出納人員管理辦法

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上出納人員管理辦法 出納作為一個公司的組成部分，也劃分在員工管理范籌內(nèi)，對于出納人員有哪些管理辦法呢？大家可以閱讀企業(yè)管理網(wǎng)整理的出納人員管理辦法。第一章總則1.為了規(guī)范對公司出納人員的管理，使得公司出納人員具有良好職業(yè)道德和較高專業(yè)技術(shù)水平，以公司的發(fā)展和經(jīng)濟(jì)效益的提高為宗旨，特制定本辦法。2.本辦法適用于公司本部及所屬子公司、分公司對出納人員的選拔、任用和管理。第二章出納人員的任職條件1.具有良好的職業(yè)道德和素養(yǎng)，無不良職業(yè)記錄,能夠承受工作壓力,具有強(qiáng)烈的責(zé)任心和敬業(yè)精神，細(xì)心踏實(shí)，工作認(rèn)真、細(xì)致、嚴(yán)謹(jǐn)并具備良好的溝通能力及團(tuán)隊(duì)合作精神。2.財務(wù)相關(guān)專業(yè)本科以上學(xué)

2、歷，兩年以上財務(wù)會計工作經(jīng)驗(yàn)，具有會計從業(yè)資格證書。3.熟悉出納工作以及財務(wù)流程，熟練操作計算機(jī)，并能熟練使用各種辦公軟件、財務(wù)軟件。4.持有政府管理部門頒發(fā)的會計人員從業(yè)資格證書。第三章出納人員的職責(zé)1.樹立良好的職業(yè)道德和高度責(zé)任感，認(rèn)真執(zhí)行財務(wù)政策，遵守財經(jīng)紀(jì)律，做好支票、現(xiàn)金及賬簿的管理。2.嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度和銀行結(jié)算制度，庫存現(xiàn)金不能超過銀行核定限額，禁止白條頂庫、挪用、坐支現(xiàn)金，不得用公款墊付私事開支。辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，認(rèn)真審核報銷單據(jù)，對涂改憑證，虛假冒領(lǐng)的行為，應(yīng)及時報請領(lǐng)導(dǎo)處理。3.不予受理手續(xù)不完整或不真實(shí)、不合法的開支，支出憑證必須有經(jīng)辦人、證明人簽章，領(lǐng)導(dǎo)審批后方予

3、支付。及時辦理現(xiàn)金及銀行存款的收付，并分別加蓋現(xiàn)金付款、轉(zhuǎn)賬、附件等印鑒，因公借款要經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批并及時催辦結(jié)算，每月按時向會計移交現(xiàn)金、銀行存款收付憑證并編制原始憑證移交表。4.使用訂本式日記賬，應(yīng)逐日登記現(xiàn)金，銀行存款日記賬，一切收支全部入賬，做到登記規(guī)范，書寫工整，更正符合規(guī)定。每月與銀行對賬，做到日清月結(jié)，核對準(zhǔn)確，賬款相符，自覺接受會計的監(jiān)督和指導(dǎo)。5.編制工資花名冊等有關(guān)現(xiàn)金收、付的自制或原始憑證。及時掌握公司員工工資調(diào)整情況，保證發(fā)放準(zhǔn)確無誤。6.嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，嚴(yán)守財務(wù)秘密，加強(qiáng)出納檔案管理。銀行存款對賬單與現(xiàn)金、銀行存款日記賬一并交會計存檔。7.出納人員管理的印章必須妥善保存，嚴(yán)格按規(guī)定用途使用。向會計領(lǐng)用空白收據(jù)和空白支票，用后及時注銷處理。8.加強(qiáng)政治和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，不斷提高自身素質(zhì)和業(yè)務(wù)能力。9.認(rèn)真完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的工作。第四章附則1.本制度由財務(wù)部負(fù)責(zé)