所得稅年度申報(bào)操作手冊

1、企業(yè)所得稅年度申報(bào)操作手冊目錄1.登陸系統(tǒng)進(jìn)入信息提示區(qū)1）登錄成功后，進(jìn)入溫馨提示和辦稅服務(wù)廳簡介頁面，如下圖:省國家稅務(wù)局I HGMlr 口二EF-E此 S*T攫水春工：陽即L 3M巡71汗不鈉布丁的業(yè)春漕汗甘里土中承審千后清音m'Jf調(diào)戲點(diǎn)菱.百Ek T iF d萬前* 4而千亮F父至.J匚幅，IT而百用聞相蝠0忖蒿力1?用馬斤立時(shí)業(yè)軸盯*后用八耳總商網(wǎng)111羽門花哂*外乩 北黨工同需辦地出男J；n當(dāng)君悅尋虎到量但異£占圮百昭龍=甲*1磋回此扁的制代加干巽.再區(qū).矍工黨；吊走*也任，官也式七方工2 T|外國£蕭斤羽介E-辦和加號斤=:和 u可以貝境善，檸如履圉

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3、“企業(yè)所得稅年度申報(bào)”如下圖，進(jìn)入年度申報(bào)相應(yīng)模塊?？匣?1 申報(bào)區(qū) 1鑒證招督企業(yè)所得稅年度申報(bào)& 客服杷線二1：關(guān)聯(lián)申報(bào)=-羯科濠旭辦理帶領(lǐng)標(biāo)志的17 w會計(jì)報(bào)賽申報(bào)丁東省,射T申報(bào)亙詢金在網(wǎng)站辦稅服務(wù)廳史3）在申報(bào)區(qū)域可以看到信息提示、準(zhǔn)期應(yīng)申報(bào)稅種、本月已申報(bào)稅種，點(diǎn)擊“我要申 報(bào)”，如下圖11 tAttnigWL/.iFlUt*FH.Lg 能|疳期劉W擢段靜長將稅堂好號陣省報(bào)師善正11所百產(chǎn)2010-01-e1,至 2aiO-L£-33釧f:口首耳三不本日已小足箱撲研拓曲”* gwHUffr中招日格HE國什閶"2.進(jìn)入電子表單下載頁面1）進(jìn)入企業(yè)所得稅年報(bào)

4、電子表單下載頁面，如下圖廣東省國家稅務(wù)局DOH， FKL 方- 1中熊國£在生告同止耳;t琵茸1 丸科戈豪離海熱線：!2»Wi-寺在帕弄工箝通力:川1區(qū)那照（再不簟到，-理，* >母比的期EU.械.2坨liklTE兆支也 MJU工?U 11-（11-01 ¥711 （1-12-31k*斷吊桶耳摩靖用巾率布上依】 附三一E收入野口表3酎蘆：（反:t聲用T?：開H1 物再三，兒祝同處“陰吐 叫nXC彌補(bǔ)三情/5*J 的？I五（杭甲力磨彳豚聒） 用土JJ國綱產(chǎn)出哪先里哼* 酎行4-H 口 2元曲學(xué)葉司片式平 的杏兒（巖寸柏田，眸*1 用2尢垃"護(hù)1團(tuán)解眼

5、芭HI 附百十£肽K型就機(jī)加連十一加排型由所中學(xué)MB¥）122 2下/中報(bào)表姓同.寸三i?TTl.Ai 下粕中期占“在鈕，H-弁下一MRAJ野X地孰解白申帚衰Z.二斌的算主防白的電iR案冷苴匕“坦J：J昌鉉.E交：式.M3t尋作為僦10中年 工,機(jī)竟假M(fèi),訐i_ifl"史工:.工若本法申乘力福1Hs.嵬只裳坤弓 心陰崛工由犧申殖走q ZAJ#*或收工官咀 felSi ,%小在I'll翱鼎11笠生西井也.網(wǎng)聞,1天崛砂加乘11年.2）錄入校驗(yàn)碼，點(diǎn)擊“下載申報(bào)表”，彈出企業(yè)所得稅年度申報(bào)表下載提示框，點(diǎn)擊“保存”，將企業(yè)所得稅電子表單保存到本機(jī)，如下圖。3.

