證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理辦法2013年修訂

1、公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理辦法（2013 年修訂）（2012 年 8 月 1 日中國(guó)監(jiān)督管理委員會(huì)第 21 次辦公會(huì)議審議通過(guò)根據(jù) 2013 年6 月 26 日中國(guó)監(jiān)督管理委員會(huì)令第 93 號(hào)關(guān)于修改公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理辦法的決定修訂）第一章總則第一條為規(guī)范公司客戶資產(chǎn)管理活動(dòng)，保護(hù)投資者的合法權(quán)益，維護(hù)市場(chǎng)秩序，根據(jù)中民法、中民投資基金法、公司監(jiān)督管理?xiàng)l例和其他相關(guān)法律、行政，制定本辦法。第二條公司在中民境內(nèi)從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，適用本辦法。法律、行政和中國(guó)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱中國(guó)）對(duì)公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。第三條公司從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵律、行政和中國(guó)的規(guī)定，

2、遵循公平、公正的原則，維護(hù)客戶的合法權(quán)益，誠(chéng)實(shí)守信，勤勉盡責(zé)，避免利益。公司從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)充分了解客戶，對(duì)客戶進(jìn)行分類，遵循風(fēng)險(xiǎn)匹配原則，向客戶推薦適當(dāng)?shù)幕蚍?wù)，誤導(dǎo)客戶與其風(fēng)險(xiǎn)承受能力不相符合的或服務(wù)?？蛻魬?yīng)當(dāng)承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)，不得損害利益、公共利益和他人合法權(quán)益。第四條公司從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)依照本辦法的規(guī)定向中國(guó)申請(qǐng)客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格。未取得客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格的公司，不得從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)。第五條公司從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)依照本辦法的規(guī)定與客戶簽訂資產(chǎn)管理合同，根據(jù)資產(chǎn)管理合同約定的方式、條件、要求及限制，對(duì)客戶資產(chǎn)進(jìn)行經(jīng)營(yíng)，為客戶提供及其他金融的投資管理服務(wù)。第

3、六條公司從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)實(shí)行集中運(yùn)營(yíng)管理，對(duì)外統(tǒng)一簽訂資產(chǎn)管理合同。第七條公司從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)制度和合規(guī)管理制度，采取有效措施，將客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)與公司的其他業(yè)務(wù)管理，敏感信息的不當(dāng)和使用，防范和利益。第八條所、登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、中國(guó)業(yè)依據(jù)法律、行政和中國(guó)的規(guī)定，對(duì)公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)實(shí)行規(guī)范有序的自律管理和行業(yè)指導(dǎo)。第九條中國(guó)及其派出機(jī)構(gòu)依據(jù)法律、行政和本辦法的規(guī)定，對(duì)公司客戶資產(chǎn)管理活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理。第十條鼓勵(lì)公司在有效風(fēng)險(xiǎn)的前提下，依法開(kāi)展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)創(chuàng)新。中國(guó)及其派出機(jī)構(gòu)依照審慎監(jiān)管原則，采取有效措施，促進(jìn)公司資產(chǎn)管理的創(chuàng)新活動(dòng)規(guī)范、有序進(jìn)行。第二章業(yè)務(wù)范圍

4、第十一條公司可以依法從事下列客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)：（一）為單一客戶辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)；（二）為多個(gè)客戶辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)；（三）為客戶辦理特定目的的專項(xiàng)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)。第十二條公司為單一客戶辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)與客戶簽訂定向資產(chǎn)管理合同，通過(guò)專門(mén)賬戶為客戶提供資產(chǎn)管理服務(wù)。第十三條公司為多個(gè)客戶辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)設(shè)立集合資產(chǎn)管理計(jì)劃，與客戶簽訂集合資產(chǎn)管理合同，將客戶資產(chǎn)交由取得基金托管業(yè)務(wù)資格的資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)托管，通過(guò)專門(mén)賬戶為客戶提供資產(chǎn)管理服務(wù)。第十四條公司為客戶辦理特定目的的專項(xiàng)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)簽訂專項(xiàng)資產(chǎn)管理合同，客戶的特殊要求和基礎(chǔ)資產(chǎn)的具體情況，設(shè)定特定投資目標(biāo)，通過(guò)

