XX會(huì)計(jì)師事務(wù)所XX年度執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查自查報(bào)告

1、附件XX會(huì)計(jì)師事務(wù)所XX年度執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查自查報(bào)告(模板)根據(jù)關(guān)于開展2021年會(huì)計(jì)師事務(wù)所監(jiān)督檢查工作的通知（XX2021XX號(hào)）要求，本事務(wù)所組織有關(guān)人員對(duì)自身的執(zhí)業(yè)質(zhì)量情況進(jìn)行了自查?，F(xiàn)將自查情況報(bào)告如下：分所自查報(bào)告請(qǐng)參照本模板。一、事務(wù)所基本情況（一）事務(wù)所成立時(shí)間及歷史沿革。 簡(jiǎn)述事務(wù)所歷史沿革，主要包括自上一次檢查（財(cái)政部門或省注協(xié)，下同）以來更名以及合并分立情況等；事務(wù)所分支機(jī)構(gòu)情況，主要包括成立時(shí)間或加入本事務(wù)所時(shí)間、地址、設(shè)立方式、分所負(fù)責(zé)人、被檢查年度業(yè)務(wù)收入以及重要組成分所的歷史沿革等。（二）事務(wù)所的運(yùn)行管理。簡(jiǎn)述事務(wù)所的重大決策是如何做出的。事務(wù)所日常的各項(xiàng)工作是哪些人

2、/部門、通過何種方式管理的。（三）人員規(guī)模及其構(gòu)成。簡(jiǎn)述總分所的員工人數(shù)、注冊(cè)會(huì)計(jì)師學(xué)歷和年齡分布以及考試取得注冊(cè)會(huì)計(jì)師資質(zhì)人數(shù)，以及從業(yè)人員數(shù)量。（四）業(yè)務(wù)規(guī)模及其構(gòu)成。簡(jiǎn)述事務(wù)所2020年度和2021年1-6月業(yè)務(wù)情況，主要包審計(jì)業(yè)務(wù)、驗(yàn)資業(yè)務(wù)、其他鑒證類業(yè)務(wù)和其他服務(wù)類業(yè)務(wù)等的收費(fèi)金額和出具報(bào)告數(shù)量，收費(fèi)最高的前五名客戶情況，以及事務(wù)所跨省執(zhí)業(yè)情況和與其他事務(wù)所合作開展業(yè)務(wù)的情況。（五）股東或合伙人情況。簡(jiǎn)述自上一次檢查以來事務(wù)所股東/合伙人變更情況，主要包括合伙人姓名、年齡、出資金額、出資比例、職責(zé)和職業(yè)資格證情況等。（六）事務(wù)所資質(zhì)。簡(jiǎn)述事務(wù)所具有的從事某項(xiàng)專業(yè)服務(wù)的資質(zhì)。（七）共同

3、控制下的其他實(shí)體。簡(jiǎn)述共同控制下的稅務(wù)師事務(wù)所、評(píng)估機(jī)構(gòu)、工程造價(jià)公司以及咨詢公司等其他實(shí)體的成立時(shí)間及歷史沿革、人員規(guī)模及其構(gòu)成、業(yè)務(wù)規(guī)模及其構(gòu)成、注冊(cè)資本和股權(quán)結(jié)構(gòu)以及所取得的相關(guān)資質(zhì)等。二、事務(wù)所質(zhì)量控制體系情況簡(jiǎn)述事務(wù)所依據(jù)質(zhì)量控制準(zhǔn)則以及職業(yè)道德守則建立和保持業(yè)務(wù)質(zhì)量控制制度的情況，并說明自上次檢查以來質(zhì)量控制體系的變化。三、針對(duì)上一次執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查發(fā)現(xiàn)問題的整改或改進(jìn)情況（如有）（一）質(zhì)量控制體系。需逐條列出針對(duì)上一次檢查后發(fā)出的整改通知書或改進(jìn)建議書中提及問題已采取的整改或改進(jìn)措施，并按照整改情況分為已整改、部分整改和未整改等三種?！耙颜摹钡臉?biāo)準(zhǔn)為：針對(duì)提出的問題修改了制度或流程，并有效執(zhí)行；“部分整改”的標(biāo)準(zhǔn)為：關(guān)注到檢查提出的問題，并著手制定有針對(duì)性的措施，但尚在推進(jìn)中；“未整改”的標(biāo)準(zhǔn)為：尚未采取措施。（二）業(yè)務(wù)項(xiàng)目。如承做的2020年度審計(jì)項(xiàng)目在上一次檢查中受到行政處罰、行政監(jiān)督措施和懲戒等，需逐條列出針對(duì)上一次檢查發(fā)現(xiàn)問題的整改措施。四、接受省財(cái)政部門和注協(xié)以外監(jiān)管機(jī)構(gòu)檢查、處理及整改情況簡(jiǎn)述事務(wù)所自上一次檢查以來接受其他相關(guān)機(jī)