保險(xiǎn)業(yè)應(yīng)對(duì)入世挑戰(zhàn)的必然選擇

1、保險(xiǎn)業(yè)應(yīng)對(duì)入世挑戰(zhàn)的必然選擇        摘要：改革開(kāi)放以來(lái)，我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)獲得了長(zhǎng)足發(fā)展，入世后，民族保險(xiǎn)業(yè)仍需加強(qiáng)自身競(jìng)爭(zhēng)力。本文在對(duì)我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)與世界水平進(jìn)行比較的基礎(chǔ)上，對(duì)我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的創(chuàng)新進(jìn)行了探討。改革開(kāi)放以來(lái)，我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)獲得了長(zhǎng)足發(fā)展，保費(fèi)年均增長(zhǎng)率超過(guò)30%，大大超過(guò)同期GDP的增長(zhǎng)速度，保險(xiǎn)資產(chǎn)迅速擴(kuò)大，保險(xiǎn)密度、保險(xiǎn)深度連年攀升，從業(yè)人員隊(duì)伍日益壯大，經(jīng)營(yíng)效益逐年好轉(zhuǎn)。但是，隨著中國(guó)加入世貿(mào)組織和全面對(duì)外開(kāi)放的推進(jìn)，民族保險(xiǎn)業(yè)要在與國(guó)外保險(xiǎn)業(yè)平等競(jìng)爭(zhēng)中贏得先機(jī)，必須全方位強(qiáng)化金融創(chuàng)新能力，夯實(shí)保險(xiǎn)業(yè)的

2、發(fā)展基礎(chǔ)。一、中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)與世界水平的比較（一）發(fā)展水平低1.保險(xiǎn)滲透率低。根據(jù)瑞士Sigma雜志2000年統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，我國(guó)保費(fèi)收入列世界第16位，折合192.78億美元，占世界保費(fèi)總量的7.8，僅相當(dāng)于美國(guó)保費(fèi)的2.2%，相當(dāng)于韓國(guó)保費(fèi)的33，相當(dāng)于世界排名第十的荷蘭保費(fèi)的52.88%；保險(xiǎn)深度列世界第61位，世界平均7.84%，我國(guó)1.79%；保險(xiǎn)密度列世界第73位，世界平均385.4美元人，我國(guó)15.2之美元人；保費(fèi)收入占居民儲(chǔ)蓄的比重，發(fā)達(dá)國(guó)家已達(dá)15，世界平均水平7，我國(guó)2.3%.2.市場(chǎng)主體不健全。一是保險(xiǎn)公司數(shù)量少、成熟的少。同香港的200多家、美國(guó)的幾千家相比，數(shù)量明顯不足，人均數(shù)

3、量更少?，F(xiàn)有的保險(xiǎn)公司中，大部分公司近年剛剛成立，平保、太保成立十年有余，只有人保、國(guó)壽（含分業(yè)前時(shí)間）恢復(fù)業(yè)務(wù)超過(guò)20年。多數(shù)市場(chǎng)主體處于起步時(shí)期，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)格局不平衡。二是中介市場(chǎng)未成形。 170家中介機(jī)構(gòu)中，大部分尚處于籌建期，最早開(kāi)業(yè)的時(shí)間也只有一年多，而在香港一地，中介公司數(shù)量遠(yuǎn)超過(guò)保險(xiǎn)公司，在美國(guó)，23的業(yè)務(wù)通過(guò)中介機(jī)構(gòu)取得。三是再保體系不成熟。再保公司目前只有一家，主要靠法定分保業(yè)務(wù)，2001年實(shí)現(xiàn)分保費(fèi)收入163.22億元，其中法定業(yè)務(wù)分保費(fèi)收入156.03億元，占95.59%，商業(yè)分保保費(fèi)收入只有7.19億元。（二）資產(chǎn)規(guī)模小雖然近年我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)資產(chǎn)年均增長(zhǎng)率超過(guò)25%，2001