5、專門(mén)賬戶為客戶提供資產(chǎn)管理服務(wù)。公司應(yīng)當(dāng)充分了解并向客戶披露基礎(chǔ)資產(chǎn)所有人或融資主體的誠(chéng)信合規(guī)狀況、基礎(chǔ)資產(chǎn)的權(quán)屬情況、有無(wú)擔(dān)保安排及具體情況、投資目標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)特征等相關(guān)事項(xiàng)。公司可以通過(guò)設(shè)立綜合性的集合資產(chǎn)管理計(jì)劃辦理專項(xiàng)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)。第十五條取得客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格的公司，可以辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)；辦理專項(xiàng)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的，還須按照本辦法的規(guī)定，向中國(guó)提出逐項(xiàng)申請(qǐng)。第十六條公司開(kāi)展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，投資主辦人不得少于 5 人。投資主辦人須具有 3 年以上投資、研究、投資顧問(wèn)或類似從業(yè)經(jīng)歷，具備良好的誠(chéng)信和，通過(guò)中國(guó)業(yè)的登記。第十七條公司發(fā)起設(shè)立集合資產(chǎn)管理計(jì)劃后 5 個(gè)工作日內(nèi)，應(yīng)當(dāng)將集合資產(chǎn)管理

6、計(jì)劃的發(fā)起設(shè)立情況報(bào)中國(guó)業(yè)備案，同時(shí)抄送公司住所地、資產(chǎn)管理分公司所在地中國(guó)派出機(jī)構(gòu)。第十八條公司備案發(fā)起設(shè)立的集合資產(chǎn)管理計(jì)劃，應(yīng)當(dāng)提交下列材料：（一）備案報(bào)告；（二）集合資產(chǎn)管理計(jì)劃說(shuō)明書(shū)、合同文本、風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)；（三）資產(chǎn)托管協(xié)議；（四）合規(guī)總監(jiān)的合規(guī)意見(jiàn)；（五）中國(guó)要求提交的其他材料。第三章基本業(yè)務(wù)規(guī)范第十九條公司開(kāi)展客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)依據(jù)法律、行政和本辦法的規(guī)定，與客戶簽訂資產(chǎn)管理合同，就雙方的權(quán)利義務(wù)和相關(guān)事宜做出明確約定。資產(chǎn)管理合同應(yīng)當(dāng)包括中民投資基金法第九十三條、第九十四條規(guī)定的必備內(nèi)容。第二十條公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)有關(guān)，制定健全、有效的估值政策和程序，并定期對(duì)其執(zhí)行效果進(jìn)行評(píng)估，

7、保證集合資產(chǎn)管理計(jì)劃估值的公平、合理。估值的具體規(guī)定，由中國(guó)業(yè)另行制定。第二十一條公司辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，接受單個(gè)客戶的資產(chǎn)凈值不得低于人民幣 100 萬(wàn)元。第二十二條公司辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，只能接受貨幣資金形式的資產(chǎn)。第二十三條公司應(yīng)當(dāng)將集合資產(chǎn)管理計(jì)劃設(shè)定為均等份額，并可以根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)收益特征劃分為不同種類。同一種類的集合資產(chǎn)管理計(jì)劃份額，享有同等權(quán)益，承擔(dān)同等風(fēng)險(xiǎn)，但本辦法第二十五條規(guī)定另有約定的除外。第二十四條公司設(shè)立集合資產(chǎn)管理計(jì)劃，可以對(duì)計(jì)劃存續(xù)期間做出規(guī)定，也可以不做規(guī)定。集合資產(chǎn)管理合同應(yīng)當(dāng)對(duì)客戶參與和集合資產(chǎn)管理計(jì)劃的時(shí)間、方式、價(jià)格、程序等事項(xiàng)做出明確約定。參與集合資產(chǎn)管理

