自考金融理論與實(shí)務(wù)重點(diǎn)歸納綜述

1、 21 / 21金融理論與實(shí)務(wù)重點(diǎn)一、單項(xiàng)選擇題1我國(guó)目前實(shí)行的中央銀行制度是：?jiǎn)我恢醒脬y行制2保險(xiǎn)中的最大誠(chéng)信是指在保險(xiǎn)標(biāo)的損失中：如實(shí)告知3紙幣產(chǎn)生于貨幣的：流通手段4西方商業(yè)銀行最早的資產(chǎn)管理理論是：商業(yè)貸款理論5商業(yè)銀行按一定的利率購(gòu)進(jìn)未到期票據(jù)的行為是：貼現(xiàn)業(yè)務(wù)6為商業(yè)銀行提供流動(dòng)性管理的市場(chǎng)是：公開(kāi)市場(chǎng)7由債權(quán)人開(kāi)出命令債務(wù)人按期付款的票據(jù)是：商業(yè)匯票8利息的本質(zhì)是：利息就其本質(zhì)而言，是剩余價(jià)值的一種特殊表現(xiàn)形式，是利潤(rùn)的一部分9下列不屬于商業(yè)銀行核心資本的是：核心資本包括實(shí)收資本、資本公積金、盈余公積金和未分配利潤(rùn)，附屬資本是指貸款準(zhǔn)備金。10投資者因投資資產(chǎn)價(jià)格上升而形成的價(jià)差

2、收入稱(chēng)為：資本收入11按信托關(guān)系建立的依據(jù)不同可將信托分為：設(shè)定信托和法定信托12下列不屬于我國(guó)M1層次的貨幣是：狹義貨幣供應(yīng)量(M1)，是指M0加上企業(yè)、機(jī)關(guān)、團(tuán)體、部隊(duì)、學(xué)校等單位在銀行的活期存款；13能夠創(chuàng)造基礎(chǔ)貨幣的機(jī)構(gòu)是：中央銀行14目前我國(guó)的同業(yè)拆借市場(chǎng)利率屬于：市場(chǎng)利率15交易雙方就將來(lái)按約定時(shí)間和約定價(jià)格交易某種金融資產(chǎn)而達(dá)成的協(xié)議是：期貨合約16巴塞爾協(xié)議規(guī)定協(xié)議簽署國(guó)銀行的最低資本限額為（新巴塞爾協(xié)議規(guī)定的商業(yè)銀行最低充足率和核心資本充足率分別應(yīng)是8%。）17下列屬于不可保財(cái)產(chǎn)的是：就是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中保險(xiǎn)人拒絕承保的財(cái)產(chǎn)，比如說(shuō)日常消費(fèi)品、票據(jù)、收藏、動(dòng)植物這類(lèi)損壞后無(wú)法明確估

3、價(jià)的物品18社會(huì)總供給會(huì)從商品數(shù)量、價(jià)格等多方面影響：貨幣需求量19下列不屬于貨幣市場(chǎng)的是：貨幣市場(chǎng)主要包括兩大類(lèi)：一類(lèi)是商業(yè)證券市場(chǎng)，主要包括商業(yè)匯票和商業(yè)本票；另一類(lèi)是銀行證券市場(chǎng)，主要包括銀行匯票、銀行本票和支票。20金本位制下匯價(jià)決定的基本依據(jù)是：鑄幣平價(jià)21牙買(mǎi)家體系下匯價(jià)決定的基本依據(jù)是：？國(guó)際儲(chǔ)備貨幣多元化 匯率制度是以信用貨幣本位為基礎(chǔ)22商業(yè)銀行的附屬資本包括：貸款準(zhǔn)備金23人民幣的標(biāo)價(jià)方法是：直接標(biāo)價(jià)法24需要承兌的商業(yè)票據(jù)是：？25下列不屬于信托職能的是 ：信托的職能是受人之托，履人之囑，代人理財(cái)，主要有財(cái)產(chǎn)事務(wù)管理職能、融通資金職能、代理和咨詢(xún)職能、社會(huì)投資職能。26我

4、國(guó)M0層次的貨幣包括：M0 流通中的現(xiàn)金（注意：不包括銀行庫(kù)存現(xiàn)金）27通貨膨脹的直接原因一般是：紙幣發(fā)行量過(guò)多引起的貨幣貶值、物價(jià)上漲28期權(quán)合約賣(mài)方可能具有的風(fēng)險(xiǎn)收益特征是：收益有限大，損失無(wú)限大29信用最基本的特征是：信用具有兩點(diǎn)特征：一是償還性，二是付息性。其中，償還性是信用的最基本特征。30美國(guó)的中央銀行制度屬于：聯(lián)邦制31在經(jīng)濟(jì)過(guò)熱時(shí)通常采取的財(cái)政政策與貨幣政策的搭配方式是：松的財(cái)政政策與緊的貨幣政策搭配32貨幣購(gòu)買(mǎi)力與物價(jià)水平：購(gòu)買(mǎi)力實(shí)際上是一般物價(jià)水平的倒數(shù)33按信托目的可將信托分為：擔(dān)保信托和管理信托、處理信托、管理與處理信托34在其它因素不變的條件下，如果貨幣流通速度減慢一

