風(fēng)險管理課件-第一章

1、1風(fēng)險管理風(fēng)險管理Risk Management 授課周數(shù)：16周 （總計 32學(xué)時） 授課教師： 聯(lián)系方式： 23456學(xué)習(xí)目的及需要具備的基礎(chǔ)知識學(xué)習(xí)目的及需要具備的基礎(chǔ)知識 目的目的 在了解什么是風(fēng)險和風(fēng)險管理的基礎(chǔ)在了解什么是風(fēng)險和風(fēng)險管理的基礎(chǔ) 上，強化風(fēng)險意識、熟悉各種風(fēng)險管理技上，強化風(fēng)險意識、熟悉各種風(fēng)險管理技術(shù)手段術(shù)手段先修課程 數(shù)理統(tǒng)計的基本知識7參考書目參考書目 1、風(fēng)險管理風(fēng)險管理何文炯主編，何文炯主編， 東北財經(jīng)大學(xué)出版社東北財經(jīng)大學(xué)出版社 2、風(fēng)險管理概論風(fēng)險管理概論（第二版）劉鈞主編，（第二版）劉鈞主編， 清華大學(xué)出版社清華大學(xué)出版社 3、Risk Managem

2、ent and Insurance 齊瑞宗改編，高等教育出版社齊瑞宗改編，高等教育出版社8第一章 風(fēng)險管理導(dǎo)論一、 風(fēng)險的定義 風(fēng)險一般是指某種事件發(fā)生的不確定性 在特定的客觀情況下，風(fēng)險的大小是指某種損失的預(yù)期結(jié)果與實際結(jié)果之間的差異程度。 風(fēng)險的特定含義是指某種損失發(fā)生的不確定性91011 風(fēng)險的構(gòu)成要素 風(fēng)險三要素：風(fēng)險因素、風(fēng)險事故、損失 1風(fēng)險因素 風(fēng)險因素是指促使某一特定損失發(fā)生或增加其發(fā)生的可能性或擴大其損失程度的原因。可以分為： （1）有形風(fēng)險因素：指某一標(biāo)的本身所具有的足以引起或增加損失機會和加重?fù)p失程度的客觀原因和條件。 （2）無形風(fēng)險因素：指與人的心理或行為有關(guān)的風(fēng)險因素

3、，通常包括道德風(fēng)險因素和心理風(fēng)險因素。12 道德風(fēng)險因素：道德風(fēng)險因素是與人的品德修養(yǎng)有關(guān)的無形的因素，即是指由于個人不誠實、不正直或不軌企圖，故意促使風(fēng)險事故發(fā)生，以致引起社會財富損毀和人身傷亡的原因或條件。 心理風(fēng)險因素：心理風(fēng)險因素又叫風(fēng)紀(jì)風(fēng)險因素，是與人的心理狀態(tài)有關(guān)的無形的因素，即是指由于人們不注意、不關(guān)心、僥幸，或存在依賴保險心理，以致增加風(fēng)險事故發(fā)生的機會和加大損失的嚴(yán)重性的因素。13道德風(fēng)險 喬治喬治林德曼是一位頂尖騎手，為他的獲林德曼是一位頂尖騎手，為他的獲獎賽馬查理斯曼投保了獎賽馬查理斯曼投保了25萬美元。然而其后這匹萬美元。然而其后這匹馬在一系列表演之后，突然死于看起來像

4、痢疾的馬在一系列表演之后，突然死于看起來像痢疾的疾病，這是一種常見的致馬死亡的病。疾病，這是一種常見的致馬死亡的病。 緊接著，聯(lián)邦調(diào)查局緊接著，聯(lián)邦調(diào)查局FBI進行了關(guān)于馬的進行了關(guān)于馬的死因和相關(guān)的保險欺詐的調(diào)查，他們逮捕了一個死因和相關(guān)的保險欺詐的調(diào)查，他們逮捕了一個名叫湯米名叫湯米本斯的人。本斯的人。本斯承認(rèn)馬主們付錢給他要本斯承認(rèn)馬主們付錢給他要他殺馬，這樣他們就能獲取保費。他殺馬，這樣他們就能獲取保費。本斯跟本斯跟FBI合合作，在調(diào)查過程中提供了委托人的名字，其中林作，在調(diào)查過程中提供了委托人的名字，其中林德曼的名字就被提及。德曼的名字就被提及。14道德風(fēng)險 在對林德曼的審訊過程中，

