公司監(jiān)事會工作要點

1、監(jiān)事會工作要點按照公司法、企業(yè)國有資產(chǎn)法、會計法等法律法規(guī)和省公司相關(guān)規(guī)定，結(jié)合企業(yè)實際，現(xiàn)就公司監(jiān)事會工作提出如下要點：公司監(jiān)事會工作的總體要求是：以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實黨的十七屆五中全會和局領(lǐng)導(dǎo)指示精神，圍繞省公司提出的以加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式為主線、深入實施“轉(zhuǎn)型強(qiáng)體、創(chuàng)新強(qiáng)企”發(fā)展戰(zhàn)略，立足于增強(qiáng)公司管控能力，切實履行公司法等法律法規(guī)所賦予的職責(zé)，完善監(jiān)事會工作制度，深化過程監(jiān)督，創(chuàng)新工作方式，重視成果運(yùn)用，不斷提升監(jiān)事會監(jiān)督能力和水平，為企業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展的良好開局做出新貢獻(xiàn)。一、明確職能定位，強(qiáng)化制度建設(shè)，營造良好監(jiān)督環(huán)境（一）依法監(jiān)督，切實把握公司治理結(jié)構(gòu)中監(jiān)事會的職能定位。根

2、據(jù)法律法規(guī)和規(guī)定開展監(jiān)事會工作，將監(jiān)事會工作融入到公司法人治理結(jié)構(gòu)之中，切實發(fā)揮監(jiān)事會在公司治理中的制衡作用。保證公司的守法經(jīng)營，公司資產(chǎn)和股東權(quán)益不受侵犯。（1 1）公司財務(wù)會計報告真實、合法；（2 2）公司董事、經(jīng)理無損害公司利益和違反公司章程的經(jīng)營行為；（3 3）股東大會的決義事項得到較好貫徹和執(zhí)行。（二）加強(qiáng)制度建設(shè)，促進(jìn)監(jiān)事會規(guī)范化運(yùn)作。按照法律法規(guī)和有關(guān)文件精神，結(jié)合公司實際，建立和完善監(jiān)事會議事、工作規(guī)范等各項制度，認(rèn)真制訂年度工作計劃，不斷充實完善監(jiān)管工作基礎(chǔ)信息庫，促進(jìn)監(jiān)事會工作逐步規(guī)范化。（三）完善溝通交流機(jī)制，營造良好監(jiān)督環(huán)境。積極探索創(chuàng)新適合現(xiàn)代企業(yè)制度運(yùn)行的監(jiān)事會監(jiān)督

3、方式方法，建立和完善與企業(yè)間的溝通交流機(jī)制，共同營造良好的監(jiān)督環(huán)境。督促公司積極配合監(jiān)事會開展工作，提供所需的辦公條件和各種文件、資料、信息，特別是在查看公司財務(wù)信息的權(quán)限設(shè)置上， 監(jiān)事會成員應(yīng)享有本企業(yè)最高權(quán)限。 堅持有效監(jiān)督的原則，注意尊重和保護(hù)經(jīng)營者的積極性和創(chuàng)新精神，促進(jìn)企業(yè)健康發(fā)展。二、深化過程監(jiān)督，重視成果運(yùn)用，不斷提高監(jiān)督有效性（一）進(jìn)一步深化日常監(jiān)督。按照過程監(jiān)督的要求，開展日常監(jiān)督，注重深入公司各個層級了解和掌握情況，分析和解決問題，實現(xiàn)事前、事中、事后的全過程監(jiān)督，全面落實法律賦予的檢查公司財務(wù)和監(jiān)督公司董事及高管的履職行為的基本職責(zé)。以重大決策為重點開展事前監(jiān)督，督促公司

4、落實“三重一大”決策制度，規(guī)范決策行為；以重大財務(wù)事項為重點開展事中監(jiān)督，督促企業(yè)嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)管理制度，提升財務(wù)管理水平；以督促公司整改存在問題為重點開展事后監(jiān)督，促進(jìn)公司完善規(guī)章制度。保證公司重大改也重要投資項目公開、公證施實。（1 1）重大投資項目公開實施，無暗箱操作；（2 2）干部競聘上崗等公開、公正、透明；（3 3）項目的立項、招投標(biāo)及相關(guān)設(shè)備的采購進(jìn)行全過程參與、監(jiān)督；（4 4）員工招聘參與報名資格審查、面試等過程的監(jiān)督。在日常監(jiān)督中要切實提高風(fēng)險防范的應(yīng)急響應(yīng)能力，及時揭示和反映事關(guān)公司資產(chǎn)安全的重大事項，認(rèn)真履行報告職責(zé)。（二）有效開展專項檢查。把握出資人監(jiān)督的特質(zhì)，以完善公司治