5、半，則流通中的貨幣需要量將會(huì)：商品交易需要的貨幣量=流通中所需要的貨幣量*貨幣流通速度 增加1倍35商業(yè)銀行速動(dòng)資產(chǎn)的特點(diǎn)是：流動(dòng)性強(qiáng)36包含通貨膨脹補(bǔ)償因素在內(nèi)的利率是：名義利率37目前我國(guó)使用的保險(xiǎn)補(bǔ)償方式不包括：重置38基金單位總規(guī)模固定且投資者只能在流通市場(chǎng)上購(gòu)買(mǎi)或變現(xiàn)基金單位的是：封閉式基金39馬克思認(rèn)為利潤(rùn)的本質(zhì)是：超出成本的剩余40融資性租賃的基本性質(zhì)是：融資性租賃是指出租人（租賃公司）用資金購(gòu)置承租人（需要設(shè)備的企業(yè)）選定的設(shè)備，按照簽訂的租賃協(xié)議或合同將其租給承租人長(zhǎng)期使用的一種融通資金的方式。41國(guó)際儲(chǔ)備貨幣中不包括：國(guó)際儲(chǔ)備貨幣是指一國(guó)政府持有的可直接用于國(guó)際支付的國(guó)際通

6、用的貨幣資金。是政府為維持本國(guó)貨幣匯率能隨時(shí)動(dòng)用的對(duì)外支付或干預(yù)外匯市場(chǎng)的一部分國(guó)際清償能力。42在不兌現(xiàn)信用貨幣流通條件下，確定兩國(guó)貨幣匯價(jià)的基本依據(jù)是：兩國(guó)貨幣購(gòu)買(mǎi)力的對(duì)比43當(dāng)價(jià)格總水平下降時(shí)，貨幣的購(gòu)買(mǎi)力水平：上升44我國(guó)從1993年以后定期儲(chǔ)蓄存款利率改為：固定利率45能夠創(chuàng)造存款貨幣的是：目前，在我國(guó)可以的有商業(yè)銀行、信托公司46下列哪個(gè)不屬于影響企業(yè)還款能力的第一來(lái)源：屬于有：盈利能力；營(yíng)運(yùn)能力；償債能力47下列屬于動(dòng)產(chǎn)信托標(biāo)的物的是：交通工具48下列關(guān)于通貨膨脹的表述不正確的是：通貨膨脹(Inflation)指在紙幣流通條件下，因貨幣供給大于貨幣實(shí)際需求，也即現(xiàn)實(shí)購(gòu)買(mǎi)力大于產(chǎn)出

7、供給,導(dǎo)致貨幣貶值，而引起的一段時(shí)間內(nèi)物價(jià)持續(xù)而普遍地上漲現(xiàn)象。其實(shí)質(zhì)是社會(huì)總需求大于社會(huì)總供給 （供遠(yuǎn)小于求）。49信托行為成立的依據(jù)是：信托約定50下列不屬于商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的是：商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)有.貼現(xiàn)業(yè)務(wù)；匯兌業(yè)務(wù)；結(jié)算業(yè)務(wù)51以發(fā)行所在國(guó)的貨幣標(biāo)值并還本付息的債券被稱(chēng)為：外國(guó)債券52狹義的金融市場(chǎng)就是：狹義金融市場(chǎng)是指僅包括直接融資活動(dòng)的金融市場(chǎng)。狹義的金融市場(chǎng)只包括公開(kāi)金融市場(chǎng)，證券市場(chǎng)53交易雙方就將來(lái)按約定時(shí)間和約定價(jià)格交易某種金融資產(chǎn)而達(dá)成的協(xié)議是：期貨合約54一般來(lái)說(shuō)，利率下降，債券市場(chǎng)價(jià)格：當(dāng)銀行利率上升時(shí)，大量資金就會(huì)紛紛流向儲(chǔ)蓄存款，債券價(jià)格就會(huì)下降55對(duì)于股票發(fā)行管

8、理，從國(guó)際通行的做法來(lái)看，可分為：公開(kāi)發(fā)行、私募發(fā)行和內(nèi)部發(fā)行56目前股票公開(kāi)發(fā)行方式普遍采用的是：上網(wǎng)定價(jià)57最典型的資金信托業(yè)務(wù)是：融資性資金信托58附息債券的發(fā)行價(jià)格常采用：？59貨幣供應(yīng)量是反映銀行資產(chǎn)負(fù)債表中某一時(shí)點(diǎn)上銀行的：負(fù)債總額60在經(jīng)濟(jì)過(guò)熱時(shí)通常采取的財(cái)政政策與貨幣政策的搭配方式是61在償還賒銷(xiāo)款項(xiàng)時(shí)，貨幣執(zhí)行：支付手段62匯率是指以一國(guó)貨幣所表示的另一國(guó)貨幣單位的“價(jià)格”，習(xí)慣上又被稱(chēng)之為貨 ：匯價(jià)63在間接融資方式中，核心中介機(jī)構(gòu)是 ：商業(yè)銀行64商業(yè)銀行所持國(guó)債被稱(chēng)為法定準(zhǔn)備之中的：二級(jí)儲(chǔ)備65在信用這種借貸行為中，它的（所有權(quán)）沒(méi)有發(fā)生變化：？66減輕一國(guó)貨幣貶值壓力

9、可采用的政策是：67目前世界上多數(shù)國(guó)家實(shí)行的中央銀行體制是：分行制68目前在我國(guó)商業(yè)銀行體系中，地位最為特殊的是：國(guó)有商業(yè)銀行69馬克思認(rèn)為正常情況下的利率水平應(yīng)：應(yīng)介于零和平均利潤(rùn)率之間70在資本構(gòu)成中，股票發(fā)行溢價(jià)、未分配利潤(rùn)和公積金等屬于：所有者權(quán)益71被稱(chēng)為一級(jí)市場(chǎng)或初級(jí)市場(chǎng)的是：發(fā)行市場(chǎng)72保險(xiǎn)組織經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)氖滓h(huán)節(jié)與內(nèi)容是：危險(xiǎn)轉(zhuǎn)移73我國(guó)國(guó)際收支平衡表的記賬單位是：億美元74因房地產(chǎn)投資過(guò)熱引起的通貨膨脹屬于：投資膨脹75中央銀行的職能是：中央銀行有發(fā)行的銀行、政府的銀行、銀行的銀行、調(diào)控宏觀經(jīng)濟(jì)的銀行四大職能 服務(wù)職能 調(diào)節(jié)職能 管理職能76保險(xiǎn)合同終止最普遍最基本的原因是：自