5、本斯作證說查理斯在對林德曼的審訊過程中，本斯作證說查理斯曼不是自然原因致死，而是死于電擊，而它很容易曼不是自然原因致死，而是死于電擊，而它很容易被認(rèn)為是痢疾。林德曼因欺詐罪被判被認(rèn)為是痢疾。林德曼因欺詐罪被判入獄入獄33個月個月，并被罰款并被罰款50萬美元萬美元。另外，林德曼被命令歸還保險。另外，林德曼被命令歸還保險公司公司25萬美元萬美元的保費并支付其自身服刑期的開銷。的保費并支付其自身服刑期的開銷。從而，查理斯曼不僅使林德曼失去參賽資格，而且從而，查理斯曼不僅使林德曼失去參賽資格，而且也使他失去了自由。也使他失去了自由。152風(fēng)險事故 風(fēng)險事故是指造成生命財產(chǎn)損失的偶發(fā)事件。如汽車剎車失靈

6、釀成車禍而導(dǎo)致車毀人亡，其中剎車失靈是風(fēng)險因素，車禍?zhǔn)秋L(fēng)險事故。163損失 損失是指非故意的、非預(yù)期的、非計劃的經(jīng)濟價值的減少，即經(jīng)濟損失。 在保險實務(wù)中，通常將損失可分為兩種形態(tài)，即直接損失和間接損失。 直接損失是由風(fēng)險事故導(dǎo)致的財產(chǎn)本身的損失和人身的傷害。 間接損失則是由直接損失引起的額外費用損失、收入損失、責(zé)任損失等。17損失的分類損失損失直接損失直接損失間接損失間接損失額外費用損失額外費用損失收收 益益 損損 失失責(zé)責(zé) 任任 損損 失失財產(chǎn)損毀與滅失財產(chǎn)損毀與滅失人身傷害人身傷害184. 風(fēng)險三要素之間的關(guān)系 風(fēng)險是由風(fēng)險因素、風(fēng)險事故和損失三者構(gòu)成的統(tǒng)一體，它們之間存在著一種因果關(guān)系

7、，簡單表述如下所示：19二、風(fēng)險的分類1.按損失的原因分類自然風(fēng)險：是指由于自然現(xiàn)象或物理現(xiàn)象所導(dǎo)致的風(fēng)險。如洪水、地震、風(fēng)暴、火災(zāi)、泥石流等所致的人身傷亡或財產(chǎn)損失的風(fēng)險。社會風(fēng)險：是由于個人行為反?；虿豢深A(yù)測的團體的過失、疏忽、僥幸、惡意等不當(dāng)行為所致的損害風(fēng)險。如盜竊、搶劫、罷工、暴動等。20 政治風(fēng)險：是指由于政治原因，如政局的變化、政權(quán)的更替、政府法令和決定的頒布實施，以及種族和宗教沖突、叛亂、戰(zhàn)爭等引起社會動蕩而造成損害的風(fēng)險。21 經(jīng)濟風(fēng)險：是指在產(chǎn)銷過程中，由于有關(guān)因素變動或估計錯誤而導(dǎo)致的產(chǎn)量減少或價格漲跌的風(fēng)險等。如市場預(yù)期失誤、經(jīng)營管理不善、消費需求變化、通貨膨脹、匯率變

8、動等所致經(jīng)濟損失的風(fēng)險等。 技術(shù)風(fēng)險：是指伴隨著科學(xué)技術(shù)的發(fā)展、生產(chǎn)方式的改變而發(fā)生的風(fēng)險。如核輻射、 空氣污染、噪聲等風(fēng)險。221986年烏克蘭切爾諾貝利核電站事故 切爾諾貝利核電站是20世紀(jì)80年代蘇聯(lián)最大的核電站之一，位于烏克蘭境內(nèi)。對于那里的操作人員來說，安全不是他們的工作，他們唯一的任務(wù)就是發(fā)電。 1986年4月25日晚，操作人員想看看機器關(guān)閉時是否能發(fā)電，就將保險等設(shè)備關(guān)閉，而這使得放射出能量過高，融化了核反應(yīng)堆，4號核反應(yīng)堆發(fā)生了爆炸，190噸輻射巨大的核反應(yīng)物排放到空氣中，這些輻射物質(zhì)不僅擴散到烏克蘭，甚至擴散到歐洲的一些地區(qū)。23 管理者得到通知后擴散已經(jīng)發(fā)生了，當(dāng)時的清理人