8、計(jì)劃的客戶不得轉(zhuǎn)讓其所擁有的份額；但是法律、行政和中國(guó)另有規(guī)定的除外。第二十五條公司可以自有資金參與本公司設(shè)立的集合資產(chǎn)管理計(jì)劃。募集推廣期投入且按照合同約定承擔(dān)責(zé)任的自有資金，在約定責(zé)任解除前不得；存續(xù)期間自有資金參與、的，應(yīng)當(dāng)符合相關(guān)規(guī)定。公司、資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)和客戶應(yīng)當(dāng)在資產(chǎn)管理合同中明確約定自有資金參與的條件、程序、風(fēng)險(xiǎn)揭示和信息披露等事項(xiàng)，合同約定承擔(dān)責(zé)任的自有資金，還應(yīng)當(dāng)對(duì)金額做出約定。公司應(yīng)當(dāng)采取措施，有效防范利益，保護(hù)客戶利益。公司投入的資金，根據(jù)其所承擔(dān)的責(zé)任，在計(jì)算公司的凈額時(shí)予以相應(yīng)的扣減。第二十六條公司可以自行推廣集合資產(chǎn)管理計(jì)劃，也可以委托其他公司、商業(yè)或者中國(guó)認(rèn)可的其他

9、機(jī)構(gòu)代為推廣。集合資產(chǎn)管理計(jì)劃應(yīng)當(dāng)面向投資者推廣，投資者累計(jì)不得超過(guò) 200 人。投資者是指具備相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力和承擔(dān)所投資集合資產(chǎn)管理計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)能力且符合下列條件之一的和個(gè)人：（一）個(gè)人或者家庭金融資產(chǎn)合計(jì)不低于 100 萬(wàn)元；（二）公司、企業(yè)等機(jī)構(gòu)凈資產(chǎn)不低于 1000 萬(wàn)元。依法設(shè)立并受監(jiān)管的各類集合投資視為單一投資者。第二十七條集合資產(chǎn)管理計(jì)劃設(shè)立完成前，客戶的參與資金只能存入集合資產(chǎn)管理計(jì)劃份額登記機(jī)構(gòu)指定的專門(mén)賬戶，不得動(dòng)用。第二十八條公司進(jìn)行集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)投資，在期貨等所進(jìn)行交易的，應(yīng)當(dāng)遵守所的相關(guān)規(guī)定。在所進(jìn)行的，還應(yīng)當(dāng)通過(guò)單元進(jìn)行。在所以行的，應(yīng)當(dāng)遵守相關(guān)管理規(guī)定。第二十九條

10、公司將其管理的客戶資產(chǎn)投資于本公司及與本公司有關(guān)聯(lián)方關(guān)系的公司的或承銷期內(nèi)承銷的，或者從事其他關(guān)聯(lián)的，應(yīng)當(dāng)遵循客戶利益優(yōu)先原則，事先取得客戶的同意，事后告知資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)和客戶，同時(shí)向所報(bào)告，并采取切實(shí)有效措施，防范利益，保護(hù)客戶合法權(quán)益。第三十條因市場(chǎng)波動(dòng)、人合并、資產(chǎn)管理計(jì)劃規(guī)模變動(dòng)等公司之外的因素致使資產(chǎn)管理計(jì)劃投資不符合資產(chǎn)管理合同約定的投資比例的公司應(yīng)當(dāng)在合同中明確約定相應(yīng)處理原則，依法及時(shí)調(diào)整，并向公司住所地、資產(chǎn)管理分公司所在地中國(guó)派出機(jī)構(gòu)及中國(guó)業(yè)報(bào)告。第三十一條公司辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，由客戶自行行使其所持有的權(quán)利，履行相應(yīng)的義務(wù)。公司將定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的客戶資產(chǎn)投資于上市公司的