10、然終止 保險(xiǎn)合同因保險(xiǎn)期滿(mǎn)而終止77道路、橋梁、碼頭屬于企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的：特約承保財(cái)產(chǎn)78在經(jīng)常賬戶(hù)中，賠償和無(wú)償捐贈(zèng)屬于：經(jīng)常轉(zhuǎn)移賬戶(hù)79在我國(guó)結(jié)售匯制下，外匯儲(chǔ)備增加則：相應(yīng)要增加人民幣的投放量80在我國(guó)的貨幣層次中，個(gè)人儲(chǔ)蓄存款屬于：M2二、多項(xiàng)選擇題（本大題共5小題，每小題2分，共10分）1在現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)生活中，下列可能引起匯價(jià)波動(dòng)的因素有ABCDEA、國(guó)際收支狀況的變化 B、外匯管理政策的調(diào)整C、貨幣政策的調(diào)整D、利率水平的調(diào)整E、政局發(fā)生動(dòng)蕩2優(yōu)惠利率可采用的做法是：差別利率法和貼息法 3非銀行金融機(jī)構(gòu)包括：保險(xiǎn)公司、證券公司、期貨公司、信托公司4中央銀行作為“銀行的銀行”的具體表現(xiàn)為：

11、集中存款準(zhǔn)備、最終的貸款人和組織全國(guó)清算5證券活動(dòng)的三大違法活動(dòng)有 ：A.欺詐 B.內(nèi)幕交易 C.操縱市場(chǎng)6利用外資的主要形式有：A外國(guó)政府的貸款 B國(guó)際組織提供的貸款C外國(guó)商業(yè)銀行的貸款 D外商直接投資E出口信貸7投資者可以利用期貨合約進(jìn)行：一是吸引套期保值者利用期貨市場(chǎng)買(mǎi)賣(mài)合約，鎖定成本，規(guī)避因現(xiàn)貨市場(chǎng)的商品價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)而可能造成損失。二是吸引投機(jī)者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)投資交易，增加市場(chǎng)流動(dòng)性。8資金信托與銀行存款業(yè)務(wù)的差異是：目的不同 ；法律關(guān)系不同；業(yè)務(wù)處理不同9貨幣政策中介目標(biāo)的選擇標(biāo)準(zhǔn)包括：相關(guān)性、可測(cè)性、可控性、抗干擾性和適應(yīng)性10通貨膨脹的度量指標(biāo)一般有：CPI， PPI把物價(jià)上漲率視為通

12、貨膨脹率，反映物價(jià)水平變動(dòng)的相對(duì)指標(biāo)，就是物價(jià)指數(shù)。一般所用的物價(jià)指數(shù)主要有消費(fèi)物價(jià)指數(shù)，批發(fā)物價(jià)指數(shù)，國(guó)發(fā)生產(chǎn)總值平減指數(shù)。11保險(xiǎn)供給者根據(jù)組織形式不同，可分為：1國(guó)有獨(dú)資保險(xiǎn)公司2股份有限公司3相互保險(xiǎn)公司4保險(xiǎn)合作社12我國(guó)目前的政策性銀行包括：國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行，國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行，中國(guó)進(jìn)出口銀行13中央銀行是銀行的銀行，這一職能具體體現(xiàn)為：14利用外資的主要形式有：出口信貸，銀行信貸，政府貸款，國(guó)際金融機(jī)構(gòu)貸款，發(fā)行債券，“三來(lái)一補(bǔ)”15治理通貨膨脹的措施有：控制貨幣供應(yīng)量；調(diào)節(jié)和控制社會(huì)總需求；增加商品的有效供給，調(diào)整經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)；16投資基金的特點(diǎn)表現(xiàn)有：17對(duì)出口信貸正確的理解有：可以分為

13、買(mǎi)方信貸和賣(mài)方信貸18下列利率中可以發(fā)揮基準(zhǔn)利率作用的是：19基礎(chǔ)貨幣包括：流通中現(xiàn)金M加金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)備金存款20下列關(guān)于人民幣表述正確的有：1、人民幣貨幣制度的內(nèi)容？（1）人民幣是由中國(guó)人民銀行發(fā)行的信用貨幣，人民幣采取的是不兌現(xiàn)的銀行卷的形式，從未規(guī)定過(guò)含金量，也不與任何外幣確定聯(lián)系，是一種獨(dú)立的貨幣制度。（2）人民幣有現(xiàn)鈔和存款兩種形態(tài)兩者可以互相轉(zhuǎn)化， 人民幣的單位是“元”，輔幣單位是“角”和“分（3）人民幣是中華人民共和國(guó)的合法貨幣，具有無(wú)限法嘗能力。在我國(guó)境內(nèi)市場(chǎng)上允許人民幣流通，國(guó)內(nèi)一切貨幣的支付、結(jié)算和外匯牌價(jià)均以人民幣為價(jià)值尺度和計(jì)算單位。國(guó)內(nèi)市場(chǎng)嚴(yán)禁外幣流通、金銀流通、各種變

