以《證券公司分類監(jiān)管規(guī)定》為契機(jī)加快中小券商以合規(guī)為主線的行為規(guī)范體系化建設(shè)

1、以證券公司分類監(jiān)管規(guī)定為契機(jī)，加快中小券商以合規(guī)為主線的行為規(guī)范體系化建設(shè)    近年來，中國證券行業(yè)合規(guī)化進(jìn)程伴隨著頻繁的事件發(fā)生和券商的更迭，終于走上了全面的合規(guī)之路。2009年6月1日，證監(jiān)會正式發(fā)布施行證券公司分類監(jiān)管規(guī)定，轉(zhuǎn)入常規(guī)監(jiān)管期兩年的中國券業(yè)又迎來了“以證券公司風(fēng)險管理能力為基礎(chǔ)，結(jié)合公司市場競爭力和持續(xù)合規(guī)狀況”的分類監(jiān)管?！俺掷m(xù)合規(guī)”的納入，標(biāo)志著我國券商分類監(jiān)管又進(jìn)一步。這對于券商來說，歷史已近進(jìn)入了前所未有的大好時期。然而利益價值多元且尋求合規(guī)的業(yè)內(nèi)中，證券公司的合規(guī)建設(shè)能否立足于本土資源而又有效地回應(yīng)其他券商的種種經(jīng)驗與教訓(xùn)？

2、這是各個證券以全行業(yè)為視界所首先要思考的問題。 一方面，證券行業(yè)從來沒有一種整齊劃一的合規(guī)模式，各家券商地域性知識和經(jīng)驗的差異性構(gòu)成了合規(guī)資源的多樣性。也即不同券商證券具有不同的歷史和豐富的現(xiàn)實資源，因此，我們有充足的理由首先立足于本身，既要對公司的傳統(tǒng)懷著真切的關(guān)懷，又要對公司的現(xiàn)實和未來滿懷真誠的信任。但是另一方面，域內(nèi)券商合規(guī)的多樣性是以某種一致性的共識為表現(xiàn)的，否則就失去了借鑒交往的意義。由于初始條件的不同，各家券商自身智識的局限性和客觀環(huán)境的復(fù)雜性等因素決定了合規(guī)進(jìn)程必然是一個長期的、不斷試錯的過程。西方國家的合規(guī)建設(shè)經(jīng)歷了漫長的演化過程，在此期間，域內(nèi)的大中型券商許多合規(guī)理念和合規(guī)

3、模式經(jīng)歷的試錯和檢驗，能夠保留下來的是具有可資借鑒的合理性和科學(xué)性。他們所經(jīng)歷試錯與檢驗，可以作為我們的前車之鑒。同時隨著國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的步伐日益加快，整個業(yè)內(nèi)已經(jīng)到了幾乎是牽一發(fā)而動全身的境地，任券商再也不能固執(zhí)于自身的理念，盲目地摸索前行。我們確信，只有用業(yè)內(nèi)創(chuàng)造的全部有益知識財富來豐富我們的頭腦，才能夠使券商走上正規(guī)化的合規(guī)發(fā)展之路。因此，以證券公司分類監(jiān)管規(guī)定為契機(jī)，加快中小券商以合規(guī)為主線的行為規(guī)范體系化建設(shè)，對于中小券商的可持續(xù)長遠(yuǎn)發(fā)展具有基礎(chǔ)性的價值作用。一、建立以合規(guī)為主線的行為規(guī)范體系界定首先說明，以合規(guī)為主線的行為規(guī)范體系不可能構(gòu)成象數(shù)學(xué)，或者其他可精確計算的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)那樣嚴(yán)格

4、的“公理式”體系。質(zhì)言之，合規(guī)體系不能由其公理或數(shù)據(jù)導(dǎo)出，其本身不能構(gòu)成一個封閉完結(jié)的概念群。因為“公理式”體系在合規(guī)行為規(guī)范體系建設(shè)中絕不可行，但我們并不因此以為可以放棄體系思想。只要存在真正的合規(guī)秩序，即使是“由個案到個案”，由個別規(guī)定到這樣摸索出來的行為規(guī)范，它依然是以其整體足以構(gòu)成一個體系的-內(nèi)含的原則而發(fā)展出來的。當(dāng)然這種行為規(guī)范體系應(yīng)是不斷地由合規(guī)秩序整體、其內(nèi)含的意義脈絡(luò)出發(fā)，承繼發(fā)展，借此顯示出作為一種意義脈絡(luò)的合規(guī)行為規(guī)范體系。 二、建立以合規(guī)為主線的行為規(guī)范體系內(nèi)容以合規(guī)為主線的行為規(guī)范體系其作用是對公司、部門、員工的行為可能造成影響進(jìn)行評價及修正。根據(jù)其作用的具體對象、主