9、員甚至沒有意識到危險的巨大，進行了草率的搶救，大多數(shù)人都是直接暴露在核輻射中。 幾天后的基輔，大家對此一無所知，“5.1”節(jié)的時候，父母們還都把孩子帶到陽光明媚的戶外，直到環(huán)境部門檢查空氣質(zhì)量時，才發(fā)現(xiàn)恐怖的異常。 3個月后，31名工人死亡。在傾頹的4號核反應(yīng)堆上建起了混凝土遮蔽所，而此后2年里另3座核反應(yīng)堆依然工作。242.依風(fēng)險的對象分類風(fēng)險有財產(chǎn)風(fēng)險、人身風(fēng)險、責(zé)任風(fēng)險和信用風(fēng)險1、財產(chǎn)風(fēng)險是指導(dǎo)致一切有形財產(chǎn)的損毀、滅失或貶值的風(fēng)險。2、人身風(fēng)險是指導(dǎo)致人的傷殘、死亡、喪失勞動能力以及增加費用支出的風(fēng)險。253、責(zé)任風(fēng)險是指個人或團體的疏忽或過失行為，造成他人財產(chǎn)損失或人身傷亡，依照法

10、律、契約或道義應(yīng)負(fù)法律責(zé)任或契約責(zé)任的風(fēng)險。 例如：對由于產(chǎn)品設(shè)計上或制造上的缺陷所致消費者的財產(chǎn)損失或人身傷害，產(chǎn)品的設(shè)計者、制造者、銷售者依法要承擔(dān)經(jīng)濟賠償責(zé)任。4、信用風(fēng)險是指在經(jīng)濟交往中，權(quán)利人與義務(wù)人之間，由于一方違約或違法致使對方遭受經(jīng)濟損失的風(fēng)險。263.依據(jù)風(fēng)險的性質(zhì)分類 純粹風(fēng)險是指只有損失機會而無獲利可能的風(fēng)險。 投機風(fēng)險是相對于純粹風(fēng)險而言的，它是指既有損失機會又有獲利可能的風(fēng)險。274.依風(fēng)險產(chǎn)生的環(huán)境分類 靜態(tài)風(fēng)險是指在社會經(jīng)濟正常的情況下，自然力的不規(guī)則變化或人們的過失行為所致?lián)p失或損害的風(fēng)險。 動態(tài)風(fēng)險是指由于社會經(jīng)濟、政治、技術(shù)以及組織等方面發(fā)生變動所致?lián)p失或損

11、害的風(fēng)險。285.依風(fēng)險產(chǎn)生的行為分類 基本風(fēng)險是指非個人行為引起損失或損害的風(fēng)險。 特定風(fēng)險是指個人行為引起的風(fēng)險，人們可控制和防范的（如火災(zāi)、爆炸、盜竊等）29 三、三、 風(fēng)險管理概述風(fēng)險管理概述1、風(fēng)險管理的起源與發(fā)展 1906年，美國US鋼鐵公司董事長B.H.凱里從公司多次事故教訓(xùn)中提出了“安全第一”的思想，將公司原來的“質(zhì)量第一，產(chǎn)量第二”的經(jīng)營方針改為“安全第一，質(zhì)量第二，產(chǎn)量第三”。 1912年，芝加哥創(chuàng)立了“全美安全協(xié)會”，研究制定了有關(guān)企業(yè)安全管理的法律草案。 1930年，在美國管理協(xié)會發(fā)起的第一次關(guān)于保險問題的會議上，賓夕法尼亞大學(xué)的所羅門許布納博士指出“防患于未然就是最大

12、的保險”。30 1906年，美國US鋼鐵公司董事長B.H.凱里從公司多次事故教訓(xùn)中提出了“安全第一”的思想，將公司原來的“質(zhì)量第一，產(chǎn)量第二”的經(jīng)營方針改為“安全第一，質(zhì)量第二，產(chǎn)量第三”。1912年，芝加哥創(chuàng)立了“全美安全協(xié)會”，研究制定了有關(guān)企業(yè)安全管理的法律草案。 1930年，在美國管理協(xié)會發(fā)起的第一次關(guān)于保險問題的會議上，賓夕法尼亞大學(xué)的所羅門許布納博士指出“防患于未然就是最大的保險”。31 1931年，由美國管理協(xié)會保險部首先提出風(fēng)險管理的概念，1932年成立紐約保險經(jīng)紀(jì)人協(xié)會，由紐約幾家大公司組織定期的討論風(fēng)險管理的理論與實踐問題。該協(xié)會的成立標(biāo)志著風(fēng)險管理學(xué)科的興起。 風(fēng)險管理自

