及標(biāo)的企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)直接或間接持有單位負(fù)責(zé)人以及領(lǐng)導(dǎo)班子其他成員）收購(gòu)的承諾函（ 不涉及管理層受讓承諾函，管理層擬受讓國(guó)有（集體）產(chǎn)權(quán)承諾函 ），涉及管理層受讓的，還需提交以下資料：1. 管理層及其關(guān)聯(lián)方擬參與受讓的情況說(shuō)明，內(nèi)容包括目前管理層持有轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)的產(chǎn)權(quán)（股權(quán)）比例、擬參與受讓國(guó)有產(chǎn)權(quán)的人員或者公司名單、擬受讓比例、受讓國(guó)有產(chǎn)權(quán)的目的及相關(guān)后續(xù)計(jì)劃、是否改變標(biāo)的企業(yè)的主營(yíng)業(yè)務(wù)、是否對(duì)標(biāo)的企業(yè)進(jìn)行重大重組等；2. 標(biāo)的企業(yè)法定代表人參與受讓股權(quán)的，

4、提交其經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報(bào)告；（十）中介機(jī)構(gòu)出具的標(biāo)的企業(yè)評(píng)估基準(zhǔn)日的審計(jì)報(bào)告及資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告（審計(jì)、資產(chǎn)評(píng)估的委托單位必須為轉(zhuǎn)讓方，出具審計(jì)、評(píng)估報(bào)告的中介機(jī)構(gòu)不得為同一機(jī)構(gòu)）； （十一）資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告的備案或核準(zhǔn)文件；（十二）轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)最近一個(gè)年度審計(jì)報(bào)告和最近一期財(cái)務(wù)報(bào)表，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表（財(cái)務(wù)審計(jì)和離任審計(jì)工作應(yīng)由兩家會(huì)計(jì)師事務(wù)所分別承擔(dān)，分別出具審計(jì)報(bào)告）； （十三）轉(zhuǎn)讓方以及標(biāo)的企業(yè)的章程；（十四）轉(zhuǎn)讓方、標(biāo)的企業(yè)同意向社會(huì)投資者公開(kāi)相關(guān)資料的函件；（十五）律師事務(wù)所出具的法律意見(jiàn)書(shū)（法律意見(jiàn)書(shū)的委托單位必須為轉(zhuǎn)讓方）；（十六）產(chǎn)權(quán)交易項(xiàng)目信息公告表（在線(xiàn)填寫(xiě)相關(guān)

5、內(nèi)容后可打印，網(wǎng)址：）；（十七）按照有關(guān)規(guī)定需要在信息公告前進(jìn)行產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息內(nèi)容備案的轉(zhuǎn)讓項(xiàng)目，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)提供其履行相應(yīng)備案手續(xù)的證明文件；（十八）受理交易機(jī)構(gòu)要求提供的其他資料（如資質(zhì)證書(shū)等）。二、其他類(lèi)型的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓?zhuān)瑧?yīng)按下列要求提交資料：（一）企業(yè)股權(quán)（非國(guó)有、非集體）轉(zhuǎn)讓提交文件目錄（轉(zhuǎn)讓方）；（二）資產(chǎn)類(lèi)轉(zhuǎn)讓提交文件目錄（轉(zhuǎn)讓方）。轉(zhuǎn)讓方提交材料齊全的，本所予以接收登記。本所對(duì)轉(zhuǎn)讓標(biāo)的信息披露的準(zhǔn)確性和完整性、交易條件和受讓方資格條件設(shè)置的公平性與合理性、以及競(jìng)價(jià)方式的選擇等內(nèi)容進(jìn)行規(guī)范性審核。符合信息公告要求的，本所在5個(gè)工作日內(nèi)向轉(zhuǎn)讓方出具受理通知書(shū)；不符合信息公告要求的，本所將書(shū)面

6、審核意見(jiàn)及時(shí)告知轉(zhuǎn)讓方。第二條 信息披露本所自出具受理通知書(shū)之日起5個(gè)工作日內(nèi)通過(guò)報(bào)刊、網(wǎng)站、公告欄等渠道同步發(fā)布轉(zhuǎn)讓信息，廣泛征集意向方。產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告應(yīng)當(dāng)披露交易標(biāo)的基本情況、交易條件、受讓方資格條件、對(duì)產(chǎn)權(quán)交易有重大影響的相關(guān)信息、競(jìng)價(jià)方式的選擇、交易保證金的設(shè)置及處置方式等內(nèi)容。轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)依法確定產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告的期限。具體公告期由轉(zhuǎn)讓方根據(jù)接受盡職調(diào)查等實(shí)際情況決定，但最長(zhǎng)不超過(guò)6個(gè)月。自刊登轉(zhuǎn)讓信息公告之日起6個(gè)月內(nèi)不能確定意向受讓方，必須重新辦理委托手續(xù)。企業(yè)國(guó)有、集體產(chǎn)權(quán)（股權(quán)）轉(zhuǎn)讓?zhuān)氃趶V州日?qǐng)?bào)或南方日?qǐng)?bào)等省級(jí)以上經(jīng)濟(jì)或金融類(lèi)報(bào)刊、本所網(wǎng)站及公告欄上同步發(fā)布轉(zhuǎn)讓信息，首次信息公告期