14、相貨幣流通。同時(shí)，嚴(yán)格防止妨害人民幣及榮譽(yù)。2、為什么說(shuō)人民幣是信用貨幣？信用貨幣，是信用關(guān)系基礎(chǔ)上產(chǎn)生的并可在流通中發(fā)揮貨幣職能的信用憑證。人民幣具有這種信用貨幣性質(zhì)。（1）從人民幣產(chǎn)生的信用關(guān)系來(lái)看，人民銀行發(fā)行人民幣形成一種負(fù)債，國(guó)家相應(yīng)的取得商品和勞務(wù)；人民幣持有人是債權(quán)人，有權(quán)隨時(shí)從社會(huì)取得某種價(jià)值物。（2）從人民幣發(fā)行的程序上看，人民幣是通過(guò)信用程序發(fā)行出去的或是直接由發(fā)貸款投放出去的，或是由客戶(hù)從銀行提取現(xiàn)鈔而投放出去的。人民幣發(fā)行或收回人民幣，相應(yīng)要引起銀行存款和貸款的變化。所以人民幣產(chǎn)生的信用關(guān)系和發(fā)行程序看人民幣是信用貨幣。三、填空題（本大題共5小題，每空（題）2分，共10

15、分）1保險(xiǎn)市場(chǎng)的基本要素包括：保險(xiǎn)主體、保險(xiǎn)商品和保險(xiǎn)價(jià)格2狹義的金融市場(chǎng)就是 證券 市場(chǎng)。3目前股票公開(kāi)發(fā)行方式普遍采用的 上網(wǎng) 定價(jià)。4一般來(lái)說(shuō)，利率上升，債券市場(chǎng)價(jià)格 下跌 。5貨幣的形態(tài)經(jīng)歷的階段依次是實(shí)物貨幣、 金屬貨幣 、銀行券和 電子貨幣 。6二戰(zhàn)后至20世紀(jì)70年代后西方發(fā)達(dá)國(guó)家普遍實(shí)行的是 固定 匯率制度。7通貨膨脹的度量指標(biāo)有 消費(fèi)者價(jià)格 指數(shù)、批發(fā)物價(jià)指數(shù)和國(guó)民生產(chǎn)總值平減指數(shù)。8在我國(guó)銀行業(yè)中,第一家從中國(guó)人民銀行獨(dú)立出來(lái)的商業(yè)銀行是 建設(shè)銀行 。9儲(chǔ)蓄來(lái)自于居民手持的現(xiàn)金，我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)居民儲(chǔ)蓄的基本原則是“存款自愿、取款自由、存款有息、為儲(chǔ)戶(hù)保密10保險(xiǎn)的基本職能是

16、 1危險(xiǎn)轉(zhuǎn)移2損失分散3實(shí)施補(bǔ)償 Qrgh+6 。11按合約規(guī)定的對(duì)合約標(biāo)的物的權(quán)力來(lái)劃分，期權(quán)合約分為：買(mǎi)進(jìn)期權(quán)和賣(mài)出期權(quán)12按外匯交易方式劃分，外匯買(mǎi)賣(mài)分為即期外匯交易和 遠(yuǎn)期外匯交易 。13 信托 是財(cái)產(chǎn)的所有者為了達(dá)到一定的目的，通過(guò)簽訂合同，將其財(cái)產(chǎn)委托給信托機(jī)構(gòu)全權(quán)代為經(jīng)營(yíng)、管理和處理的行為。14保險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)幕緝?nèi)容包括危險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、損失分?jǐn)偤蛯?shí)施補(bǔ)償 15按股票投資者權(quán)益的不同股票可以分為普通股和 優(yōu)先股 兩大類(lèi)。16按合約執(zhí)行日期規(guī)定的不同劃分，期權(quán)合約分為歐洲期權(quán)和 美式期權(quán) 兩類(lèi)。17按發(fā)行后基金單位是否可以贖回，投資基金可以分為開(kāi)放式基金和封閉式基金18我國(guó)在中華人民共和國(guó)商業(yè)

17、銀行法中規(guī)定了商業(yè)銀行必須堅(jiān)持“流動(dòng)性、安全性、盈利性”的經(jīng)營(yíng)原則。四、名詞解釋?zhuān)盒庞秘泿牛菏窃谛庞藐P(guān)系基礎(chǔ)上產(chǎn)生并可在流通中發(fā)揮貨幣職能的作用憑證?；钇诖婵睿褐笩o(wú)需任何事先通知,存款戶(hù)即可隨時(shí)存取和轉(zhuǎn)讓的一種銀行存款,其形式有支票存款帳戶(hù),保付支票,本票,旅行支和信用證等.活期存款占一國(guó)貨幣供應(yīng)的最大部分,也是商業(yè)銀行的重要資金來(lái)源.中間業(yè)務(wù)：是指銀行不運(yùn)用或較少運(yùn)用自己的資財(cái)，已中間人的身份替客戶(hù)辦理收付或其他委托事項(xiàng)，為客戶(hù)提供金融服務(wù)并提供手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。債券：是政府、金融機(jī)構(gòu)、工商企業(yè)等機(jī)構(gòu)直接向社會(huì)借債籌措資金時(shí)，向投資者發(fā)行，承諾按一定利率支付利息并按約定條件償還本金的債權(quán)債務(wù)憑證