13、20世紀(jì)30年代產(chǎn)生，在50年代末得到推廣，到70年代得到迅速發(fā)展。322、風(fēng)險管理的含義 (1)、風(fēng)險管理的概念 是指經(jīng)濟單位通過風(fēng)險識別、風(fēng)險估測、風(fēng)險評價，對風(fēng)險實施有效的控制和妥善處理風(fēng)險所致?lián)p失，期望達到以最小的成本獲得最大安全保障的管理活動。 ()、風(fēng)險管理的性質(zhì) 是研究風(fēng)險發(fā)生規(guī)律和風(fēng)險控制技術(shù)的一門新興管理學(xué)科，主要是為了適應(yīng)現(xiàn)代企業(yè)自我發(fā)展和自我改造的能力。333、 風(fēng)險管理的程序 （一）風(fēng)險識別 風(fēng)險識別是指對企業(yè)、家庭或個人面臨的和潛在的風(fēng)險加以判斷、歸類和對風(fēng)險性質(zhì)進行鑒定的過程。 識別風(fēng)險主要包括感知風(fēng)險和分析風(fēng)險兩方面內(nèi)容。34風(fēng)險識別的方法(1)生產(chǎn)流程法是指風(fēng)險

14、管理部門在生產(chǎn)過程中，從原料購買、投入到成品產(chǎn)出、銷售的全過程，對每一階段、每一環(huán)節(jié)，逐個進行調(diào)查分析，從中發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險，找出風(fēng)險發(fā)生的因素，分析風(fēng)險發(fā)生后可能造成的損失以及對全過程和整個企業(yè)造成的影響有多大。該方法的優(yōu)點是簡明扼要，可以揭示生產(chǎn)流程中的薄弱環(huán)節(jié)。35(2)風(fēng)險類別列舉法 是由風(fēng)險管理部門就該企業(yè)可能面臨的所有風(fēng)險，逐一、歸類列出，進行管理。 一般的風(fēng)險類別如下：36風(fēng) 險 類 別37(3)財務(wù)報表分析法 財務(wù)報表分析法是按照企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表、財產(chǎn)目錄、損益計算書等資料，對企業(yè)的固定資產(chǎn)和流動資產(chǎn)進行風(fēng)險分析，以便從財務(wù)的角度發(fā)現(xiàn)企業(yè)面臨的潛在風(fēng)險和財務(wù)損失。 (4)現(xiàn)場調(diào)查法

15、 現(xiàn)場調(diào)查法是由風(fēng)險管理部門通過現(xiàn)場考察企業(yè)的設(shè)備、財產(chǎn)以及生產(chǎn)流程，發(fā)現(xiàn)許多潛在風(fēng)險并能及時地對風(fēng)險進行處理的方法。38（二）風(fēng)險估測 風(fēng)險估測是指在風(fēng)險識別的基礎(chǔ)上，通過對所收集的大量資料進行分析，利用概率統(tǒng)計理論，估計和預(yù)測風(fēng)險發(fā)生的概率和損失程度。（三）風(fēng)險評價 風(fēng)險評價是指在風(fēng)險識別和風(fēng)險估測的基礎(chǔ)上，對風(fēng)險發(fā)生的概率、損失程度，結(jié)合其他因素全面進行考慮，評估發(fā)生風(fēng)險的可能性及其危害程度，并與公認(rèn)的安全指標(biāo)相比較，以衡量風(fēng)險的程度，并決定是否需要采取相應(yīng)的措施。39（四）選擇風(fēng)險管理技術(shù) 選擇風(fēng)險管理技術(shù)是風(fēng)險管理中最為重要的環(huán)節(jié) 風(fēng)險管理技術(shù)分為控制型和財務(wù)型兩大類 控制型的目的是

16、降低失頻率和減少損失幅度，重點在于改變引起意外事故和擴大損失的各種條件。 財務(wù)型的目的是以提供基金的方式，對無法控制的風(fēng)險做財務(wù)上的安排。40（四）風(fēng)險管理效果評價 風(fēng)險管理效果評價是指對風(fēng)險管理技術(shù)適用性及收益性情況進行分析、檢查、修正和評估。 風(fēng)險處理對策是否最佳，可通過評估風(fēng)險管理的效益來判斷。 效益安全保障/成本 對策減少的損失 / 所需費用機會成本41廣州地鐵火災(zāi)應(yīng)急方案 如列車在運行中發(fā)生火災(zāi)，且火勢較小，司機則迅速把車開到下一站，同時通知車站工作人員準(zhǔn)備消防器材在對應(yīng)位置等待協(xié)助滅火。 如遇重大火災(zāi)，列車無法運行，司機立即切斷外部高壓電源，啟動列車應(yīng)急電源；同時司機使用列車無線電向控制中心報告，得到控制中心的指令后，司機擔(dān)任事故處理主任，執(zhí)行列車隧道疏散預(yù)案。 當(dāng)乘客發(fā)現(xiàn)列車某處著火時，應(yīng)及時按動列車緊急報警按鈕，同時取出車廂座椅下的列車備用滅火器進行滅火。42 發(fā)生火災(zāi)時，司機將根據(jù)列車在區(qū)間的位置、火勢、煙霧的擴散方向，選擇疏散方向并迅