7、不少于20個(gè)工作日。信息公告期間不得擅自變更產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告中公布的內(nèi)容和條件。因特殊原因確需變更信息公告內(nèi)容的，應(yīng)當(dāng)由產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓批準(zhǔn)機(jī)構(gòu)出具文件，由本所在原信息發(fā)布渠道進(jìn)行公告，并重新計(jì)算公告期。在規(guī)定的公告期限內(nèi)未征集到符合條件的意向受讓方，且不變更信息公告內(nèi)容的，轉(zhuǎn)讓方可以按照產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告的約定延長(zhǎng)信息公告期限，每次延長(zhǎng)期限應(yīng)當(dāng)不少于5個(gè)工作日。未在產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告中明確延長(zhǎng)信息公告期限的，信息公告到期自行終結(jié)。企業(yè)國(guó)有、集體產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓首次信息公告時(shí)的掛牌價(jià)不得低于經(jīng)備案或者核準(zhǔn)的轉(zhuǎn)讓標(biāo)的資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果。如在規(guī)定的公告期限內(nèi)未征集到意向受讓方，轉(zhuǎn)讓方可以在不低于評(píng)估結(jié)果90的范圍內(nèi)設(shè)定新的掛牌價(jià)再次進(jìn)

8、行公告。如新的掛牌價(jià)低于評(píng)估結(jié)果的90，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)重新獲得產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓批準(zhǔn)機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)后，再發(fā)布產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告。省、市國(guó)資部門(mén)另有規(guī)定的從其規(guī)定。信息發(fā)布后，本所將采取多種形式進(jìn)行市場(chǎng)發(fā)動(dòng)，配合、協(xié)助、組織交易各方進(jìn)行商務(wù)洽談。第三條 接受報(bào)名對(duì)產(chǎn)權(quán)交易項(xiàng)目有受讓意向的單位和個(gè)人，須在信息公告期限內(nèi)向本所提交以下相關(guān)資料： 一、企業(yè)國(guó)有、集體產(chǎn)權(quán)（股權(quán)）轉(zhuǎn)讓的意向受讓方，應(yīng)提交以下資料： （一）法人單位應(yīng)提交：1. 受讓意向書(shū)；2. 營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本、組織機(jī)構(gòu)代碼證復(fù)印件；3. 章程；4. 意向受讓方最高決策機(jī)構(gòu)同意受讓交易標(biāo)的的決議（股東會(huì)決議/董事會(huì)決議等）；5. 法定代表

9、人資格證明和授權(quán)委托書(shū)（在委托代理情況下）；6. 上年末財(cái)務(wù)報(bào)表及中介機(jī)構(gòu)審計(jì)報(bào)告和最近一期的月度財(cái)務(wù)報(bào)表；7. 受讓后的企業(yè)發(fā)展、債務(wù)處理、職工安置（控股股東改變時(shí)）等計(jì)劃；8. 聯(lián)合受讓的提供聯(lián)合受讓協(xié)議；9. 國(guó)家法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他有關(guān)資料。（二）自然人應(yīng)提交： 1.受讓意向書(shū)； 2. 受讓人身份證復(fù)印件、授權(quán)委托書(shū)及受托人身份證復(fù)印件（在委托代理情況下）；3. 受讓資金籌資渠道的說(shuō)明及相關(guān)的證明材料； 4. 受讓后的企業(yè)發(fā)展、債務(wù)處理、職工安置（控股股東改變時(shí)）等計(jì)劃； 5. 聯(lián)合受讓的提供聯(lián)合受讓協(xié)議；6. 國(guó)家法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他有