5、理制度提升公司管控能力為根本目的，根據(jù)公司的實際，積極開展專項檢查工作。及時總結(jié)專項檢查工作經(jīng)驗，提升檢查水平，通過專項檢查發(fā)現(xiàn)公司制度建設(shè)方面的薄弱環(huán)節(jié)，督促公司完善制度，增強(qiáng)制度的執(zhí)行力。（三）進(jìn)一步強(qiáng)化成果運(yùn)用。重視監(jiān)事會監(jiān)督檢查的成果運(yùn)用，做到對每個重大問題的處理，有建議、有落實、有反饋、有結(jié)果，環(huán)環(huán)相扣，形成監(jiān)督工作閉環(huán)。加大與公司交換意見的力度，把監(jiān)事會的監(jiān)督檢查工作成果更有效地轉(zhuǎn)化為公司董事會、經(jīng)營班子改善和推進(jìn)工作的依據(jù)和動力。（四）跟蹤監(jiān)督出資人關(guān)注事項。督促公司認(rèn)真落實出資人出臺的有關(guān)規(guī)定和舉措，關(guān)注公司對治理“小金庫”、精簡管理層級、規(guī)范職工持股、規(guī)范領(lǐng)導(dǎo)人員兼職等工作的

6、整改落實情況，以及相關(guān)制度的建立完善情況。增強(qiáng)對公司領(lǐng)導(dǎo)人員兼職行為的監(jiān)督，維護(hù)公司治理框架的有效運(yùn)轉(zhuǎn)。（五）研究制定監(jiān)督檢查方案，加強(qiáng)與相關(guān)部門的協(xié)調(diào)配合，做好公司年度財務(wù)決算的監(jiān)督工作。（1 1）每年進(jìn)行兩次監(jiān)督檢查，寫出報告，以適當(dāng)方式公布；（2 2）每月分析收到的財務(wù)會計報表、并向股東了解情況，必要時要求經(jīng)營班子作出說明；（3 3）通過年終審計、檢查，寫出監(jiān)事會工作報告。（六） 加強(qiáng)日常監(jiān)督。 日常監(jiān)督應(yīng)全面關(guān)注公司決策機(jī)制和決策行為，掌握公司會計報表重要項目增減變動及重大異常變化，把握公司經(jīng)營管理和改革發(fā)展動態(tài)。跟蹤公司日常財務(wù)和經(jīng)營運(yùn)行情況，及時報告有關(guān)重大問題。建立監(jiān)督工作聯(lián)席會

7、議制度，加強(qiáng)與局內(nèi)部審計、監(jiān)察、法律、財務(wù)、投資和風(fēng)險管理部門的協(xié)調(diào)與溝通，實現(xiàn)監(jiān)事會工作橫向和縱向雙到位。（七）開展集中檢查。集中檢查要以財務(wù)監(jiān)督為核心，將財務(wù)檢查與會計師事務(wù)所的年度決算審計結(jié)合起來，重點驗證公司資產(chǎn)、效益的真實性，檢查公司經(jīng)營管理和改革發(fā)展情況，客觀分析持公司續(xù)發(fā)展和潛在風(fēng)險，評價公司負(fù)責(zé)人的工作業(yè)績及存在的問題，研究提出相關(guān)建議。集中檢查結(jié)束后，監(jiān)事會應(yīng)撰寫監(jiān)督檢查報告。監(jiān)事會工作要做好綜合匯總和向黨委、股東、董事會匯報工作。三、提升監(jiān)督合力，創(chuàng)新工作方式，構(gòu)建監(jiān)督體系（一）積極推動公司監(jiān)督力量整合。與局紀(jì)檢、監(jiān)察、審計等部門建立互動機(jī)制，充分發(fā)揮企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督資源的作用

8、，借助其力量，運(yùn)用其成果；實現(xiàn)監(jiān)督信息的雙向溝通，及時交換意見；支持和督促社會中介機(jī)構(gòu)開展對公司內(nèi)部審計工作。（二）不斷增強(qiáng)出資人監(jiān)督合力。進(jìn)一步完善監(jiān)事會與局職能處室工作互動協(xié)調(diào)機(jī)制， 提高監(jiān)事會工作的有效性。 增強(qiáng)監(jiān)事會在公司年度審計、領(lǐng)導(dǎo)人員考核、經(jīng)營業(yè)績考核中的話語權(quán)。同時，在公司投資、擔(dān)保、分配、預(yù)算等重大事項的監(jiān)管上，增強(qiáng)與局職能處室的協(xié)同和互動，提升出資人監(jiān)督合力。四、勤奮學(xué)習(xí)，堅持原則，進(jìn)一步提升監(jiān)事會隊伍綜合素質(zhì)（一）加強(qiáng)學(xué)習(xí)交流，豐富監(jiān)管知識和技能。監(jiān)事人員要認(rèn)真學(xué)習(xí)法律法規(guī)和有關(guān)政策，學(xué)習(xí)企業(yè)管理、財務(wù)、審計等專業(yè)知識，加強(qiáng)團(tuán)隊內(nèi)和團(tuán)隊間的交流互動，互相學(xué)習(xí)共同研討，不斷提高履職能力。（二）開展調(diào)查研究，促進(jìn)完善監(jiān)事會工作。結(jié)合公司和自身工作實際開展專題調(diào)研，逐步認(rèn)識和把握監(jiān)督規(guī)律，探索有效監(jiān)督的方式方法，注意發(fā)揮