5、體范圍和方式的不同，可以分為：指引作用、評價作用、預(yù)測作用、強(qiáng)制作用和教育作用。1、指引與評價作用。作為一種行為規(guī)范，為公司、部門、員工提供某種行為模式，起到導(dǎo)向、引路的作用。指引其可以這樣行為、必須這樣行為或不得這樣行為，從而對行為者本人的行為產(chǎn)生影響。評價作用表現(xiàn)在：對公司、部門、員工的行為是否合規(guī)或違規(guī)及其程度，具有判斷、衡量的作用。 上述評價作用同其指引作用是分不開的，指引作用可以視為合規(guī)的一種自律作，評價作用可以視為合規(guī)的一種律他作用。通過構(gòu)建合規(guī)審查體系可以達(dá)到指引、評價并在有可選擇的途徑下，提供合規(guī)的解決方案，避免不必要的違規(guī)，從而實現(xiàn)不必違的效果。2、預(yù)測作用。行為規(guī)范體系預(yù)測

6、作用表現(xiàn)在：公司、部門、員工可以根據(jù)行為規(guī)范的規(guī)定可事先估計到其將如何行為及行為的法律后果，從而對自己的行為作出合理的安排。為此需要構(gòu)建制度約束體系，通過審查、檢視，使公司制度內(nèi)容符合監(jiān)管規(guī)定，從而才能對公司、部門、員工行為進(jìn)行有效約束。 3、強(qiáng)制作用。行為規(guī)范體系強(qiáng)制作用表現(xiàn)在：公司為保障公司、部門、員工合規(guī)得以充分實現(xiàn)，既要符合外部監(jiān)管要求，又要依照公司內(nèi)部制度規(guī)定行為，問責(zé)處罰體系具有不可或缺的重要作用，是其他體系的保證。如果沒有問責(zé)處罰體系，合規(guī)審查的指引作用就會降低，評價作用就會在很大程度上失去意義，制度約束體系作用就會產(chǎn)生疑問，合規(guī)文化體系作用的實效就會受到影響。 4、教育作用。行

7、為規(guī)范的教育作用表現(xiàn)在：通過合規(guī)文化體系，普及合規(guī)文化，宣導(dǎo)合規(guī)理念，樹立主動合規(guī)意識，而這種體系的建立對公司、部門、員工今后的行為發(fā)生直接或間接的誘導(dǎo)影響。即把合規(guī)的理念、意識和價值灌輸給公司、部門、員工，使其在內(nèi)心中確立合規(guī)的信念，從而達(dá)到使行為的外在規(guī)范內(nèi)在化，形成尊重和遵守的習(xí)慣。與此同時運用問責(zé)處罰體系通過對違規(guī)行為實施制裁，對包括違規(guī)者本人在內(nèi)的公司、部門、員工均起到警示和警戒的作用。 上述作用相輔相成，構(gòu)成了以“規(guī)”為圓心的“360度”行為規(guī)范體系：包括：（1）合規(guī)文化體系；（2）合規(guī)審查體系；（3）制度約束體系；（4）問責(zé)處罰體系 以合規(guī)為主線的行為規(guī)范體系圖譜三、建立以合規(guī)為

8、主線的行為規(guī)范體系職能（一）合規(guī)文化體系1、證券公司合規(guī)文化體系建設(shè)是證券公司企業(yè)文化的重要組成部分，是防范案件、降低經(jīng)營風(fēng)險的根本手段，是企業(yè)社會責(zé)任的需要。對于證券公司而言，合規(guī)文化體系建設(shè)需要達(dá)到以下三層目標(biāo)：1、證券公司由上至下應(yīng)當(dāng)尊重規(guī)則，積極建立符合國家法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定等的內(nèi)部規(guī)章制度、行為準(zhǔn)則，并且使各項制度之間能相互補(bǔ)充、相互制約，成為一個協(xié)調(diào)、完整、有力的體系。 2、證券公司的一切經(jīng)營管理活動、所有成員的行為都要主動自覺依章合規(guī)，確保自身行為與所適用的法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、制度流程等相一致。員工要在每一件事情、每一個環(huán)節(jié)、每時每刻按照自己的職責(zé)要求、崗位規(guī)范和工作流程來執(zhí)行，