4、年全國(guó)保險(xiǎn)資產(chǎn)超過(guò)4500億元，但同國(guó)內(nèi)金融業(yè)相比，在金融業(yè)的三駕馬車（銀行、證券、保險(xiǎn)）中，保險(xiǎn)資產(chǎn)規(guī)模最小，僅占金融資產(chǎn)的2%多一點(diǎn)，相當(dāng)于證券資產(chǎn)的23左右，更無(wú)法與銀行資產(chǎn)相比，而在美、日等國(guó)，保險(xiǎn)資產(chǎn)往往超過(guò)銀行資產(chǎn)，在金融業(yè)中舉足輕重；同世界水平相比，我國(guó)的保險(xiǎn)資產(chǎn)總和，不如世界上列前25位的任何一家保險(xiǎn)公司的資產(chǎn)。（三）管理體制落后主要是保險(xiǎn)企業(yè)并未完全按照現(xiàn)代企業(yè)制度建立運(yùn)行機(jī)制，沒(méi)有建立以效益為核心、以償付能力為基礎(chǔ)的管理體制。在用人制度上，國(guó)有公司和部分股份制公司基本沿用了機(jī)關(guān)工作人員的管理辦法，論資排輩現(xiàn)象普遍，有限的人才得不到重用，人才短缺與浪費(fèi)并存。一些公司內(nèi)控能力差

5、，基層公司造假報(bào)表、造假賠案頂保費(fèi)或充費(fèi)用現(xiàn)象普遍，造成數(shù)據(jù)失真、虛假繁榮、決策基礎(chǔ)偏差。一些公司至今在測(cè)算賠付率時(shí)仍采用簡(jiǎn)單賠付率，未引進(jìn)歷年制賠付率、滿期賠付率等較為科學(xué)的測(cè)算方式，未決賠款的估算采用下達(dá)指標(biāo)的簡(jiǎn)單方式，可大可小，偏離實(shí)際，造成核算不準(zhǔn)。（四）產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一壽險(xiǎn)市場(chǎng)近年獲得超高速增長(zhǎng)，得益于新產(chǎn)品的不斷開(kāi)發(fā)、創(chuàng)新，但一家公司的某個(gè)產(chǎn)品銷得好，其他公司便爭(zhēng)相效仿，產(chǎn)品同構(gòu)性明顯；產(chǎn)險(xiǎn)產(chǎn)品則是幾十年不變的“老三樣”，現(xiàn)有的險(xiǎn)種又難以滿足客戶需求，各家公司只好在有限的產(chǎn)險(xiǎn)市場(chǎng)上爭(zhēng)個(gè)你死我活，產(chǎn)險(xiǎn)市場(chǎng)增長(zhǎng)乏力。（五）資金增值困難按照保險(xiǎn)法規(guī)定，我國(guó)保險(xiǎn)資金只能用于銀行存款、買賣政府債

6、券、金融債券等，其他用途須經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)。有限的資金運(yùn)用渠道，使我國(guó)保險(xiǎn)資金難以實(shí)現(xiàn)保值增值，利潤(rùn)來(lái)源幾乎全靠賠款保費(fèi)差，而競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈、費(fèi)率必然下降的趨勢(shì)，已使這一來(lái)源面臨枯竭。而國(guó)際上通行的做法是，保險(xiǎn)業(yè)務(wù)本身往往虧損，保險(xiǎn)企業(yè)主要靠手中掌握的巨額資金的運(yùn)用，彌補(bǔ)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)虧損并獲得利潤(rùn)。                （六）社會(huì)信譽(yù)下降由于我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)恢復(fù)時(shí)間短，民眾保險(xiǎn)知識(shí)匱乏，對(duì)條款、實(shí)務(wù)理解難免有偏差，加上保險(xiǎn)從業(yè)人員素質(zhì)良莠不齊

7、、展業(yè)誤導(dǎo)現(xiàn)象普遍，理賠服務(wù)的手段、質(zhì)量、水平不高，保險(xiǎn)違規(guī)、違法、造假、洗錢(qián)現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，致使保險(xiǎn)行業(yè)的信譽(yù)有下降趨勢(shì)，在中消協(xié)公布的消費(fèi)“20難”中，保險(xiǎn)條款理解難、保險(xiǎn)出險(xiǎn)索賠難名列其中，保險(xiǎn)投訴案件呈逐年上升趨勢(shì)。以誠(chéng)信為基本原則的保險(xiǎn)業(yè)，如果信譽(yù)下降突破警戒線，很可能危及整個(gè)保險(xiǎn)行業(yè)的生存。（七）人才儲(chǔ)備不足人才匱乏是中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的軟肋。企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)歸根結(jié)底是人才的競(jìng)爭(zhēng)，而民族保險(xiǎn)公司對(duì)人才的重視卻遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，還存在著人才奇缺、不注重人才儲(chǔ)備的現(xiàn)象，對(duì)人才的評(píng)判標(biāo)準(zhǔn)有偏差，偏重展業(yè)人才，而輕視技術(shù)人才如精算、核保、核賠、法律、管理等專業(yè)人才的儲(chǔ)備和培養(yǎng)。外資保險(xiǎn)公司的觸角卻伸得更遠(yuǎn)，英國(guó)倫敦