10、關(guān)資料。二、其他產(chǎn)權(quán)交易的意向受讓方，須按要求提交相關(guān)資料。本所對(duì)提出受讓申請(qǐng)的意向受讓方逐一進(jìn)行登記。第四條 資格審查公告期滿(mǎn)，本所對(duì)意向受讓方提交的申請(qǐng)及材料進(jìn)行齊全性和合規(guī)性審核，在信息公告期滿(mǎn)后5個(gè)工作日內(nèi)將意向受讓方的登記情況書(shū)面告知轉(zhuǎn)讓方，會(huì)同轉(zhuǎn)讓方按規(guī)定的條件對(duì)意向受讓方是否符合受讓資格進(jìn)行審核確認(rèn)，并由本所將審查結(jié)果書(shū)面通知意向受讓方。通過(guò)資格確認(rèn)的意向受讓方應(yīng)按項(xiàng)目要求向本所交納保證金，以到達(dá)本所指定賬戶(hù)為準(zhǔn)。逾期未交納保證金的，視為放棄受讓意向。企業(yè)國(guó)有、集體產(chǎn)權(quán)（股權(quán)）轉(zhuǎn)讓的意向受讓方，應(yīng)按交易參考價(jià)格10%的比例向本所交納保證金。意向受讓方取得本所出具的保證金收據(jù)后，獲

11、得參與交易的資格。第五條 確定交易方式產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓可以采用拍賣(mài)、招投標(biāo)、網(wǎng)絡(luò)競(jìng)價(jià)及其他有利于競(jìng)爭(zhēng)的方式及直接簽約方式進(jìn)行。具體項(xiàng)目的交易方式由本所根據(jù)項(xiàng)目的具體情況商轉(zhuǎn)讓方確定。經(jīng)公開(kāi)征集只產(chǎn)生一個(gè)符合受讓條件的意向受讓方時(shí)，由本所組織交易雙方按掛牌價(jià)與買(mǎi)方報(bào)價(jià)孰高原則直接簽約。經(jīng)公開(kāi)征集產(chǎn)生兩個(gè)及以上符合受讓條件的意向受讓方時(shí)，產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓?xiě)?yīng)按照公告的競(jìng)價(jià)方式組織實(shí)施公開(kāi)競(jìng)價(jià)。第六條 組織交易交易方式確定后，本所按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定擬訂具體項(xiàng)目的交易規(guī)則。產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓涉及優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)權(quán)情形的，按照有關(guān)法律規(guī)定執(zhí)行。項(xiàng)目交易規(guī)則經(jīng)轉(zhuǎn)讓方確認(rèn)，由本所組織實(shí)施。轉(zhuǎn)讓方應(yīng)參考資產(chǎn)評(píng)估值確定轉(zhuǎn)讓底價(jià)。如設(shè)有轉(zhuǎn)讓保留價(jià)的，

12、應(yīng)于交易開(kāi)始前向本所提交轉(zhuǎn)讓底價(jià)通知書(shū)（見(jiàn)附件10）。受讓方應(yīng)按照交易規(guī)則的規(guī)定與轉(zhuǎn)讓方、本所簽署成交確認(rèn)書(shū)。第七條 成交簽約簽署成交確認(rèn)書(shū)次日起3個(gè)工作日內(nèi)，本所組織交易雙方按照項(xiàng)目交易規(guī)則的規(guī)定，簽訂產(chǎn)權(quán)交易合同（見(jiàn)附件12）。拒絕簽訂產(chǎn)權(quán)交易合同的，違約方應(yīng)按交易規(guī)則的規(guī)定和有關(guān)法律規(guī)定承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。產(chǎn)權(quán)交易合同應(yīng)包括以下主要內(nèi)容：1. 轉(zhuǎn)讓方和受讓方的名稱(chēng)、住所、法定代表人、經(jīng)濟(jì)性質(zhì)；2. 轉(zhuǎn)讓標(biāo)的基本情況；3. 交易條件；4. 轉(zhuǎn)讓方式、交易價(jià)格、價(jià)款方式、時(shí)間及付款條件；5. 債權(quán)、債務(wù)的處理方案；6. 產(chǎn)權(quán)交割事宜；7. 稅費(fèi)負(fù)擔(dān)；8. 合同爭(zhēng)議的解決方式；9. 合同各方違

13、約責(zé)任；10. 合同變更和解除的條件；11. 合同的生效條件、生效時(shí)間；12. 轉(zhuǎn)讓和受讓雙方認(rèn)為必要的其他條款；13. 法律、法規(guī)規(guī)定的其他事項(xiàng)。企業(yè)國(guó)有、集體的產(chǎn)權(quán)（股權(quán)）轉(zhuǎn)讓合同，還必須包括標(biāo)的企業(yè)的基本情況、職工有無(wú)繼續(xù)聘用事宜、如何處置等內(nèi)容；轉(zhuǎn)讓企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)導(dǎo)致轉(zhuǎn)讓方不再擁有控股地位的，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)與受讓方協(xié)商提出企業(yè)重組方案，包括在同等條件下對(duì)轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)職工的優(yōu)先安置方案。產(chǎn)權(quán)交易合同自交易雙方簽字蓋章之日起成立，并提交一份本所備案。本所依據(jù)法律、法規(guī)的相關(guān)規(guī)定，按照產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告的內(nèi)容以及競(jìng)價(jià)交易結(jié)果等，對(duì)產(chǎn)權(quán)交易合同進(jìn)行審核。產(chǎn)權(quán)交易涉及主體資格審查、反壟斷審查等情形，產(chǎn)權(quán)交易