9、絕不放縱違規(guī)。3、合規(guī)操作、合規(guī)經(jīng)營在公司應(yīng)形成一種風(fēng)氣、一種習(xí)慣，成為公司企業(yè)文化重要部分。合規(guī)意識應(yīng)貫穿于每位員工的思想之中，形成牢固的經(jīng)營理念、堅定的精神信仰、無形的鞭策力量，使整個公司形成強(qiáng)烈的合規(guī)操作和合規(guī)管理理念，形成一種合規(guī)經(jīng)營光榮、違規(guī)操作可恥的濃厚的合規(guī)工作氛圍。 為達(dá)致以上三大目標(biāo)，證券公司首先要樹立正確的合規(guī)理念與培養(yǎng)良好的合規(guī)氛圍。 其次公司各層次要扮演不同的角色與職能：1、高管帶頭踐行合規(guī)文化；2、全員主動參與合規(guī)文化；3、合規(guī)總監(jiān)與合規(guī)部主導(dǎo)開展合規(guī)文化建設(shè)（1）進(jìn)行合規(guī)文化宣導(dǎo)；（2）開展合規(guī)文化培訓(xùn)和教育；（3）通過合規(guī)制度固化合規(guī)理念：（4）通過合規(guī)手冊傳導(dǎo)合

10、規(guī)意識；（5）與監(jiān)管部門保持良性互動合規(guī)報告是合規(guī)總監(jiān)和合規(guī)部門與外部監(jiān)管部門溝通的主要方式。此外，合規(guī)總監(jiān)和合規(guī)部門應(yīng)積極參加公司與外部監(jiān)管部門之間進(jìn)行的工作座談或信息溝通等活動，以準(zhǔn)確把握外部監(jiān)管部門的監(jiān)管要求；還應(yīng)主動參與外部法律、法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定等制度的建設(shè)活動，通過提出意見和建議的形式為公司業(yè)務(wù)發(fā)展和制度創(chuàng)新提供合規(guī)環(huán)境。 2、合規(guī)管理信息系統(tǒng) 合規(guī)管理信息系統(tǒng)是以信息技術(shù)為手段，以系統(tǒng)為載體，有效提高合規(guī)水平，具有合規(guī)風(fēng)險信息集中、風(fēng)險影響統(tǒng)計分析、風(fēng)險報告流轉(zhuǎn)、風(fēng)險控制跟蹤等功能的信息系統(tǒng)。其既是全面合規(guī)管理的基礎(chǔ)又是合規(guī)監(jiān)測、反洗錢、隔離墻得以實現(xiàn)的基礎(chǔ)。合規(guī)監(jiān)測，是指利用信息系

11、統(tǒng)等管理工具持續(xù)追蹤已識別的合規(guī)風(fēng)險、監(jiān)測殘余的合規(guī)風(fēng)險、識別新的合規(guī)風(fēng)險的過程。合規(guī)風(fēng)險監(jiān)測主要包括：（1）員工行為、從業(yè)資格管理監(jiān)測；（2）反洗錢；（3）隔離墻監(jiān)測。 （1）公司及員工資格管理監(jiān)測，合規(guī)部門一般經(jīng)常負(fù)責(zé)公司及其注冊人員的許可和注冊。員工行為監(jiān)測，員工行為監(jiān)測既包括對員工證券交易行為的監(jiān)測及涉及隔離墻沖突的員工行為監(jiān)測： （2）反洗錢監(jiān)測，反洗錢的監(jiān)測應(yīng)重點關(guān)注客戶身份識別操作、客戶資料和交易記錄保存、大額交易與可疑交易識別等事項。反洗錢的檢測工作通常業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)部門參與共同完成。 （3）隔離墻監(jiān)測，合規(guī)部門須重點監(jiān)測公司經(jīng)紀(jì)、自營、資產(chǎn)管理、研究咨詢業(yè)務(wù)中與隔離墻相關(guān)的敏感信息