11、股票，發(fā)生客戶應(yīng)當(dāng)履行公告、報(bào)告、要約收購(gòu)等法律、行政和中國(guó)規(guī)定義務(wù)的情形時(shí)，公司應(yīng)當(dāng)立即通知有關(guān)客戶，并督促其履行相應(yīng)義務(wù)；客戶拒不履行的，公司應(yīng)當(dāng)向所報(bào)告。第三十二條公司代表客戶行使集合資產(chǎn)管理計(jì)劃所擁有的權(quán)利，履行相應(yīng)的義務(wù)。第三十三條公司從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，不得有下列行為：（一）挪用客戶資產(chǎn)；（二）向客戶做出保證其資產(chǎn)本金不受損失或者取得最低的承諾；（三）以或者其他不當(dāng)方式誤導(dǎo)、誘導(dǎo)客戶；（四）將資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)與其他業(yè)務(wù)混合操作；（五）以轉(zhuǎn)移資產(chǎn)管理賬戶或者虧損為目的，在自營(yíng)賬戶與資產(chǎn)管理賬戶之間或者不同的資產(chǎn)管理賬戶之間進(jìn)行，損害客戶的利益；（六）利用所管理的客戶資產(chǎn)為第謀取不正當(dāng)利

12、益，進(jìn)行利益輸送；（七）自營(yíng)業(yè)務(wù)搶先于資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)進(jìn)行，損害客戶的利益；（八）以獲取傭金或者其他利益為目的，用客戶資產(chǎn)進(jìn)行不必要的；（九）、市場(chǎng)；（十）法律、行政和中國(guó)規(guī)定的其他行為。第三十四條公司辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，除應(yīng)遵守前條規(guī)定外，還應(yīng)當(dāng)遵守下列規(guī)定：（一）不得將集合資產(chǎn)管理計(jì)劃資產(chǎn)用于資金拆借、抵押融資或者對(duì)外擔(dān)保等用途；（二）不得將集合資產(chǎn)管理計(jì)劃資產(chǎn)用于可能承擔(dān)無(wú)限責(zé)任的投資。第四章風(fēng)險(xiǎn)和客戶資產(chǎn)托管第三十五條公司開(kāi)展客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)在資產(chǎn)管理合同中明確規(guī)定，由客戶自行承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)。第三十六條公司應(yīng)當(dāng)向客戶如實(shí)披露其客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資質(zhì)、管理能力和業(yè)績(jī)等情況，并應(yīng)當(dāng)充分揭示

13、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，公司因喪失客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格給客戶帶來(lái)的法律風(fēng)險(xiǎn)，以及其他投資風(fēng)險(xiǎn)。公司向客戶介紹投資預(yù)期，必須恪守誠(chéng)信原則，提供充分合理的依據(jù)，并以方式特別，所述預(yù)期參考，不公司對(duì)客戶的承諾。第三十七條在簽訂資產(chǎn)管理合同之前，公司、推廣機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)了解客戶的資產(chǎn)與收入狀況、風(fēng)險(xiǎn)承受能力以及投資偏好等基本情況，客戶應(yīng)當(dāng)如實(shí)提供相關(guān)信息。公司、推廣機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)所了解的客戶情況推薦適當(dāng)?shù)馁Y產(chǎn)管理計(jì)劃。公司設(shè)立集合資產(chǎn)管理計(jì)劃，應(yīng)當(dāng)對(duì)客戶的條件和集合資產(chǎn)管理計(jì)劃的推廣范圍進(jìn)行明確界定，參與集合資產(chǎn)管理計(jì)劃的客戶應(yīng)當(dāng)具備相應(yīng)的金融投資經(jīng)驗(yàn)和風(fēng)險(xiǎn)承受能力。第三十八條客戶應(yīng)當(dāng)對(duì)其資產(chǎn)來(lái)源及用途的做出承諾?？蛻粑醋?/p>

