廣州產(chǎn)權(quán)交易中心 交易指南(國有資產(chǎn)股權(quán)轉(zhuǎn)讓)

1、廣州產(chǎn)權(quán)交易中心交易指南第一條 委托受理產(chǎn)權(quán)交易轉(zhuǎn)讓方向本所申請辦理企業(yè)產(chǎn)權(quán)交易時，應(yīng)與本所簽訂產(chǎn)權(quán)交易委托協(xié)議同時提交下列相關(guān)資料，并保證其真實(shí)、完整、有效（以下資料應(yīng)當(dāng)提交原件，沒有原件的提交復(fù)印件，并由原件持有方簽字、蓋章，并標(biāo)注“此件與原件相符”字樣）：一、企業(yè)國有、集體產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓應(yīng)提交下列資料：（一）轉(zhuǎn)讓方的身份證明（轉(zhuǎn)讓方為法人的提供企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、法定代表人身份證；轉(zhuǎn)讓方為自然人的提供身份證/軍人證/護(hù)照），如需委托代理的應(yīng)提交轉(zhuǎn)讓方的授權(quán)委托書；（二）標(biāo)的企業(yè)的身份證明（企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、法定代表人身份證、國有/集體產(chǎn)權(quán)登記證）；（三）出資人或批

2、準(zhǔn)機(jī)構(gòu)關(guān)于企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為的批準(zhǔn)文件；（四）標(biāo)的企業(yè)內(nèi)部決議（股東會決議/董事會決議）；（五）轉(zhuǎn)讓方及轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)持有單位關(guān)于轉(zhuǎn)讓該國有產(chǎn)權(quán)的可行性分析和論證報告及決議（股東會決議/董事會決議/總經(jīng)理辦公會議決議）；（六）標(biāo)的企業(yè)的基本情況說明；（七）國有企業(yè)改制為國有不控股或不參股的，需提交由批準(zhǔn)機(jī)構(gòu)出具的改制企業(yè)原法定代表人離任審計報告的證明；（八）國有企業(yè)整體轉(zhuǎn)讓或因本次轉(zhuǎn)讓導(dǎo)致控股權(quán)變化的，還需提交以下資料：1. 涉及職工分流的，提供經(jīng)勞動保障部門審核同意的職工分流安置和勞動關(guān)系調(diào)整方案；2. 職工代表大會或職工大會決議；3. 涉及土地使用權(quán)的，提供經(jīng)國土管理部門批準(zhǔn)的土地使用

3、權(quán)處置方案和有償用地的地價評估報告；4. 涉及的債權(quán)、債務(wù)（包括拖欠職工債務(wù)）的處理方案；（九）是否涉及管理層（標(biāo)的企業(yè)及標(biāo)的企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)直接或間接持有單位負(fù)責(zé)人以及領(lǐng)導(dǎo)班子其他成員）收購的承諾函（ 不涉及管理層受讓承諾函，管理層擬受讓國有（集體）產(chǎn)權(quán)承諾函 ），涉及管理層受讓的，還需提交以下資料：1. 管理層及其關(guān)聯(lián)方擬參與受讓的情況說明，內(nèi)容包括目前管理層持有轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)的產(chǎn)權(quán)（股權(quán)）比例、擬參與受讓國有產(chǎn)權(quán)的人員或者公司名單、擬受讓比例、受讓國有產(chǎn)權(quán)的目的及相關(guān)后續(xù)計劃、是否改變標(biāo)的企業(yè)的主營業(yè)務(wù)、是否對標(biāo)的企業(yè)進(jìn)行重大重組等；2. 標(biāo)的企業(yè)法定代表人參與受讓股權(quán)的，

4、提交其經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計報告；（十）中介機(jī)構(gòu)出具的標(biāo)的企業(yè)評估基準(zhǔn)日的審計報告及資產(chǎn)評估報告（審計、資產(chǎn)評估的委托單位必須為轉(zhuǎn)讓方，出具審計、評估報告的中介機(jī)構(gòu)不得為同一機(jī)構(gòu)）； （十一）資產(chǎn)評估報告的備案或核準(zhǔn)文件；（十二）轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)最近一個年度審計報告和最近一期財務(wù)報表，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表（財務(wù)審計和離任審計工作應(yīng)由兩家會計師事務(wù)所分別承擔(dān)，分別出具審計報告）； （十三）轉(zhuǎn)讓方以及標(biāo)的企業(yè)的章程；（十四）轉(zhuǎn)讓方、標(biāo)的企業(yè)同意向社會投資者公開相關(guān)資料的函件；（十五）律師事務(wù)所出具的法律意見書（法律意見書的委托單位必須為轉(zhuǎn)讓方）；（十六）產(chǎn)權(quán)交易項目信息公告表（在線填寫相關(guān)