12、指標(biāo)，應(yīng)在日常監(jiān)測工作中建立限制清單和關(guān)注清單制度，預(yù)防和阻止利益輸送及內(nèi)幕交易行為的發(fā)生。 （四）業(yè)務(wù)合規(guī)風(fēng)險監(jiān)測的信息共享證券公司合規(guī)部門應(yīng)同時關(guān)注其他內(nèi)部控制部門如風(fēng)險控制部、稽核部等部門負(fù)責(zé)的業(yè)務(wù)合規(guī)監(jiān)測指標(biāo)，與相應(yīng)部門建立合規(guī)指標(biāo)異常情況的溝通機(jī)制，各相關(guān)內(nèi)部控制部門也須將相應(yīng)的查詢權(quán)限向合規(guī)部門開放。公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的合規(guī)監(jiān)測可由經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)部門或風(fēng)控部、審計部負(fù)責(zé)，經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)監(jiān)測重點為營業(yè)部開戶、交易、營銷、咨詢、資產(chǎn)轉(zhuǎn)托管、客戶異常交易、限售股份監(jiān)測等內(nèi)容。公司凈資本監(jiān)測應(yīng)由公司風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)，監(jiān)測各項業(yè)務(wù)指標(biāo)、凈資本指標(biāo)是否達(dá)標(biāo)等。公司自營監(jiān)控及資產(chǎn)管理監(jiān)控可由公司風(fēng)控部或?qū)徲嫴控?fù)責(zé)

13、，但合規(guī)部門應(yīng)參與監(jiān)控閥值的設(shè)立。合規(guī)部門與相關(guān)部門要建立信息共享機(jī)制，合規(guī)部門應(yīng)關(guān)注各項監(jiān)控或檢測結(jié)果，相關(guān)部門應(yīng)向合規(guī)部門通報檢測信息，合規(guī)部門對相關(guān)部門監(jiān)測到的合規(guī)風(fēng)險給予積極響應(yīng)。（二）合規(guī)審查體系合規(guī)審查體系構(gòu)建包括：合規(guī)咨詢與合規(guī)審查1、合規(guī)咨詢是指合規(guī)總監(jiān)與合規(guī)部門對公司各項業(yè)務(wù)開展及內(nèi)部管理中遇到的規(guī)則適用與規(guī)則理解的困惑，為公司內(nèi)部各層級機(jī)構(gòu)與人員提供答復(fù)意見，以保證法律、規(guī)則與準(zhǔn)則被準(zhǔn)確理解與適用。證券公司合規(guī)總監(jiān)與合規(guī)部門為公司高級管理人員、各部門和分支機(jī)構(gòu)提供合規(guī)咨詢是其當(dāng)然職責(zé)。 合規(guī)咨詢是合規(guī)管理的重要環(huán)節(jié)，公司需要制定合規(guī)咨詢規(guī)則和咨詢流程：（1）明確合規(guī)咨詢的方

14、式；（2）合規(guī)咨詢的范圍；（3）合規(guī)咨詢?nèi)藛T的職責(zé)與合規(guī)咨詢意見的質(zhì)量控制機(jī)制，包括：合規(guī)咨詢?nèi)藛T的業(yè)務(wù)素質(zhì)；建立咨詢意見的復(fù)核機(jī)制尋求外部支持的機(jī)制。（4）咨詢意見存檔等方面的內(nèi)容。 合規(guī)咨詢的具體流程：（1）業(yè)務(wù)部門提起；（2）合規(guī)部門受理；（3）調(diào)查、了解相關(guān)事實；（4）查找法規(guī)，進(jìn)行法律分析（；5）復(fù)核與審批；（6）重大疑難問題的集體討論機(jī)制；（7）出具合規(guī)咨詢意見。 2、合規(guī)審查 合規(guī)審查具有預(yù)防特點，是對合規(guī)風(fēng)險進(jìn)行事前防范的控制措施，可以減少違規(guī)行為實際發(fā)生的可能性。依照證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定，合規(guī)審查包括：（1）對公司及其工作人員的經(jīng)營管理和執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)性進(jìn)行審查；（2）對