18、。銀行信用：指以銀行為中介，以存款等方式籌集貨幣資金，以貸款方式對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)各部門(mén)、各企業(yè)提供資金的一種信用形式?；钇趦?chǔ)蓄：是指無(wú)固定存期、可隨時(shí)存取、存取金額不限的一種比較靈活的儲(chǔ)蓄方式。信托：是財(cái)產(chǎn)的所有者為了達(dá)到一定的目的，通過(guò)簽訂合同，將其財(cái)產(chǎn)委托給信托機(jī)構(gòu)全權(quán)代為經(jīng)營(yíng)、管理和處理的行為。歐洲債券：是指不以發(fā)行所在國(guó)貨幣而以一種可自由兌換貨幣標(biāo)值，并還本付息的債券。國(guó)家信用：中央政府已國(guó)家名義同國(guó)內(nèi)外其他信用主體之間發(fā)生的信用關(guān)系呆賬準(zhǔn)備金：呆賬準(zhǔn)備金是指公司對(duì)可能不能收到的應(yīng)收賬款的預(yù)測(cè)，這項(xiàng)數(shù)據(jù)將紀(jì)錄在公司的資產(chǎn)負(fù)債表上。租賃：是一種以一定費(fèi)用借貸實(shí)物的經(jīng)濟(jì)行為。國(guó)際收支：一個(gè)國(guó)家或

19、地區(qū)與其他國(guó)家或地區(qū)之間由于各種經(jīng)濟(jì)交易和交往所引起的貨幣收付或以貨幣表示的財(cái)產(chǎn)的轉(zhuǎn)移。復(fù)利率：每年都結(jié)算一次利息(以單利率方式結(jié)算)，然后把本金和利息和起來(lái)作為下一年的本金，下一年結(jié)算利息時(shí)就用這個(gè)數(shù)字作為本金。專(zhuān)項(xiàng)呆賬準(zhǔn)備金：專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備金由于是按貸款的內(nèi)在損失程度計(jì)提的，反映了評(píng)估日貸款的真實(shí)質(zhì)量。保險(xiǎn)：是指投保人根據(jù)合同約定，向保險(xiǎn)人支付保險(xiǎn)費(fèi)， 保險(xiǎn)人對(duì)于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財(cái)產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金責(zé)任，或者當(dāng)被保險(xiǎn)人死亡、傷殘、疾病或者達(dá)到合同約定的年齡、期限時(shí)承擔(dān)給付保險(xiǎn)金責(zé)任的商業(yè)保險(xiǎn)行為?；A(chǔ)貨幣：中央銀行所掌握的具有多倍創(chuàng)造貨幣功能的貨幣，亦被稱(chēng)為高能貨幣。五

20、、簡(jiǎn)答題1、貨幣的職能有哪些？貨幣職能主要有：價(jià)值尺度（最重要、最基本的職能）貨幣在表現(xiàn)商品的價(jià)值并衡量商品價(jià)值量的大小時(shí)，發(fā)揮價(jià)值尺度職能。 流通手段（最基本的職能）當(dāng)貨幣在商品交換中起媒介作用時(shí)，就是流通手段 。儲(chǔ)藏手段貨幣退出流通領(lǐng)域，被作為財(cái)富或價(jià)值持有或積累。支付手段貨幣在不伴隨商品運(yùn)動(dòng)而作為一種獨(dú)立的價(jià)值形式進(jìn)行單方面轉(zhuǎn)移時(shí)，執(zhí)行支付手段職能。（其是為了彌補(bǔ)流通手段的不足而產(chǎn)生）。支付手段的產(chǎn)生源于商業(yè)信用的產(chǎn)生。一定程度上克服了買(mǎi)賣(mài)脫節(jié)，但也包含著買(mǎi)賣(mài)進(jìn)一步脫節(jié)和產(chǎn)生信用風(fēng)險(xiǎn)的可能性。世界貨幣，在世界市場(chǎng)上發(fā)揮一般等價(jià)物的作用，是貨幣職能在國(guó)內(nèi)發(fā)展的延續(xù)。2、商業(yè)銀行的資本金的主

21、要作用？答：概括地講，商業(yè)銀行的資本金主要起到三個(gè)方面的作用： 1、順利開(kāi)展業(yè)務(wù)，增強(qiáng)公眾信心 2、抵御風(fēng)險(xiǎn)和彌補(bǔ)損失 3、銀行持續(xù)增長(zhǎng)的保證 3、貸款的定價(jià)方法有哪些? 貸款定價(jià)方法有：(1)成本加成貸款定價(jià)法。在貸款定價(jià)時(shí)，一個(gè)完整的貸款利率中必須包括四部分內(nèi)容：銀行可貸資金的成本、銀行的經(jīng)營(yíng)成本、銀行對(duì)違約風(fēng)險(xiǎn)所進(jìn)行的必要補(bǔ)償、銀行預(yù)期的利潤(rùn)。用公式表示如下：貸款利率=籌集資金的邊際成本銀行的其他經(jīng)營(yíng)成本預(yù)計(jì)違約風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償費(fèi)用銀行預(yù)期利潤(rùn)(2)價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)模型。是以若干個(gè)大銀行統(tǒng)一的優(yōu)惠利率為基礎(chǔ)，考慮到違約風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和期限風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償后貸款的利率。對(duì)某個(gè)特定的顧客來(lái)說(shuō)，貸款利率的公式為：貸款利率=

22、優(yōu)惠利率(包括各種成本和銀行預(yù)期的利潤(rùn))加成部分=優(yōu)惠利率違約風(fēng)險(xiǎn)貼水期限風(fēng)險(xiǎn)貼水(3)成本一收益定價(jià)法。這一定價(jià)方法要考慮的因素有三個(gè)：貸款產(chǎn)生的總收人；借款人實(shí)際使用的資金額；貸款總收人與借款人實(shí)際使用的資金額之間的比率及銀行貸款的稅前收益。4、信托的內(nèi)容與特點(diǎn)。信托的內(nèi)容：（1）信托行為：是指以設(shè)定信托為目的而發(fā)生的一種法律行為。這種法律行為通常通過(guò)三種形式表現(xiàn)出來(lái)：書(shū)面合同、個(gè)人遺囑、法院的裁定命令書(shū)。（2）信托關(guān)系人：指由于信托行為而發(fā)生信托關(guān)系的信托當(dāng)事人。信托當(dāng)事人有三個(gè)：委托人：首先必須財(cái)產(chǎn)的合法擁有者。其次，委托人必須是具備完全民事行為能力的人，無(wú)行為能力的人不能成為委托人。