5、內(nèi)容后可打印，網(wǎng)址：）；（十七）按照有關(guān)規(guī)定需要在信息公告前進(jìn)行產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息內(nèi)容備案的轉(zhuǎn)讓項目，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)提供其履行相應(yīng)備案手續(xù)的證明文件；（十八）受理交易機(jī)構(gòu)要求提供的其他資料（如資質(zhì)證書等）。二、其他類型的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓，應(yīng)按下列要求提交資料：（一）企業(yè)股權(quán)（非國有、非集體）轉(zhuǎn)讓提交文件目錄（轉(zhuǎn)讓方）；（二）資產(chǎn)類轉(zhuǎn)讓提交文件目錄（轉(zhuǎn)讓方）。轉(zhuǎn)讓方提交材料齊全的，本所予以接收登記。本所對轉(zhuǎn)讓標(biāo)的信息披露的準(zhǔn)確性和完整性、交易條件和受讓方資格條件設(shè)置的公平性與合理性、以及競價方式的選擇等內(nèi)容進(jìn)行規(guī)范性審核。符合信息公告要求的，本所在5個工作日內(nèi)向轉(zhuǎn)讓方出具受理通知書；不符合信息公告要求的，本所將書面

6、審核意見及時告知轉(zhuǎn)讓方。第二條 信息披露本所自出具受理通知書之日起5個工作日內(nèi)通過報刊、網(wǎng)站、公告欄等渠道同步發(fā)布轉(zhuǎn)讓信息，廣泛征集意向方。產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告應(yīng)當(dāng)披露交易標(biāo)的基本情況、交易條件、受讓方資格條件、對產(chǎn)權(quán)交易有重大影響的相關(guān)信息、競價方式的選擇、交易保證金的設(shè)置及處置方式等內(nèi)容。轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)依法確定產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告的期限。具體公告期由轉(zhuǎn)讓方根據(jù)接受盡職調(diào)查等實(shí)際情況決定，但最長不超過6個月。自刊登轉(zhuǎn)讓信息公告之日起6個月內(nèi)不能確定意向受讓方，必須重新辦理委托手續(xù)。企業(yè)國有、集體產(chǎn)權(quán)（股權(quán)）轉(zhuǎn)讓，須在廣州日報或南方日報等省級以上經(jīng)濟(jì)或金融類報刊、本所網(wǎng)站及公告欄上同步發(fā)布轉(zhuǎn)讓信息，首次信息公告期

7、不少于20個工作日。信息公告期間不得擅自變更產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告中公布的內(nèi)容和條件。因特殊原因確需變更信息公告內(nèi)容的，應(yīng)當(dāng)由產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓批準(zhǔn)機(jī)構(gòu)出具文件，由本所在原信息發(fā)布渠道進(jìn)行公告，并重新計算公告期。在規(guī)定的公告期限內(nèi)未征集到符合條件的意向受讓方，且不變更信息公告內(nèi)容的，轉(zhuǎn)讓方可以按照產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告的約定延長信息公告期限，每次延長期限應(yīng)當(dāng)不少于5個工作日。未在產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告中明確延長信息公告期限的，信息公告到期自行終結(jié)。企業(yè)國有、集體產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓首次信息公告時的掛牌價不得低于經(jīng)備案或者核準(zhǔn)的轉(zhuǎn)讓標(biāo)的資產(chǎn)評估結(jié)果。如在規(guī)定的公告期限內(nèi)未征集到意向受讓方，轉(zhuǎn)讓方可以在不低于評估結(jié)果90的范圍內(nèi)設(shè)定新的掛牌價再次進(jìn)

8、行公告。如新的掛牌價低于評估結(jié)果的90，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)重新獲得產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓批準(zhǔn)機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)后，再發(fā)布產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告。省、市國資部門另有規(guī)定的從其規(guī)定。信息發(fā)布后，本所將采取多種形式進(jìn)行市場發(fā)動，配合、協(xié)助、組織交易各方進(jìn)行商務(wù)洽談。第三條 接受報名對產(chǎn)權(quán)交易項目有受讓意向的單位和個人，須在信息公告期限內(nèi)向本所提交以下相關(guān)資料： 一、企業(yè)國有、集體產(chǎn)權(quán)（股權(quán)）轉(zhuǎn)讓的意向受讓方，應(yīng)提交以下資料： （一）法人單位應(yīng)提交：1. 受讓意向書；2. 營業(yè)執(zhí)照副本、組織機(jī)構(gòu)代碼證復(fù)印件；3. 章程；4. 意向受讓方最高決策機(jī)構(gòu)同意受讓交易標(biāo)的的決議（股東會決議/董事會決議等）；5. 法定代表