8、保險(xiǎn)學(xué)會(huì)在中央財(cái)經(jīng)大學(xué)設(shè)立CII考試中心，英國(guó)商聯(lián)保險(xiǎn)集團(tuán)贊助西南財(cái)經(jīng)大學(xué)成立“中國(guó)保險(xiǎn)會(huì)計(jì)師培訓(xùn)中心”，美國(guó)國(guó)際集團(tuán)資助北京大學(xué)光華管理學(xué)院的MBA項(xiàng)目，以外國(guó)保險(xiǎn)知識(shí)和企業(yè)文化熏陶中國(guó)潛在人才，其用意不言自明。同時(shí)，外資保險(xiǎn)公司為了迅速完成本地化，勢(shì)必會(huì)以高薪等優(yōu)厚條件爭(zhēng)奪現(xiàn)有公司的人才，從而危及民族保險(xiǎn)業(yè)的生存。二、創(chuàng)新是保險(xiǎn)業(yè)應(yīng)對(duì)入世的必然選擇要縮短與國(guó)際水平的差距，實(shí)現(xiàn)與國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)接軌，中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)唯一的出路是不斷創(chuàng)新，學(xué)人所長(zhǎng)，補(bǔ)己之短。針對(duì)我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀，當(dāng)前金融創(chuàng)新應(yīng)主要包括以下幾個(gè)方面：（一）制度創(chuàng)新1.拓寬保險(xiǎn)資金運(yùn)用渠道。借鑒國(guó)際通行的做法，在保證保險(xiǎn)資金安全的前提下，逐

9、步拓寬保險(xiǎn)資金運(yùn)用渠道，繼續(xù)深化資金運(yùn)用體制改革，進(jìn)一步完善資金運(yùn)用體系，提高投資收益，實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)資金的保值增值。2.改革保險(xiǎn)稅收制度。我國(guó)是世界上少數(shù)幾個(gè)對(duì)保險(xiǎn)業(yè)課征營(yíng)業(yè)稅的國(guó)家之一，而且征收較高的營(yíng)業(yè)稅，保險(xiǎn)業(yè)承擔(dān)了較重的稅收負(fù)擔(dān)，保險(xiǎn)企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力受到削弱，也加劇了保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)因素的積聚。中外保險(xiǎn)公司在繳納企業(yè)所得稅時(shí)，在固定資產(chǎn)折舊、工資費(fèi)用等方面，實(shí)行兩套稅制，在中國(guó)人世后，對(duì)中國(guó)保險(xiǎn)企業(yè)參與競(jìng)爭(zhēng)極為不利，有違國(guó)民待遇原則。建議在稅收制度方面做如下創(chuàng)新： （1）降低營(yíng)業(yè)稅稅率。參照國(guó)際慣例，降低保險(xiǎn)業(yè)的營(yíng)業(yè)稅稅率，對(duì)應(yīng)收保費(fèi)繳納營(yíng)業(yè)稅可將保險(xiǎn)企業(yè)按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則改為按賬款收訖時(shí)征收營(yíng)業(yè)稅。