23、委托人可以是自然人，也可以是法人。受托人：是指接受委托人委托，并按照委托人的指示對(duì)信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行管理和處理的人。受托人必須具有民事行為能力。沒(méi)有民事行為能力的人不能成為受托人。 受益人：是指在信托關(guān)系中享有財(cái)產(chǎn)收益的人。在信托關(guān)系人中，關(guān)于受益人的資格幾乎沒(méi)有限制，除了發(fā)露規(guī)定禁止享受某些財(cái)產(chǎn)權(quán)的人之外，不論是法人還是自然人，不論有無(wú)行為能力的人，都可能成為受益人。（3）信托目的：無(wú)論什么樣的信托目的，都不能違反國(guó)家法律、法規(guī)或損害社會(huì)公共利益。而且信托目的也要為受益人所接受，并且應(yīng)在受托人所能及的范圍之內(nèi)。 （4）信托財(cái)產(chǎn)：信托財(cái)產(chǎn)是信托行為的標(biāo)的物，也稱(chēng)財(cái)產(chǎn)權(quán)。作為信托財(cái)產(chǎn)，必須具有財(cái)產(chǎn)價(jià)值

24、，同時(shí)有可以轉(zhuǎn)讓。既可以是有形財(cái)產(chǎn)，也可以是無(wú)形財(cái)產(chǎn)。信托財(cái)產(chǎn)具備三個(gè)特征：一是信托財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性；二是信托財(cái)產(chǎn)的有限性；三是信托財(cái)產(chǎn)的物上代位性。（5）信托報(bào)酬3、信托的特點(diǎn)：（1）財(cái)產(chǎn)權(quán)是信托行為成立的前提（2）信托是一種充分的信任（3）他人利益是信托的目的（4）按實(shí)績(jī)?cè)瓌t計(jì)算信托損益5、簡(jiǎn)述金融市場(chǎng)的構(gòu)成要素。答：金融市場(chǎng)的構(gòu)成要素很多，概括起來(lái)，主要有五個(gè)。1金融市場(chǎng)交易的主體（即參與者）2金融市場(chǎng)交易的客體（即貨幣資金）3金融市場(chǎng)交易的媒介（即金融工具，亦稱(chēng)為金融性商品）4金融市場(chǎng)交易的價(jià)格（即利息率）5金融市場(chǎng)交易的管理、組織形式與交易方式6、傳統(tǒng)的貨幣政策工具有哪些？答：1、銀行票

25、據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)：銀行將持有的票據(jù)到中央銀行貼現(xiàn)，中央銀行調(diào)控貼現(xiàn)率實(shí)現(xiàn)控制市場(chǎng)貨幣供應(yīng)。2、公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)：中央銀行在市場(chǎng)上買(mǎi)賣(mài)政府債券，購(gòu)買(mǎi)債券相當(dāng)于投放貨幣，賣(mài)出債券則是在收回貨幣。3、調(diào)整存款證備金率：提高或降低商業(yè)銀行必須存放在央行的準(zhǔn)備金數(shù)量，調(diào)高準(zhǔn)備金率則是在減少貨幣供給，降低準(zhǔn)備金率是在增加貨幣供給。7、試述外匯的內(nèi)容。自己找8、中央銀行的基本職能是什么？答：現(xiàn)代銀行體系是一個(gè)由中央銀行、商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)組成的兩級(jí)銀行體系，中央銀行居于核心地位，是一國(guó)金融體系的核心，具有特殊的地位和作用。其主要職能有：1、發(fā)行的銀行：是指中央銀行壟斷貨幣發(fā)行權(quán)而成為全國(guó)唯一的貨幣發(fā)行機(jī)構(gòu)，這一職

26、能一方面可以為中央銀行提供資金來(lái)源，從而為中央銀行調(diào)控金融和經(jīng)濟(jì)提供資金力量。另一方面可以為國(guó)家獲得貨幣發(fā)行的利益，使政府掌握了一筆巨大的財(cái)源。2、銀行的銀行：是指中央銀行以商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)為對(duì)象，而不與工商企業(yè)及私人發(fā)生直接關(guān)系，這一職能主要表現(xiàn)在中央銀行是銀行存款準(zhǔn)備金的保管者，是銀行的最后貸款者，是銀行的票據(jù)結(jié)算中心。因此，中央銀行充當(dāng)了商業(yè)銀行的堅(jiān)強(qiáng)后盾,并對(duì)一國(guó)的金融業(yè)負(fù)有監(jiān)督管理的使命。3、政府的銀行：是指中央銀行代表政府執(zhí)行金融政策，代為管理財(cái)政收支并為政府提供各種金融服務(wù)。這一職能主要表現(xiàn)在代理國(guó)庫(kù)，國(guó)家財(cái)政收支不再另設(shè)機(jī)構(gòu)；給國(guó)家以信用支持，包括購(gòu)買(mǎi)國(guó)債和向財(cái)政透支兩方

