公務卡結(jié)算管理辦法

1、公務卡結(jié)算管理方法第一章 總那么第一條 為進一步加強公務卡管理，標準公務卡使用、 報銷和轉(zhuǎn)賬手續(xù)，根據(jù)?山東省預算單位公務卡改革實施意 見?魯財庫 2022 26 號、?山東省省級預算單位公務卡 管理暫行方法? 魯財庫 202227 號等相關規(guī)定，結(jié)合本 辦實際，制定本方法。第二條 公務卡是指工作人員持有的、主要用于日常公 務支出和財務報銷業(yè)務的信用卡，具有普通信用卡的功能， 并享有一定透支額度和透支免息期。第三條 公務卡實行實名制，歸持卡人個人所有，卡片 及密碼由持卡人自行保管，并承當信用卡相應的法律責任。第四條 公務卡結(jié)算范圍主要是原使用現(xiàn)金結(jié)算的零星 公用經(jīng)費支出。 ?山東省省級預算單位

2、公務卡強制消費目錄? 包括：辦公費 指單位購置按財務規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認標 準的日常辦公用品、書報雜志等支出。差旅費 指單位工作人員出差支付的住宿費、購置機票 支出等。維修護費 指單位日常開支的固定資產(chǎn)修理和維護 不包括車船等交通工具費用。會議費 指會議中按規(guī)定開支的房租費、伙食補助費以 及文件資料的印刷費、會議場地租用費等。培訓費 指各類培訓支出。專用材料費 指單位購置日常專用材料的支出。公務用車運行維護費 指公務用車的燃料費、維修費、 保險費等支出。以上工程，凡能使用轉(zhuǎn)賬支票結(jié)算的，繼續(xù)使用支票方 式結(jié)算。小額零星支出必須使用公務卡結(jié)算，一律不予現(xiàn)金 報銷。第二章 公務卡的申請與辦理第五

3、條公務卡統(tǒng)一使用銀聯(lián)標準卡，招商銀行為本辦 公務卡的發(fā)卡行，具體負責免費辦理公務卡的相關業(yè)務，包 括免費開戶、免收年費、免擔保、免開存款帳戶、到期免費 換卡等。第六條 公務卡由財務部門統(tǒng)一組織向招商銀行申辦。第七條 公務卡申辦完成后，經(jīng)財務部門確認核實，由 招商銀行對持卡人和卡號等信息進行統(tǒng)一管理和維護。第八條公務卡遺失或損毀后的補辦等事項，由持卡人 自行到招商銀行申請辦理。學習文檔僅供參考第九條 公務卡分設 2 萬元至 5 萬元不同信用額度，由銀行根據(jù)管理規(guī)定和業(yè)務需要確定。第十條 招商銀行可根據(jù)持卡人的資信情況對其信用額度進行調(diào)整。第三章 公務卡的支付與報銷第十一條 公務卡主要用于日常零星

4、公務支出，持卡人 進行公務消費時，須取得發(fā)票等財務報銷憑證和公務卡消費 交易憑條 POS 機小票。第十二條 財務部門認真審核公務卡報銷事項。對于批 準報銷的公務卡消費支出，應當在規(guī)定時間內(nèi)通過零余額帳 戶辦理公務卡還款手續(xù)。第十三條 公務卡在滿足公務支出的前提下，也可用于 個人消費，由個人在免息還款期限內(nèi)自行還款。單位不承當 個人消費引致的一切責任。第十四條 在公務活動中，禁止持卡人通過公務卡提取 現(xiàn)金，因自行提取現(xiàn)金業(yè)務發(fā)生的提現(xiàn)手續(xù)費等費用由持卡 人自行承當。第十五條 公務卡報銷的根本程序一申請報銷。持卡人應在公務卡透支免息期到期前 5 日內(nèi)，憑合規(guī)的報銷憑證和消費交易憑條，按財務管理規(guī)

5、定申請報銷。二報銷還款。財務部門通過國庫集中支付系統(tǒng)，對 個人申請報銷的刷卡消費信息包括持卡人提供的卡號、交易 日期、消費金額和流水號等信息進行查詢、審核，確認無誤 后，簽發(fā)支付指令，從單位賬戶直接將報銷款項劃入個人公 務卡賬戶中，完成報銷程序，并按會計核算方法登記入帳。第十六條 持卡人使用公務卡消費結(jié)算的各項公務支 出，必須及時到財務部門報銷。因個人報銷不及時，超出招 商銀行規(guī)定免息還款期，造成罰息等相關費用的，以及由此 帶來的對個人資信影響等責任，由持卡人自行承當；因單位 還款不及時造成的利息等費用，以及由此帶來的對個人資信 影響等責任，由單位財務部門負責。第十七條 免息還款期結(jié)賬日統(tǒng)一確

6、定為每月 25 日，還 款日為次月 13 日前。第十八條 確因工作原因，持卡人不能在規(guī)定免息還款 期內(nèi)返回單位辦理報銷手續(xù)的，可由持卡人委托其所在處館 相關人員向財務部門提供持卡人、交易日期和每筆交易的明 細信息，并填寫借款單，按規(guī)定辦理手續(xù)。持卡人返回單位 后 5 個工作日內(nèi)，應及時到財務部門補辦報銷手續(xù)。第四章 公務卡管理職責第十九條 財務部門管理職責一辦理辦公室與公務卡發(fā)卡行效勞協(xié)議簽訂手續(xù)。二財務部門通過省直公務卡管理系統(tǒng)辦理與公務卡管理有關的信息維護、財務報銷、銀行劃款等業(yè)務。三催促本單位持卡人及時辦理公務卡公務消費支出 的財務報銷手續(xù)。協(xié)助發(fā)卡行向本單位有逾期欠款的持卡人 催收欠款。四結(jié)合單位財務管理制度，制定本單位公務卡管理 細那么，加強財務管理，并認真做好對本單位持卡人的宣傳工 作。五組織辦理新增人員公務卡的申領。第二十條持卡人的職責一遵守國家關于銀行卡使用的法律法規(guī)和