重大項(xiàng)目專項(xiàng)資金管理制度

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上重大項(xiàng)目專項(xiàng)資金管理制度第一章 總 則第一條 重大項(xiàng)目專項(xiàng)資金是指該項(xiàng)目總投資不低于500萬元人民幣的項(xiàng)目。第二條 為加強(qiáng)專項(xiàng)資金的管理，明確資金列支標(biāo)準(zhǔn)和報(bào)銷審批程序，確保資金使用和財(cái)務(wù)管理符合公司制度及相關(guān)政策文件要求而制定本制度。本制度充分參考廣東省戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金管理辦法（試行）廣東省科學(xué)技術(shù)廳關(guān)于省級(jí)科技計(jì)劃項(xiàng)目管理的暫行辦法的文件要求。第三條 本制度適用于重大項(xiàng)目相關(guān)公司所屬部門。第二章 專項(xiàng)資金管理原則第四條 專項(xiàng)資金必須由公司財(cái)務(wù)部統(tǒng)一管理、單獨(dú)設(shè)賬，?？顚Ｓ茫瑖?yán)格按項(xiàng)目預(yù)算內(nèi)容和比例支出及控制，對(duì)因具體情況需要進(jìn)行變更調(diào)整的支出，必須按公司

2、制度和項(xiàng)目流程要求進(jìn)行變更申請(qǐng)及審批，獲得批準(zhǔn)后方可執(zhí)行變更，否則財(cái)務(wù)部拒絕執(zhí)行。具體有關(guān)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)按本規(guī)定和公司相關(guān)制度執(zhí)行。 第三章 專項(xiàng)資金例支范圍第五條 專項(xiàng)資金的列支在科技項(xiàng)目管理中，按以下內(nèi)容嚴(yán)格管控：ü 設(shè)備購置及使用費(fèi)：是指在項(xiàng)目實(shí)施過程中購置或?qū)ΜF(xiàn)有儀器設(shè)備進(jìn)行升級(jí)改造，以及租賃使用外單位儀器設(shè)備而發(fā)生的費(fèi)用。ü 原材料費(fèi)：是指在項(xiàng)目實(shí)施過程中由于消耗各種必需的原材料、輔助材料等低值易耗品而發(fā)生的采購、運(yùn)輸、裝卸和整理等費(fèi)用。ü 專用業(yè)務(wù)費(fèi)：是指在項(xiàng)目實(shí)施過程中由于本公司自身的技術(shù)、工藝和設(shè)備等條件的限制，必須支付給外單位的檢驗(yàn)、測試、設(shè)計(jì)資料、專

3、業(yè)培訓(xùn)費(fèi)用等。ü 燃料動(dòng)力費(fèi)：是指在項(xiàng)目實(shí)施過程中相關(guān)大型儀器設(shè)備、專用科學(xué)裝置等運(yùn)行發(fā)生的可以單獨(dú)計(jì)量的水、電、氣、燃料消耗費(fèi)用等。ü 差旅費(fèi)：是指項(xiàng)目組成員在項(xiàng)目實(shí)施過程中開展科學(xué)實(shí)驗(yàn)（試驗(yàn)）、科學(xué)考察、業(yè)務(wù)調(diào)研、學(xué)術(shù)交流等所發(fā)生的外埠差旅費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)用等。差旅費(fèi)的開支標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。ü 會(huì)議費(fèi)：是指在項(xiàng)目實(shí)施過程中為組織開展相關(guān)的學(xué)術(shù)研討、咨詢以及協(xié)調(diào)任務(wù)等活動(dòng)而發(fā)生的會(huì)議費(fèi)用。應(yīng)當(dāng)參照國家有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格控制會(huì)議數(shù)量、規(guī)模、開支標(biāo)準(zhǔn)和會(huì)期。嚴(yán)禁開支禮品費(fèi)、招待費(fèi)、旅游費(fèi)。ü 國際合作與交流費(fèi)：是指在項(xiàng)目實(shí)施過程中相關(guān)人員出國及外國專

4、家來華工作而發(fā)生的費(fèi)用。國際合作與交流費(fèi)應(yīng)當(dāng)執(zhí)行國家外事經(jīng)費(fèi)管理的有關(guān)規(guī)定。ü 出版/文獻(xiàn)/信息傳播/知識(shí)產(chǎn)權(quán)事務(wù)費(fèi)：是指在項(xiàng)目實(shí)施過程中，需要支付的出版費(fèi)、資料費(fèi)、專用軟件購買費(fèi)、文獻(xiàn)檢索費(fèi)、專業(yè)通信費(fèi)、專利申請(qǐng)及其它知識(shí)產(chǎn)權(quán)事務(wù)等費(fèi)用。ü 勞務(wù)費(fèi)：是指在項(xiàng)目實(shí)施過程中支付給項(xiàng)目組成人員中沒有工資性收入的相關(guān)研發(fā)人員（如在校研究生等）和臨時(shí)聘用人員等的勞務(wù)性費(fèi)用。公司聘用的參與重大專項(xiàng)研究任務(wù)的優(yōu)秀高校畢業(yè)生在聘用期內(nèi)所需的勞務(wù)性費(fèi)用和有關(guān)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)補(bǔ)助，可以在勞務(wù)費(fèi)中列支。ü 專家咨詢費(fèi)：是指在項(xiàng)目實(shí)施過程中支付給臨時(shí)聘請(qǐng)的咨詢專家的費(fèi)用。ü 基本建

5、設(shè)費(fèi)：是指重大專項(xiàng)實(shí)施過程中發(fā)生的房屋建筑物購建、專用設(shè)備購置等基本建設(shè)支出，應(yīng)當(dāng)單獨(dú)列示，并參照基本建設(shè)財(cái)務(wù)制度執(zhí)行。ü 其它費(fèi)用：是指在重大專項(xiàng)項(xiàng)目實(shí)施過程中除上述支出項(xiàng)目之外的其它直接相關(guān)的支出。其它費(fèi)用應(yīng)當(dāng)在申請(qǐng)預(yù)算時(shí)單獨(dú)列示，單獨(dú)核定。第四章 付款單據(jù)審批流程第六條 所有支出必須取得合法票據(jù)，填寫報(bào)銷單應(yīng)注意：根據(jù)付款性質(zhì)填寫對(duì)應(yīng)單據(jù)；嚴(yán)格按單據(jù)要求項(xiàng)目認(rèn)真填寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全一致（不得涂改）；簡述費(fèi)用內(nèi)容或事由。 第七條 申購審批流程：需求人員提出申請(qǐng)-需求部門最高主管批準(zhǔn)- 總經(jīng)理批準(zhǔn)（按申購金額的權(quán)限，如需）- 采購人員確認(rèn)- 發(fā)出采購訂單- 供貨方確認(rèn)- 采購人員提交付款申請(qǐng)- 會(huì)計(jì)經(jīng)理審核 -會(huì)計(jì)部最高主管批準(zhǔn)（根據(jù)申購金額的權(quán)限，如需）- 總經(jīng)理批準(zhǔn)；第八條 報(bào)銷流程：報(bào)銷人根據(jù)工作活動(dòng)，按財(cái)務(wù)制度整理報(bào)銷單據(jù)，填寫對(duì)應(yīng)的費(fèi)用報(bào)銷單，經(jīng)部門經(jīng)理或以上級(jí)別人員審核簽字，由會(huì)計(jì)經(jīng)理審批，總經(jīng)理批準(zhǔn)（根據(jù)金額權(quán)限，