9、人資格證明和授權(quán)委托書（在委托代理情況下）；6. 上年末財務(wù)報表及中介機(jī)構(gòu)審計報告和最近一期的月度財務(wù)報表；7. 受讓后的企業(yè)發(fā)展、債務(wù)處理、職工安置（控股股東改變時）等計劃；8. 聯(lián)合受讓的提供聯(lián)合受讓協(xié)議；9. 國家法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他有關(guān)資料。（二）自然人應(yīng)提交： 1.受讓意向書； 2. 受讓人身份證復(fù)印件、授權(quán)委托書及受托人身份證復(fù)印件（在委托代理情況下）；3. 受讓資金籌資渠道的說明及相關(guān)的證明材料； 4. 受讓后的企業(yè)發(fā)展、債務(wù)處理、職工安置（控股股東改變時）等計劃； 5. 聯(lián)合受讓的提供聯(lián)合受讓協(xié)議；6. 國家法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他有

10、關(guān)資料。二、其他產(chǎn)權(quán)交易的意向受讓方，須按要求提交相關(guān)資料。本所對提出受讓申請的意向受讓方逐一進(jìn)行登記。第四條 資格審查公告期滿，本所對意向受讓方提交的申請及材料進(jìn)行齊全性和合規(guī)性審核，在信息公告期滿后5個工作日內(nèi)將意向受讓方的登記情況書面告知轉(zhuǎn)讓方，會同轉(zhuǎn)讓方按規(guī)定的條件對意向受讓方是否符合受讓資格進(jìn)行審核確認(rèn)，并由本所將審查結(jié)果書面通知意向受讓方。通過資格確認(rèn)的意向受讓方應(yīng)按項目要求向本所交納保證金，以到達(dá)本所指定賬戶為準(zhǔn)。逾期未交納保證金的，視為放棄受讓意向。企業(yè)國有、集體產(chǎn)權(quán)（股權(quán)）轉(zhuǎn)讓的意向受讓方，應(yīng)按交易參考價格10%的比例向本所交納保證金。意向受讓方取得本所出具的保證金收據(jù)后，獲

11、得參與交易的資格。第五條 確定交易方式產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓可以采用拍賣、招投標(biāo)、網(wǎng)絡(luò)競價及其他有利于競爭的方式及直接簽約方式進(jìn)行。具體項目的交易方式由本所根據(jù)項目的具體情況商轉(zhuǎn)讓方確定。經(jīng)公開征集只產(chǎn)生一個符合受讓條件的意向受讓方時，由本所組織交易雙方按掛牌價與買方報價孰高原則直接簽約。經(jīng)公開征集產(chǎn)生兩個及以上符合受讓條件的意向受讓方時，產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓應(yīng)按照公告的競價方式組織實(shí)施公開競價。第六條 組織交易交易方式確定后，本所按照國家有關(guān)規(guī)定擬訂具體項目的交易規(guī)則。產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓涉及優(yōu)先購買權(quán)情形的，按照有關(guān)法律規(guī)定執(zhí)行。項目交易規(guī)則經(jīng)轉(zhuǎn)讓方確認(rèn)，由本所組織實(shí)施。轉(zhuǎn)讓方應(yīng)參考資產(chǎn)評估值確定轉(zhuǎn)讓底價。如設(shè)有轉(zhuǎn)讓保留價的，

12、應(yīng)于交易開始前向本所提交轉(zhuǎn)讓底價通知書（見附件10）。受讓方應(yīng)按照交易規(guī)則的規(guī)定與轉(zhuǎn)讓方、本所簽署成交確認(rèn)書。第七條 成交簽約簽署成交確認(rèn)書次日起3個工作日內(nèi)，本所組織交易雙方按照項目交易規(guī)則的規(guī)定，簽訂產(chǎn)權(quán)交易合同（見附件12）。拒絕簽訂產(chǎn)權(quán)交易合同的，違約方應(yīng)按交易規(guī)則的規(guī)定和有關(guān)法律規(guī)定承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。產(chǎn)權(quán)交易合同應(yīng)包括以下主要內(nèi)容：1. 轉(zhuǎn)讓方和受讓方的名稱、住所、法定代表人、經(jīng)濟(jì)性質(zhì)；2. 轉(zhuǎn)讓標(biāo)的基本情況；3. 交易條件；4. 轉(zhuǎn)讓方式、交易價格、價款方式、時間及付款條件；5. 債權(quán)、債務(wù)的處理方案；6. 產(chǎn)權(quán)交割事宜；7. 稅費(fèi)負(fù)擔(dān)；8. 合同爭議的解決方式；9. 合同各方違