6、如何填寫電子表單1）打開PDF文件，可以看到相應(yīng)的“企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表”，包括主表和附表, “電子申報(bào)數(shù)據(jù)導(dǎo)入”按鈕，“版本檢查”按鈕，如下圖。己帶苒丹族寸虎中撰法#/常-上曲3 JUa此e上件E 事后EJ初囿LJ交短S： ££. TJ呈幻霜者止號備廣區(qū)舊J E卜:白向：/也，幫昧*汽料 史茹尊地：元（悔至總什卜<3!行次用目ft*科 揩 包 * 計(jì) it1-笆出出八o4Ji!ai63營業(yè)Rfi：用時(shí)注o4ififlf白工叫1去二）D5管印4用旅加程二:0Qft產(chǎn)餐值蛇44白尢炳值第irttii0的MfltQ卬-菅*«都TUJQW)1* «*

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8、差異，申報(bào)數(shù)據(jù)文件名類似于 taxML_Qysds2008Nd_20100101_20101231_44010XXXXXXXXXX_V10.xml),如下圖所示。導(dǎo)入申報(bào)數(shù)據(jù)后，可以點(diǎn)擊“文件”菜單中的“保存”按鈕暫保存申報(bào)表數(shù)據(jù)（如下圖）。用戶也可以先關(guān)閉文件， 稍后再進(jìn)行上傳申報(bào)文件的操作。但是，當(dāng)用戶再次打開 PDF表單文件繼續(xù)編輯時(shí)請注意點(diǎn)擊“版本檢查”，確認(rèn)表單為最新版本。確認(rèn)后即可繼續(xù)編輯并進(jìn)行數(shù)據(jù)上傳。導(dǎo)入后，可以看到企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表。點(diǎn)擊右上角的“高亮域”，表單中的必錄項(xiàng)會以紅色框突出顯示（如下圖）1 "坤軍內(nèi)通加M止業(yè)展，依里曼*槨整揪費(fèi)，鼻收,酬廉口20L

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11、事壬任率卑斯藩青事1F"y Mi 會!鼻附，元列¥漕廿1靖明經(jīng)章：E中旭中天機(jī)他號，：主青丘君機(jī)至圭且力JH宜;4.如何提交電子表單1）確認(rèn)PDF導(dǎo)入電子數(shù)據(jù)無誤后，即可進(jìn)行數(shù)字簽名并提交申報(bào)表，簽名域如下圖所示:1 a00D1u040U4uDi -電00jizyHdrrz'E0m 薦-jetm代霞人尊才；颯人W干律病：EE輛-用交，點(diǎn)杭:：m依字等花勁看熱人£IF&.留川而星交卸南.J2）插入數(shù)字證書，點(diǎn)擊“納稅人數(shù)字簽名”，按提示錄入數(shù)字證書密碼， 點(diǎn)擊“提交”， 如果校驗(yàn)通過，則完成電子表單提交。如下圖所示：)i=1a口口%aa小.3a9殖1

12、注1七qa0岬 年捌售*年8 嬸期9m布育算讓m*堵叱人.才基*交5.查詢電子表單是否提交成功1）點(diǎn)擊左上角申報(bào)區(qū)下的“申報(bào)查詢”,進(jìn)入查詢區(qū)，如下圖。:廣東省國冢稅務(wù)局弓 UAM圍心用 UdhlCiPAL也 OF 她一苜比 1 申軀普證措告1FUF某里務(wù)ZV3?砥金業(yè)雷程恥愛曲JIwiK»?i：i：一募贏一7旬各件:企業(yè)哥也怕.干電V業(yè)不吊"春：VMWER1K1Q y>l3序之無過下號所目的用T時(shí)同展R店尋I店口，謫帶I同拈也田I ¥點(diǎn).求仃庠現(xiàn)的方«?011廣事節(jié)日黃1工局建6佗珂】Q6"的u卒nr. ：i±jT1m5&am

13、p;5厘木菇隹址：Pjtlrf .-.Ol?J（X = ：.Ulli 白就提河：HXL k事名語 QE112）網(wǎng)上申報(bào)結(jié)果會列示在“信息列表區(qū)”，“業(yè)務(wù)狀態(tài)”中顯示網(wǎng)上申報(bào)所處狀態(tài)，可點(diǎn)擊“查看”查看詳細(xì)狀態(tài)說明，如下圖為成功申報(bào)提示界面。下圖為處理失敗提示畫面，點(diǎn)擊“查看”后，可看到錯誤原因提示?？筛鶕?jù)提示修改您的申報(bào)表再次提交。對于錯誤原因?yàn)椤?CTAIS2.0發(fā)生異?！钡?，請首先確認(rèn)您本次填報(bào)PDF表單內(nèi)“年度已預(yù)繳企業(yè)所得稅額”（主表34欄）和彌補(bǔ)虧損數(shù)額（附表四）是否與之前申報(bào)數(shù)相符。|片視區(qū)年號批號報(bào)我君吊Hi4KTUl.il； i?i3WWl：業(yè)*情H交世里里asmfl!HEI20110321151507372232定受助用機(jī)4度H中索羋 生單位2L1口門L2tKl/n比壬叫 言2011-03-21 1"57：5IFm讓坪結(jié)累冏頃對低率IVI處曼更班st2011-03-21i：5t：as?T*,| 濯 CT4I3E. 3ft生畀率M類嬰： 住:dh所/稅用8 Y 出祁存：,如5則U*'新朦年匿：I aoio .七圖3