工程款結(jié)算及支付管理制度

1、工程款結(jié)算及支付管理制度（試行）一、目的為規(guī)范公司所有建設工程款結(jié)算、支付過程的監(jiān)控，特制定本制度。二、適用范圍 適用于本公司所有的大、中、小型工程項目及零星工程的工程款結(jié)算及支付。三、職責（1）公司總經(jīng)理負責工程款結(jié)算及支付的領導工作。工程部負責具體實施。（2）工程部：組織對工程款進行結(jié)算，對結(jié)算文件的合理性、嚴密性負責。（3）本制度的制定及主控為公司分管副總經(jīng)理。分管副總經(jīng)理負責本細則實施的監(jiān)督、檢查和維持。四、工作程序（一）進度款階段計量結(jié)算1、合同工程計量結(jié)算（1）工程量計算方式和計價方式嚴格按公司與各承包商簽訂的承包合同執(zhí)行；（2）承包商每月25日前上報本月實際已完成并經(jīng)驗收合格的工

2、程量報表至監(jiān)理單位；（3）監(jiān)理單位應在7日內(nèi)審核完畢（暫不開具支付證書），并報工程部；（4）工程部經(jīng)理根據(jù)本月完成工程質(zhì)量、進度、安全等情況進行復審后，5日內(nèi)上報給公司總工程師；（5）總工程師對上報的進度計量書進行審核，并傳遞至給公司分管副總經(jīng)理；（6）公司分管副總經(jīng)理對進度計量書進行審批，計量的最終審批權(quán)為公司分管副總經(jīng)理。經(jīng)最終審批的進度計量報表發(fā)至監(jiān)理工程師，進入支付程序。2、零星工程的結(jié)算，按以下程序計量：（1）工程量計算方式和計價方式嚴格按公司與各承包商簽訂的承包合同執(zhí)行；（2）工程完工后，由承包人上報實際已完成并經(jīng)驗收合格的工程量結(jié)算書至工程部；（3）工程部經(jīng)理根據(jù)完成工程質(zhì)量、進

3、度、安全等情況進行審核后， 5日內(nèi)上報公司總工程師；（4）總工程師對上報的工程量結(jié)算書進行審查，并傳遞至給公司分管副總經(jīng)理；（5）公司分管副總經(jīng)理對工程量結(jié)算書進行審批，計量的最終審批權(quán)為公司分管副總經(jīng)理。經(jīng)最終審批的工程量結(jié)算書發(fā)至工程部，進入支付程序。（二）竣工驗收計量結(jié)算1、工程量計算方式和計價方式嚴格按公司與各承包單位簽訂的承包合同執(zhí)行；2、單位工程經(jīng)竣工驗收后，由承包單位在3個月內(nèi)上報竣工結(jié)算書至監(jiān)理單位；3、監(jiān)理單位應在1個月內(nèi)審核完畢，并報工程部；4、工程部經(jīng)理根據(jù)竣工工程實施情況進行初審后，委托造價咨詢中介機構(gòu)或龍巖市財政投資評審中心審核；5、工程部經(jīng)理組織財務管理部依據(jù)結(jié)算書

4、審核結(jié)果扣除工程進度款、質(zhì)量保證金和其它應扣除的款項（預付款、水、電費、違約金等）確定最后的支付金額。然后上報公司總工程師；6、公司總工程師簽署意見后，傳遞至給公司分管副總經(jīng)理；7、公司分管副總經(jīng)理簽署意見后，報公司總經(jīng)理審批；竣工結(jié)算的最終審批權(quán)為公司總經(jīng)理；8、經(jīng)最終審批的竣工結(jié)算書發(fā)至監(jiān)理工程師，進入支付程序。（三）工程款支付的規(guī)定1、工程款支付的原則：（1）嚴格按合同執(zhí)行，按時間節(jié)點不得超付；（2）應支付的款項必須要有經(jīng)公司分管副總經(jīng)理或總經(jīng)理審批的結(jié)算證明材料；（3）支付的款項必須已列入本月的支付計劃；（4）充分尊重監(jiān)理單位與工程部意見，以利于監(jiān)理、工程部的現(xiàn)場管理。2、按月支付進度