27、面；管理黃金和外匯；制訂或執(zhí)行金融政策；是一國(guó)從事對(duì)外金融關(guān)系的政府機(jī)構(gòu)。9、為什么要對(duì)貸款進(jìn)行評(píng)級(jí)？自己找10、融資性租賃的功能是什么？答：（1）在資金不足的情況下引進(jìn)設(shè)備。企業(yè)在資金不足的情況下，可運(yùn)用租賃方式引進(jìn)設(shè)備、擴(kuò)大生產(chǎn)，用設(shè)備投產(chǎn)后產(chǎn)生的效益，逐年歸還租金，而不必等到有足夠的資金才購(gòu)置設(shè)備。這樣，可以起到早投產(chǎn)早得益的效果，是一種“借雞生蛋，以蛋還錢(qián)”的好辦法。（2）提高資金使用效率。由于租金是分次支付，這樣，一筆資金可以引進(jìn)多套設(shè)備，起到“一錢(qián)多用”的好處，可騰出多余的資金用到急需的地方。（3）成本固定，避免通貨膨脹的風(fēng)險(xiǎn)。由于租金在租賃期間是固定的，可以消除市場(chǎng)利率變動(dòng)引起成

28、本增加的風(fēng)險(xiǎn)，也不會(huì)因通貨膨脹引起利率上升，導(dǎo)致成本增加而遭受損失。（4）引進(jìn)速度快，方式靈活。采用融資租賃方式從國(guó)外引進(jìn)設(shè)備，由于融資和引進(jìn)都由租賃公司一手辦理，企業(yè)可以節(jié)省時(shí)間和精力，加快引進(jìn)速度。融資租賃只需要支付一小部分款項(xiàng)，就可得到設(shè)備使用權(quán)。租賃期限和還租次數(shù)可根據(jù)企業(yè)需要靈活確定。 另外，在對(duì)租賃實(shí)行投資減免稅和加速折舊的國(guó)家，承租人還可以享受減免稅收的好處。11、試述金融市場(chǎng)的功能。答：具體來(lái)看，主要有以下五個(gè)方面的功能：有效地動(dòng)員籌集資金；合理配置和引導(dǎo)資金；靈活調(diào)度和轉(zhuǎn)化資金；實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)分散，降低交易成本；實(shí)施宏觀調(diào)控。金融市場(chǎng)的功能：（1）金融市場(chǎng)的最基本功能就是媒介資金融

29、通，對(duì)社會(huì)資源進(jìn)行再分配，（2）金融市場(chǎng)還具有支持規(guī)模經(jīng)濟(jì)的功能。（3）價(jià)格發(fā)現(xiàn)也是金融市場(chǎng)的重要功能。（4）金融市場(chǎng)還具有調(diào)節(jié)宏觀和微觀經(jīng)濟(jì)的功能。12、國(guó)際收支平衡表的主要特點(diǎn)有哪些？答：（1）國(guó)際收支平衡表上的數(shù)據(jù)是“流量”而非“存量”，（2）國(guó)際收支平衡表按復(fù)式簿記原理編制。（3）國(guó)際收支平衡表的記帳單位，可以采用本幣，但通常情況下是采用國(guó)際上通用的貨幣。13、直接融資的缺點(diǎn)有哪些？答：（1）在直接融資中，籌資者直接憑自己的資信度籌資，缺乏間接融資中金融中介機(jī)構(gòu)資信的支撐，風(fēng)險(xiǎn)度較大， （2）直接融資一般需逐次進(jìn)行，缺乏間接融資中額度管理的靈活性， （3）直接融資的公開(kāi)性要求，有時(shí)會(huì)與

30、企業(yè) 保守商業(yè)秘密的需求相沖突。14、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則有哪些？答：商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則是安全性流動(dòng)性效益性。 首先堅(jiān)持安全性原則。15、商業(yè)銀行證券投資的主要目的有哪些？答：商業(yè)銀行證券投資的目的是取得收益降低風(fēng)險(xiǎn)和補(bǔ)充銀行的流動(dòng)性。16、試述保險(xiǎn)的基本職能。答：保險(xiǎn)的基本職能是組織經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。保險(xiǎn)補(bǔ)償包括危險(xiǎn)轉(zhuǎn)移損失分?jǐn)偤蛯?shí)施補(bǔ)償?shù)葍?nèi)容。 危險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是保險(xiǎn)組織經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)氖滓h(huán)節(jié)和內(nèi)容。17、從事證券市場(chǎng)投融資業(yè)務(wù)的基本原則有哪些？答：1. 公開(kāi)、公平、公正的原則：“三公原則”，這是維護(hù)投資者合法權(quán)益，保障證券市場(chǎng)健康發(fā)展的基本原則。2. 自愿、有償、誠(chéng)實(shí)信用的原則：3. 禁止欺詐、內(nèi)幕交易和證券

31、交易市場(chǎng)的行為：4. 持續(xù)信息公開(kāi)制度18、簡(jiǎn)述國(guó)際收支的具體內(nèi)容：答：“國(guó)際收支是一定時(shí)期內(nèi)的一種統(tǒng)計(jì)報(bào)表，它反映：(A)一國(guó)與他國(guó)之間商品、勞務(wù)和收益等的交易行為；(B)該國(guó)所持有的貨幣黃金、特別提款權(quán)的變化以及與他國(guó)債權(quán)債務(wù)關(guān)系的變化；(C)凡不需要償還的單方面轉(zhuǎn)移的項(xiàng)目和相對(duì)應(yīng)的項(xiàng)目，由于會(huì)計(jì)上必須用來(lái)平衡的尚未抵消的交易，以及不易互相抵消的交易?！?9、間接融資的優(yōu)點(diǎn)有哪些？答：（1）國(guó)對(duì)金融中介機(jī)構(gòu)的監(jiān)管比一般企業(yè)嚴(yán)得多，金融中介機(jī)構(gòu)的資信度和內(nèi)部管理也強(qiáng)于一般企業(yè)，因此，間接融資的社會(huì)安全性較強(qiáng)， （2）絕管銀行貸款一般審批比較嚴(yán)格，要求條件較高，但對(duì)于有良好資信記錄的長(zhǎng)期客戶(hù)，