13、約責(zé)任；10. 合同變更和解除的條件；11. 合同的生效條件、生效時間；12. 轉(zhuǎn)讓和受讓雙方認(rèn)為必要的其他條款；13. 法律、法規(guī)規(guī)定的其他事項。企業(yè)國有、集體的產(chǎn)權(quán)（股權(quán)）轉(zhuǎn)讓合同，還必須包括標(biāo)的企業(yè)的基本情況、職工有無繼續(xù)聘用事宜、如何處置等內(nèi)容；轉(zhuǎn)讓企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)導(dǎo)致轉(zhuǎn)讓方不再擁有控股地位的，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)與受讓方協(xié)商提出企業(yè)重組方案，包括在同等條件下對轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)職工的優(yōu)先安置方案。產(chǎn)權(quán)交易合同自交易雙方簽字蓋章之日起成立，并提交一份本所備案。本所依據(jù)法律、法規(guī)的相關(guān)規(guī)定，按照產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告的內(nèi)容以及競價交易結(jié)果等，對產(chǎn)權(quán)交易合同進(jìn)行審核。產(chǎn)權(quán)交易涉及主體資格審查、反壟斷審查等情形，產(chǎn)權(quán)交易

14、合同的生效需經(jīng)政府相關(guān)部門批準(zhǔn)的，交易雙方應(yīng)當(dāng)將產(chǎn)權(quán)交易合同及相關(guān)材料報政府相關(guān)部門批準(zhǔn)，本所出具政府相關(guān)部門審批所需的交易證明文件。第八條 交易收費(fèi)本所按照廣州產(chǎn)權(quán)交易所產(chǎn)權(quán)交易服務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)向交易雙方收取交易服務(wù)費(fèi)。交易雙方應(yīng)自簽署確認(rèn)交易成交文件之日起3個工作日內(nèi)向本所交納交易服務(wù)費(fèi)。本所收到服務(wù)費(fèi)用后，出具收費(fèi)憑證。第九條 交易交割受讓方應(yīng)按照產(chǎn)權(quán)交易合同的約定將產(chǎn)權(quán)交易的全部價款劃付至本所資金結(jié)算監(jiān)管帳戶，本所向受讓方出具收款憑證。本所按產(chǎn)權(quán)交易合同的約定進(jìn)行結(jié)算，對符合產(chǎn)權(quán)交易價款劃出條件的，本所應(yīng)當(dāng)及時向轉(zhuǎn)讓方劃出交易價款。轉(zhuǎn)讓方收到交易價款后，應(yīng)向本所出具收款憑證。非受讓方交納的

15、保證金，本所按項目交易規(guī)則的規(guī)定辦理退還手續(xù)。其它交割事項，由有關(guān)各方按產(chǎn)權(quán)交易合同約定辦理相關(guān)手續(xù)。受讓方應(yīng)當(dāng)在產(chǎn)權(quán)交易合同約定的期限內(nèi)，將產(chǎn)權(quán)交易價款支付到本所的結(jié)算賬戶。受讓方交納的交易保證金按照相關(guān)約定轉(zhuǎn)為產(chǎn)權(quán)交易價款。產(chǎn)權(quán)交易合同約定價款支付方式為分期付款的，首付交易價款數(shù)額不低于成交金額的30%。省、市國資部門另有規(guī)定的從其規(guī)定。第十條 成交公示本所對交易雙方簽訂的產(chǎn)權(quán)交易合同進(jìn)行審核，將產(chǎn)權(quán)交易的情況通過本所網(wǎng)站及公告欄進(jìn)行公示，公示時間為5個工作日，接受社會監(jiān)督。成交公示內(nèi)容主要包括：交易編號、交易主體、交易標(biāo)的、交易條件、交易價格和交易合同簽定時間等（見附件13）。成交公示期

16、間，如有人對公示的交易事項提出異議，本所將進(jìn)一步核實(shí)有關(guān)情況后作出是否出具產(chǎn)權(quán)交易憑證的決定。成交公示期滿，無人對公示的交易事項提出異議，本所則出具產(chǎn)權(quán)交易憑證。第十一條 出具交易憑證滿足以下條件的，本所在3個工作日內(nèi)向交易雙方出具交易憑證：1. 產(chǎn)權(quán)交易雙方簽訂產(chǎn)權(quán)交易合同，受讓方依據(jù)合同約定將產(chǎn)權(quán)交易價款交付至本所資金結(jié)算賬戶；2. 交易雙方已支付交易服務(wù)費(fèi)用； 3. 成交公示期滿，無人對公示的交易事項提出異議。 產(chǎn)權(quán)交易涉及主體資格審查、反壟斷審查等情形時，在交易行為獲得政府相關(guān)部門批準(zhǔn)后，本所向交易雙方出具產(chǎn)權(quán)交易憑證（見附件14）。第十二條 資料歸檔本所自出具產(chǎn)權(quán)交易憑證之日起個工作日內(nèi)將該交易項目的文件資料整理歸檔，并按季度向國有