14、合同的生效需經(jīng)政府相關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)的，交易雙方應(yīng)當(dāng)將產(chǎn)權(quán)交易合同及相關(guān)材料報(bào)政府相關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)，本所出具政府相關(guān)部門(mén)審批所需的交易證明文件。第八條 交易收費(fèi)本所按照廣州產(chǎn)權(quán)交易所產(chǎn)權(quán)交易服務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)向交易雙方收取交易服務(wù)費(fèi)。交易雙方應(yīng)自簽署確認(rèn)交易成交文件之日起3個(gè)工作日內(nèi)向本所交納交易服務(wù)費(fèi)。本所收到服務(wù)費(fèi)用后，出具收費(fèi)憑證。第九條 交易交割受讓方應(yīng)按照產(chǎn)權(quán)交易合同的約定將產(chǎn)權(quán)交易的全部?jī)r(jià)款劃付至本所資金結(jié)算監(jiān)管帳戶(hù)，本所向受讓方出具收款憑證。本所按產(chǎn)權(quán)交易合同的約定進(jìn)行結(jié)算，對(duì)符合產(chǎn)權(quán)交易價(jià)款劃出條件的，本所應(yīng)當(dāng)及時(shí)向轉(zhuǎn)讓方劃出交易價(jià)款。轉(zhuǎn)讓方收到交易價(jià)款后，應(yīng)向本所出具收款憑證。非受讓方交納的

15、保證金，本所按項(xiàng)目交易規(guī)則的規(guī)定辦理退還手續(xù)。其它交割事項(xiàng)，由有關(guān)各方按產(chǎn)權(quán)交易合同約定辦理相關(guān)手續(xù)。受讓方應(yīng)當(dāng)在產(chǎn)權(quán)交易合同約定的期限內(nèi)，將產(chǎn)權(quán)交易價(jià)款支付到本所的結(jié)算賬戶(hù)。受讓方交納的交易保證金按照相關(guān)約定轉(zhuǎn)為產(chǎn)權(quán)交易價(jià)款。產(chǎn)權(quán)交易合同約定價(jià)款支付方式為分期付款的，首付交易價(jià)款數(shù)額不低于成交金額的30%。省、市國(guó)資部門(mén)另有規(guī)定的從其規(guī)定。第十條 成交公示本所對(duì)交易雙方簽訂的產(chǎn)權(quán)交易合同進(jìn)行審核，將產(chǎn)權(quán)交易的情況通過(guò)本所網(wǎng)站及公告欄進(jìn)行公示，公示時(shí)間為5個(gè)工作日，接受社會(huì)監(jiān)督。成交公示內(nèi)容主要包括：交易編號(hào)、交易主體、交易標(biāo)的、交易條件、交易價(jià)格和交易合同簽定時(shí)間等（見(jiàn)附件13）。成交公示期

16、間，如有人對(duì)公示的交易事項(xiàng)提出異議，本所將進(jìn)一步核實(shí)有關(guān)情況后作出是否出具產(chǎn)權(quán)交易憑證的決定。成交公示期滿(mǎn)，無(wú)人對(duì)公示的交易事項(xiàng)提出異議，本所則出具產(chǎn)權(quán)交易憑證。第十一條 出具交易憑證滿(mǎn)足以下條件的，本所在3個(gè)工作日內(nèi)向交易雙方出具交易憑證：1. 產(chǎn)權(quán)交易雙方簽訂產(chǎn)權(quán)交易合同，受讓方依據(jù)合同約定將產(chǎn)權(quán)交易價(jià)款交付至本所資金結(jié)算賬戶(hù)；2. 交易雙方已支付交易服務(wù)費(fèi)用； 3. 成交公示期滿(mǎn)，無(wú)人對(duì)公示的交易事項(xiàng)提出異議。 產(chǎn)權(quán)交易涉及主體資格審查、反壟斷審查等情形時(shí)，在交易行為獲得政府相關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)后，本所向交易雙方出具產(chǎn)權(quán)交易憑證（見(jiàn)附件14）。第十二條 資料歸檔本所自出具產(chǎn)權(quán)交易憑證之日起個(gè)工作日內(nèi)將該交易項(xiàng)目的文件資料整理歸檔，并按季度向國(guó)有