32、授信額度可以使企業(yè)的流動(dòng)性資金需要及時(shí)方便地獲得解決 （3）在間接融資中，企業(yè)只對(duì)有關(guān)金融機(jī)構(gòu)公開(kāi)財(cái)務(wù)和投資計(jì)劃，保密性較直接融資強(qiáng)20、定期存款的作用有哪些？答：定期儲(chǔ)蓄存期長(zhǎng)，比較固定，積累性強(qiáng)，適合人民群眾節(jié)余款和積少成多的大宗用款的存儲(chǔ)需要。定期儲(chǔ)蓄的特點(diǎn)是存款時(shí)間較大，比較穩(wěn)定，是銀行的長(zhǎng)期性資金來(lái)源。21、商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)有哪些種類(lèi)答：中間業(yè)務(wù)又稱(chēng)表外業(yè)務(wù)，目前商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)主要有本、外幣結(jié)算、銀行卡、信用證、備用信用證、票據(jù)擔(dān)保、貸款承諾、衍生金融工具、代理業(yè)務(wù)、咨詢(xún)顧問(wèn)業(yè)務(wù)等22、保險(xiǎn)的基本原則有哪些？答：1）最大誠(chéng)信原則（2）可保利益原則（3）近因原則。（4）補(bǔ)償原則。

33、23、簡(jiǎn)述優(yōu)先股的主要特點(diǎn)。答：（1）優(yōu)先股是股票有限公司發(fā)行的、在股票公司收益和剩余資產(chǎn)方面比普通股具有優(yōu)先權(quán)的股票。優(yōu)先股的特征有： 1、有約定的股息。優(yōu)先股的股息在發(fā)行時(shí)就以確定，不隨公司的利潤(rùn)增減而波動(dòng)。 2、具有優(yōu)先分配股息和清償資產(chǎn)的權(quán)利。在領(lǐng)取股息方面和當(dāng)公司破產(chǎn)或解散清理時(shí)，優(yōu)先股股東的利潤(rùn)分配權(quán)和資產(chǎn)索償權(quán)雖位于債務(wù)人之后，但卻在普通股之前。 3、表決權(quán)受到限制。優(yōu)先股股東的表決權(quán)受到嚴(yán)格的限制，在通常情況下，不享受公司經(jīng)營(yíng)決策參與權(quán)，也沒(méi)有選舉權(quán)，只有當(dāng)公司活動(dòng)或議案涉及到優(yōu)先股權(quán)益是，優(yōu)先過(guò)才有相應(yīng)的表決權(quán)。 （2）優(yōu)先股籌資對(duì)公司有利的方面在于，優(yōu)先股籌集的資金既是公司

34、長(zhǎng)期權(quán)益資金，無(wú)到期日，不需歸還，資金成本又相對(duì)固定；公司發(fā)行優(yōu)先股籌集的資金，同樣也可以增強(qiáng)公司的資金實(shí)力和舉債能力；優(yōu)先股股東一般無(wú)表決權(quán)，不會(huì)分散股東的控股權(quán)。 （3）優(yōu)先股籌集資金的特點(diǎn)在于，優(yōu)先股的資金成本固然比普通股低但較之債券要高；優(yōu)先股股息固定，發(fā)行數(shù)額較大仍會(huì)給公司帶來(lái)沉重的財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)，在無(wú)力支付股息時(shí)，還會(huì)損害公司形象。 24、簡(jiǎn)述通貨膨脹的成因包括哪些？答：通貨膨脹的成因：（1）需求拉上型通貨膨脹（2）成本推動(dòng)型通貨膨脹（3）結(jié)構(gòu)失調(diào)型通貨膨脹六、論述題1、試論述利率總水平的決定和影響因素。答：（1）馬克思的利率決定論馬克思對(duì)利率決定因素的分析是以其對(duì)在資本主義制度下利息本

35、質(zhì)的認(rèn)識(shí)為基礎(chǔ)的，馬克思認(rèn)為，資本主義利息是利潤(rùn)的一部分，是剩余價(jià)值的一種轉(zhuǎn)化形態(tài)。在資本主義社會(huì)中，職能資本家把自己的一部分利潤(rùn)以利息的形式支付給借貸資本家，作為給借貸資本家的報(bào)酬，這樣，利潤(rùn)就分為兩部分：借貸資本家的利息和只能資本家留下的企業(yè)主收入。分割利潤(rùn)的利息率既與借貸資本的供求狀況有關(guān)，更與資本借貸的性質(zhì)有關(guān)。職能資本家借款是為了把它當(dāng)作資本以獲取利潤(rùn)，如果利率高到要拿走他的全部利潤(rùn)，使他無(wú)利可圖，那他就根本不會(huì)去借款；同樣，借款資本家也是以增值為目的貸放貨幣的，因此，正常情況下，利率水平應(yīng)介于零和平均利潤(rùn)之間。馬克思的利率決定理論也因此被稱(chēng)為平均利潤(rùn)決定論。（2）馬克思的平均利潤(rùn)決定理論為我們分析判斷和預(yù)測(cè)實(shí)際利率水平的高低，制定利率政策時(shí)，除了需要考慮社會(huì)平均利潤(rùn)率外，還要考慮其他因素：資本供求狀況、企業(yè)的承受能力、國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策等經(jīng)濟(jì)政策、銀行經(jīng)營(yíng)成本、社會(huì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行周期、預(yù)期價(jià)格變動(dòng)率。此外，歷史利率水平、國(guó)際利率水平、匯率等因素都在不同程度上影響利率水平變化 2、試述貨幣政策工具的種類(lèi)及其運(yùn)用。答： 法定存款準(zhǔn)備率:是指以法律形式規(guī)定商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)將其吸收存款的一部分上繳中央銀行