10、（2）擴(kuò)大城市維護(hù)建設(shè)稅的征收范圍，根據(jù)國(guó)民待遇原則，對(duì)內(nèi)外資保險(xiǎn)企業(yè)征收同樣的城市維護(hù)建設(shè)稅。（二）組織創(chuàng)新國(guó)有獨(dú)資保險(xiǎn)公司股份制改革，是保險(xiǎn)業(yè)組織創(chuàng)新的重頭戲，必須下大決心，按照與國(guó)際慣例接軌的現(xiàn)代企業(yè)制度要求，將國(guó)有保險(xiǎn)公司改造成治理結(jié)構(gòu)完善、運(yùn)行機(jī)制健全、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)明確、財(cái)務(wù)狀況良好、具有較強(qiáng)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的現(xiàn)代金融企業(yè)。需特別強(qiáng)調(diào)的是，一定要在轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制上下功夫。實(shí)行股份制不是目的，絕不是一股就靈，只有機(jī)制轉(zhuǎn)換到位，股份制改革的目的才能實(shí)現(xiàn)。對(duì)于已經(jīng)實(shí)行股份制的中資保險(xiǎn)公司來(lái)說(shuō)，深化改革的重點(diǎn)是完善公司法人治理結(jié)構(gòu)。從優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)人手，通過(guò)增資擴(kuò)股，引進(jìn)外資和民營(yíng)資本參股，實(shí)現(xiàn)股權(quán)多元化

11、，解決股權(quán)所有制結(jié)構(gòu)單一，投資者對(duì)企業(yè)監(jiān)督制約不到位等問(wèn)題。（三）產(chǎn)品創(chuàng)新產(chǎn)品創(chuàng)新，一方面是基于保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償或給付的基本職能，適應(yīng)企業(yè)和個(gè)人對(duì)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁的需求，對(duì)傳統(tǒng)險(xiǎn)種條款進(jìn)行創(chuàng)新改造并開(kāi)發(fā)出新的險(xiǎn)種條款，強(qiáng)化保險(xiǎn)的基本職能，擴(kuò)大保險(xiǎn)業(yè)務(wù)基礎(chǔ)，真正發(fā)揮保險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定器的作用，促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展；另一方面是基于保險(xiǎn)的融資功能，繼續(xù)開(kāi)發(fā)融保險(xiǎn)、證券、銀行業(yè)務(wù)于一體的新產(chǎn)品，適應(yīng)金融業(yè)合業(yè)經(jīng)營(yíng)的大趨勢(shì)。（四）管理創(chuàng)新               &#

12、160;首先，應(yīng)確立以效益為中心的經(jīng)營(yíng)方針，徹底屏棄計(jì)劃體制下盲目求大求快的陳舊觀念，建立以效益為中心的單向目標(biāo)考核機(jī)制，即把利潤(rùn)作為主要考核指標(biāo)，保費(fèi)增幅當(dāng)作參考指標(biāo)，費(fèi)用率、工資總量都以萬(wàn)元利潤(rùn)來(lái)衡量計(jì)算。其次，要規(guī)范經(jīng)營(yíng)管理體制。實(shí)現(xiàn)行政管理與業(yè)務(wù)管理分離，核保核賠與展業(yè)分離，建立嚴(yán)謹(jǐn)、科學(xué)的內(nèi)部管控體系，保證令行禁止、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確。第三，建立科學(xué)、配套的核算體系。在核算手段上，應(yīng)加強(qiáng)保險(xiǎn)精算工作，不僅壽險(xiǎn)需要精算，產(chǎn)險(xiǎn)同樣需要，要培養(yǎng)引進(jìn)高級(jí)精算人員，以精算結(jié)論指導(dǎo)產(chǎn)品設(shè)計(jì)和開(kāi)發(fā)，同時(shí)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估基礎(chǔ)工作，培養(yǎng)引進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理人才，為保險(xiǎn)精算提供準(zhǔn)確依據(jù)。（五）隊(duì)伍創(chuàng)新首先，要按照現(xiàn)代企業(yè)制度，借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，建立人力資源管理機(jī)制，打破傳統(tǒng)僵化的用人機(jī)制，取消保險(xiǎn)干部行政級(jí)別，真正實(shí)現(xiàn)能者上、庸者下，人盡其才，拉開(kāi)收入差距，以崗定薪。其次，借鑒CII資格認(rèn)定制度，建立從業(yè)人員資格考評(píng)機(jī)制，以統(tǒng)一的保險(xiǎn)從業(yè)人員資格考試，代替目前的保險(xiǎn)代理、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)、保險(xiǎn)公估人員從業(yè)資格考試，為人才考證提供客觀、公正的依據(jù)。第三，要強(qiáng)化從業(yè)人員職業(yè)道德教育，牢