14、承諾或者證券公司明知客戶資產(chǎn)來(lái)源或者用途不合法的，不得簽訂資產(chǎn)管理合同。任何人不得匯集他人資金參與集合資產(chǎn)管理計(jì)劃。第三十九條公司及其他推廣機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)采取有效措施，并通過(guò)公司、中國(guó)證券業(yè)、中國(guó)電子化信息披露平臺(tái)或者中國(guó)認(rèn)可的其他信息披露平臺(tái)，客觀準(zhǔn)確披露資產(chǎn)管理計(jì)劃批準(zhǔn)或者備案信息、風(fēng)險(xiǎn)特征、投訴等，使客戶詳盡了解資產(chǎn)管理計(jì)劃的特性、風(fēng)險(xiǎn)等情況及客戶的權(quán)利、義務(wù)，但不得通過(guò)廣播、電視、報(bào)刊、互聯(lián)網(wǎng)及其他公共推廣資產(chǎn)管理計(jì)劃。第四十條公司應(yīng)當(dāng)至少每季度向客戶提供一次準(zhǔn)確、完整的資產(chǎn)管理報(bào)告，對(duì)報(bào)告期內(nèi)客戶資產(chǎn)的配置狀況、價(jià)值變動(dòng)等情況做出詳細(xì)說(shuō)明。公司應(yīng)當(dāng)保證客戶能夠按照資產(chǎn)管理合同約定的時(shí)間和方

15、式客戶資產(chǎn)配置狀況等信息。發(fā)生資產(chǎn)管理合同約定的、可能影響客戶利益的事項(xiàng)時(shí)，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)告知客戶。第四十一條公司辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)保證客戶資產(chǎn)與其自有資產(chǎn)、不同客戶的資產(chǎn)相互，對(duì)不同客戶的資產(chǎn)分別設(shè)置賬戶、核算、分賬管理。第四十二條公司辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)保證集合資產(chǎn)管理計(jì)劃資產(chǎn)與其自有資產(chǎn)、集合資產(chǎn)管理計(jì)劃資產(chǎn)與其他客戶的資產(chǎn)、不同集合資產(chǎn)管理計(jì)劃的資產(chǎn)相互獨(dú)立，單獨(dú)設(shè)置賬戶、核算、分賬管理。第四十三條公司辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)將客戶的委托資產(chǎn)交由負(fù)責(zé)客戶結(jié)算資金存管的指定商業(yè)、中國(guó)登記結(jié)算公司或者中國(guó)認(rèn)可的公司等其他資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)托管。第四十四條公司辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)

16、當(dāng)將集合資產(chǎn)管理計(jì)劃資產(chǎn)交由取得基金托管業(yè)務(wù)資格的資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)托管。公司、資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)為集合資產(chǎn)管理計(jì)劃單獨(dú)開(kāi)立賬戶、資金賬戶等相關(guān)賬戶。賬戶名稱應(yīng)當(dāng)注明公司、集合資產(chǎn)管理計(jì)劃名稱等內(nèi)容。第四十五條公司應(yīng)當(dāng)建立公平制度及異常日常機(jī)制，公平對(duì)待所管理的不同資產(chǎn)，對(duì)不同投資組合之間發(fā)生的同向和反向進(jìn)行，并定期向公司住所地、資產(chǎn)管理分公司所在地中國(guó)派出機(jī)構(gòu)及中國(guó)業(yè)報(bào)告。第四十六條資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)由專門(mén)部門(mén)負(fù)責(zé)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的資產(chǎn)托管，并將托管的資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資產(chǎn)與其自有資產(chǎn)及其管理的其他資產(chǎn)嚴(yán)格。第四十七條資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)辦理資產(chǎn)管理的資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：（一）安全保管資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資產(chǎn)；（二