5、款的支付程序：（1）每月財務管理部應根據(jù)工程部提供的相關進度說明，編制工程款支付額度計劃，報總經(jīng)理審批后執(zhí)行；（2）監(jiān)理工程師收到經(jīng)公司分管副總經(jīng)理審批的進度結(jié)算證明后，開具工程進度款支付證書；（3）承包單位根據(jù)監(jiān)理工程師的支付證書，填寫支付工程款支付申請審批表，報給工程部；（4）工程部在工程款支付申請審批表上簽署意見后，上報給公司總工程師；（5）公司總工程師在工程款支付申請審批表上簽署意見后，傳遞至給公司分管總經(jīng)理；（6）公司分管副總經(jīng)理在工程款支付申請審批表上簽署意見后，傳遞至給財務管理部；（7）財務管理部在工程款支付申請審批表上簽署意見后，上報給公司總經(jīng)理；（8）公司總經(jīng)理在工程款支付申

6、請審批表簽署同意支付的意見后，進入支付。（9）財務管理部出納根據(jù)審批后的工程款支付申請審批表中的工程款支付額，通知承包單位到公司辦理領款手續(xù)。3、零星工程款的支付：對于本月結(jié)算的零星工程計量款，下月月初才予以支付的原則進行處理。（1）每月財務管理部制定的工程款支付額度計劃，應單列一項用于零星工程款的支付項目；（2）承包人根據(jù)經(jīng)公司分管副總經(jīng)理審批的工程量結(jié)算證明，填寫支付工程款支付申請審批表，上報給工程部；（3）工程部在工程款支付申請審批表上簽署意見后，上報給公司總工程師；（4）公司總工程師在工程款支付申請審批表上簽署意見后，傳遞至給公司分管總經(jīng)理；（5）公司分管副總經(jīng)理在工程款支付申請審批表

7、上簽署意見后，傳遞至給財務管理部；（6）財務管理部在工程款支付申請審批表上簽署意見后，上報給公司總經(jīng)理；（7）公司總經(jīng)理在工程款支付申請審批表簽署同意支付的意見后，進入支付。（8）財務管理部出納根據(jù)審批后的工程款支付申請審批表中的工程款支付額，通知承包單位到公司辦理領款手續(xù)。4、竣工結(jié)算工程款的支付程序：（1）財務管理部應根據(jù)工程部提供的相關情況說明，編制竣工工程款支付額度計劃，報總經(jīng)理審批后執(zhí)行； （2）監(jiān)理工程師收到經(jīng)公司總經(jīng)理審批的工程竣工結(jié)算證明后，開具竣工工程款支付證書；（3）承包單位根據(jù)監(jiān)理工程師的支付證書，填寫支付工程款支付申請審批表，上報給工程部；（4）工程部經(jīng)理根據(jù)竣工項目情

8、況在工程款支付申請審批表上簽署意見后，上報給公司總工程師；（5）公司總工程師在工程款支付申請審批表上簽署意見后，傳遞至給公司分管總經(jīng)理；（6）公司分管副總經(jīng)理在工程款支付申請審批表上簽署意見后，傳遞至給財務管理部；（7）財務管理部在工程款支付申請審批表上簽署意見后，上報給公司總經(jīng)理；（8）公司總經(jīng)理在工程款支付申請審批表簽署同意支付的意見后，進入支付。（9）財務管理部出納根據(jù)審批后的工程款支付申請審批表中的工程款支付額，通知承包單位到公司辦理領款手續(xù)。5、工程質(zhì)量保修金的支付：（1）收集工程在保修期內(nèi)的質(zhì)量保修資料、保修記錄；（2）工程部收到承包單位提交的申請支付質(zhì)量保修金的報告后，應組織綜合管理部、財務管理部、監(jiān)理工程師進行審查，并征求公司領導和使用單位意見后，確認承包單位是否按保修書規(guī)定執(zhí)行工程質(zhì)量保修；（3）若認為保修期承包單位按保修書承諾的，已全面履行了保修義務，即可通知承包單位到公司填寫工程款支付申請審批表；按第4條規(guī)定程序申請審批；（4）若保修期內(nèi)承包商未按保修書承諾進行保修，則由工程部提出保修期業(yè)主花費的費用，再由工程部、財務管理部、監(jiān)理單位與承包商一起核定保修金應退還的額度，然后按第4條規(guī)定程序申請審批后，由財務管理部支付剩余的質(zhì)量保修金。五、本制度自發(fā)文之