公司財務(wù)制度-公司財務(wù)制度-最新公司財務(wù)管理制度范本

1、公司財務(wù)制度-公司財務(wù)制度最新公 司財務(wù)管理制度范本【各位讀友，本文僅供參考，望各位讀 者知悉，如若喜歡或者需要本文，可點 擊下載下載本文，謝謝！】祝大家工作順利】第一章總則第一條為加強財務(wù)管理，規(guī)范財務(wù) 工作，促進公司經(jīng)營業(yè)務(wù)的發(fā)展，提高 公司經(jīng)濟效益，根據(jù)國家有關(guān)財務(wù)管理 法規(guī)制度和公司章程有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公 司實際情況，特制定本制度。公司財務(wù)管理制度范本第二條公司會計核算遵循權(quán)責發(fā) 生制原則。第三條 財務(wù)管理的基本任務(wù)和方 法：（一）籌集資金和有效使用資金，監(jiān) 督資金正常運行，維護資金安全，努力 提高公司經(jīng)濟效益。（二）做好財務(wù)管理 基礎(chǔ)工作，建立健全財務(wù)管理制度，認 真做好財務(wù)收支的計劃

2、、控制、核算、 分析和考核工作。（三）加強財務(wù)核算的 管理，以提高會計資訊的及時性和準確 性。（四）監(jiān)督公司財產(chǎn)的購建、保管和 使用，配合綜合管理部定期進行財產(chǎn)清 查。（五）按期編制各類會計報表和財務(wù) 說明書，做好分析、考核工作。第四條財務(wù)管理是公司經(jīng)營管理 的一個重要方面，公司財務(wù)管理中心對 財務(wù)管理工作負有組織、實施、檢查的 責任，財會人員要認真執(zhí)行會計法， 堅決按財務(wù)制度辦事，并嚴守公司秘密。第二章財務(wù)管理的基礎(chǔ)工作第五條加強原始憑證管理，做到制 度化、規(guī)范化。原始憑證是公司發(fā)生的 每項經(jīng)營活動不可缺少的書面證明，是 會計記錄的主要依據(jù)。第六條公司應(yīng)根據(jù)審核無誤的原 始憑證編制記帳憑證。

3、記帳憑證的內(nèi)容 必須具備：填制憑證的日期、憑證編號、 經(jīng)濟業(yè)務(wù)摘要、會計科目、金額、所附原始憑證張數(shù)、填制憑證人員，復(fù)核人 員、會計主管人員簽名或蓋章。收款和 付款記帳憑證還應(yīng)當由出納人員簽名或第七條 健全會計核算，按照國家統(tǒng) 一會計制度的規(guī)定和會計業(yè)務(wù)的需要設(shè) 置會計帳簿。會計核算應(yīng)以實際發(fā)生的 經(jīng)濟業(yè)務(wù)為依據(jù)，按照規(guī)定的會計處理 方法進行，保證會計指標的口徑一致， 相互可比和會計處理方法前彳爰相一致。第八條做好會計審核工作，經(jīng)辦財 會人員應(yīng)認真審核每項業(yè)務(wù)的合法性、 真實性、手續(xù)完整性和資料的準確性。 編制會計憑證、報表時應(yīng)經(jīng)專人復(fù)核， 重大事項應(yīng)由財務(wù)負責人復(fù)核。初級經(jīng) 濟師考試：工商管

4、理專業(yè)知識與實務(wù)工 商企業(yè)的概念工商企業(yè)制度的.第九條 會計人員根據(jù)不同的帳務(wù) 內(nèi)容采用定期對會計帳簿記錄的有關(guān)數(shù) 位與庫存實物、貨幣資金、有價證券、 往來單位或個人等進行相互核對，保證 帳證相符、帳實相符、帳表相符。第十條建立會計檔案，包括對會計 憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計 資料都應(yīng)建立檔案，妥善保管。按會 計檔案管理辦法的規(guī)定進行保管和銷 毀。第十一條會計人員因工作變動或 離職，必須將本人所經(jīng)管的會計工作全 部移交給接替人員。會計人員辦理交接 手續(xù)，必須有監(jiān)交人負責監(jiān)交，交接人 員及監(jiān)交人員應(yīng)分別在交接清單上簽字 彳爰，移交人員方可調(diào)離或離職。第三章資本金和負債管理第十二條資本金是

5、公司經(jīng)營的核 心資本，必須加強資本金管理。公司籌 集的資本金必須聘請中國注冊會計師驗 資，根據(jù)驗資報告向投資者開具出資證 明，并據(jù)此入帳。公司財務(wù)制度 第十三 條 經(jīng)公司董事會提議，股東會批準，可 以按章程規(guī)定增加資本。財務(wù)部門應(yīng)及 時調(diào)整實收資本。第十四條公司股東之間可相互轉(zhuǎn) 讓其全部或部分出資，股東應(yīng)按公司章程規(guī)定，向股東以外的人轉(zhuǎn)讓出資和購 買其他股東轉(zhuǎn)讓的出資。財務(wù)部門應(yīng)據(jù) 實調(diào)整。公司財務(wù)制度第十五條公司以負債形式籌集資 金，須努力降低籌資成本，同時應(yīng)按月 計提利息支出，并計入成本。第十六條加強應(yīng)付帳款和其他應(yīng) 付款的管理，及時核對馀額，保證負債 的真實性和準確性。凡一年以上應(yīng)付而

6、未付的款項應(yīng)查找原因，對確實無法付 出的應(yīng)付款項報公司總經(jīng)理批準彳爰處 理。第十七條公司對外擔保業(yè)務(wù)，按公 司規(guī)定的審批程式報批彳爰，由財務(wù)管理 中心登記彳爰才能正式對外簽發(fā)，財務(wù)管 理中心據(jù)此納入公司或有負債管理，在 擔保期滿彳爰及時督促有關(guān)業(yè)務(wù)部門撤銷 擔保。第四章流動資產(chǎn)管理第十八條現(xiàn)金的管理：嚴格執(zhí)行人 民銀行頒布的現(xiàn)金管理暫行條例，根 據(jù)本公司實際需要，合理核實現(xiàn)金的庫存限額，超出限額部分要及時送存銀行。第十九條嚴禁白條抵庫和任意挪 用現(xiàn)金，出納人員必須每日結(jié)出現(xiàn)金日 記帳的帳面馀額，并與庫存現(xiàn)金相核對, 發(fā)現(xiàn)不符要及時查明原因。財務(wù)管理中 心經(jīng)理對庫存現(xiàn)金進行定期或不定期檢 查，以保證現(xiàn)金的安全和完整。公司的 一切現(xiàn)金收付都必須有合法的原始憑 證?！靖魑蛔x友，本文僅供