17、）執(zhí)行公司的投資或者指令，并負(fù)責(zé)辦理資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)中的資金往來(lái)；（三）監(jiān)督公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)，發(fā)現(xiàn)公司的投資或指令法律、行政、中國(guó)的規(guī)定或者資產(chǎn)管理合同約定的，應(yīng)當(dāng)要求改正；未能改正的，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，并向公司住所地、資產(chǎn)管理分公司所在地中國(guó)派出機(jī)構(gòu)及中國(guó)證券業(yè)報(bào)告；（四）出具資產(chǎn)托管報(bào)告；（五）資產(chǎn)管理合同約定的其他事項(xiàng)。第四十八條資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)隨時(shí)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)情況，并應(yīng)當(dāng)定期核對(duì)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資產(chǎn)的情況，防止出現(xiàn)挪用或者遺失。第四十九條定向資產(chǎn)管理合同約定的投資管理期限屆滿或者發(fā)生合同約定的其他事由，應(yīng)當(dāng)終止資產(chǎn)管理合同的，公司在扣除合同約定的各項(xiàng)費(fèi)用后，必須將客戶賬戶內(nèi)的全部資

18、產(chǎn)交還客戶自行管理。集合資產(chǎn)管理合同約定的投資管理期限屆滿或者發(fā)生合同約定的其他事由，應(yīng)當(dāng)終止集合資產(chǎn)管理計(jì)劃運(yùn)營(yíng)的，公司和資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)在扣除合同規(guī)定的各項(xiàng)費(fèi)用后，必須將集合資產(chǎn)管理計(jì)劃資產(chǎn)，按照客戶擁有份額的比例或者集合資產(chǎn)管理合同的約定，以貨幣資金的形式全部分派給客戶，并注銷賬戶和資金賬戶等相關(guān)賬戶。第五章監(jiān)管措施和法律責(zé)任第五十條公司存在下列情形的，中國(guó)暫不受理專項(xiàng)資產(chǎn)管理計(jì)劃設(shè)立申請(qǐng)；已經(jīng)受理的，暫緩進(jìn)行審核。責(zé)令公司暫停簽訂新的集合及定向資產(chǎn)管理合同：（一）因違法被中國(guó)，但公司能夠證明與資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)明顯無(wú)關(guān)的除外；（二）因發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)、適當(dāng)性管理失效和等表明公司內(nèi)部控制存在缺陷的事項(xiàng)，處

19、在期間；（三）中國(guó)規(guī)定的其他情形。第五十一條公司應(yīng)當(dāng)就客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的運(yùn)營(yíng)制定內(nèi)部檢查制度，定期進(jìn)行自查。公司應(yīng)當(dāng)按季編制資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的報(bào)告，報(bào)中國(guó)業(yè)備案，同時(shí)抄送公司住所地、資產(chǎn)管理分公司所在地中國(guó)派出機(jī)構(gòu)。第五十二條公司推廣集合資產(chǎn)管理計(jì)劃，應(yīng)當(dāng)將集合資產(chǎn)管理合同、集合資產(chǎn)管理計(jì)劃說(shuō)明書(shū)等正式推廣文件，置備于公司及其他推廣機(jī)構(gòu)推廣集合資產(chǎn)管理計(jì)劃的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所。第五十三條公司進(jìn)行年度審計(jì)，應(yīng)當(dāng)同時(shí)對(duì)客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的運(yùn)營(yíng)情況進(jìn)行審計(jì)，并要求會(huì)計(jì)師事務(wù)所就各集合資產(chǎn)管理計(jì)劃出具單項(xiàng)審計(jì)意見(jiàn)。公司應(yīng)當(dāng)將審計(jì)結(jié)果報(bào)中國(guó)業(yè)備案，同時(shí)抄送公司住所地、資產(chǎn)管理分公司所在地中國(guó)派出機(jī)構(gòu)，并將各集合資產(chǎn)管理計(jì)劃的單項(xiàng)審計(jì)意見(jiàn)提供給客戶和資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)。第五十四條公司和資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)法律、行政的規(guī)定保存資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)賬冊(cè)，并妥善保存有關(guān)的合同、協(xié)議、等文件、資料。第五十五條中國(guó)及其派出機(jī)構(gòu)對(duì)公司、資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的情況，進(jìn)行定期或者不定期的檢查，公司和資產(chǎn)