15、公司內(nèi)部管理制度、重大決策、新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)方案等進(jìn)行合規(guī)審查，并出具書面的合規(guī)審查意見；（3）證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求對公司報送的申請材料或報告進(jìn)行合規(guī)審查的，合規(guī)總監(jiān)應(yīng)當(dāng)審查，并在該申請材料或報告上簽署明確意見。 合規(guī)審查本身是專業(yè)性工作，其主體為合規(guī)人員，既包括合規(guī)總監(jiān)、合規(guī)部門以及各部門、各分支機(jī)構(gòu)的合規(guī)專員。合規(guī)審查范圍具體范圍包括：（1）公司內(nèi)部管理制度和業(yè)務(wù)規(guī)程；（2）重大決策；（3）新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)方案；（4）其他合規(guī)審查內(nèi)容。 合規(guī)審查的方式、流程與要點：（1）合規(guī)審查應(yīng)采取書面方式，進(jìn)行留痕管理，既是監(jiān)管的要求和合規(guī)審查嚴(yán)肅性的需要，也是對相關(guān)工作進(jìn)行評價、考核和問責(zé)的基礎(chǔ)。合規(guī)部門進(jìn)

16、行審查時，應(yīng)就各部門和分支機(jī)構(gòu)提交的材料，出具書面的合規(guī)審查意見，并將有關(guān)文件、資料存檔備案，對履行職責(zé)的情況作出記錄。（2）合規(guī)審查的流程 ：送審部門自審，合規(guī)部門審查。合規(guī)部門進(jìn)行審查后根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定的格式和流程出具書面合規(guī)審查意見供送審部門參考，必要的，可將合規(guī)審查意見抄送公司其他部門提出改進(jìn)或處理建議并反饋送審部門。（3）內(nèi)部管理制度的審查要點：a.是否符合外部規(guī)則的要求；b.內(nèi)容是否完整，是否覆蓋主要合規(guī)風(fēng)險點，未形成管理真空；c.與公司現(xiàn)行內(nèi)部規(guī)則是否存在矛盾沖突，內(nèi)容是否不一致；d.制度內(nèi)容是否具有可執(zhí)行性，是否能實現(xiàn)有效約束；e.制度內(nèi)容是否符合公司管理模式和業(yè)務(wù)運行的需要。

17、重大決策的審查要點：a.決策的事項和程序是否符合外部規(guī)則的要求；b.決策的事項和程序是否符合內(nèi)部規(guī)則的要求；c.是否存在合規(guī)隱患。新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)方案的審查要點：a.新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)本身是否外部法規(guī)的要求；b.針對新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)是否建立了恰當(dāng)?shù)暮弦?guī)與內(nèi)控制度及流程，是否能夠涵蓋業(yè)務(wù)及產(chǎn)品操作執(zhí)行的各個環(huán)節(jié)；c.新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)配套準(zhǔn)備工作是否完備，如涉及的相關(guān)信息系統(tǒng)是否有效建立，財務(wù)核算、清算交收等是否準(zhǔn)備完善；d.對新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)涉及的其它合規(guī)問題進(jìn)行審查，如相關(guān)宣傳資料、銷售渠道、重大協(xié)議等。 （4）需經(jīng)合規(guī)總監(jiān)審查并簽署意見的對外報送申請材料或報告的審查標(biāo)準(zhǔn) （三）制度約束體系1、合規(guī)檢查（

18、合規(guī)檢視） 合規(guī)檢查是指合規(guī)總監(jiān)依據(jù)監(jiān)管要求和公司合規(guī)管理制度對本公司及其工作人員的經(jīng)營管理和執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)性進(jìn)行的檢查。1、合規(guī)檢查的目的就是防控合規(guī)風(fēng)險，證券公司的主要合規(guī)風(fēng)險點一般有兩大來源：（1）制度缺陷，即對于某經(jīng)營管理或執(zhí)業(yè)行為公司沒有相應(yīng)的內(nèi)部制度，或內(nèi)部制度與外部規(guī)則相沖突；（2）是由于公司合規(guī)觀念缺失，合規(guī)文化不健全，公司領(lǐng)導(dǎo)和員工沒有合規(guī)意識，因此對規(guī)則沒有執(zhí)行，或者錯誤執(zhí)行，導(dǎo)致合規(guī)風(fēng)險的產(chǎn)生。 因此，合規(guī)檢查有兩大主要內(nèi)容，一是回頭看，即對原制度檢視，二是檢查是否“執(zhí)規(guī)必嚴(yán)”，即對行為的檢查。合規(guī)檢查的主要任務(wù)是查找制度缺失并對公司領(lǐng)導(dǎo)、員工的行為以及公司各層級的合規(guī)管

19、理責(zé)任落實情況進(jìn)行監(jiān)督，尋找并消滅風(fēng)險點，以期未雨綢繆或亡羊補(bǔ)牢。當(dāng)然，做到有規(guī)可依和執(zhí)規(guī)必嚴(yán)的前提是公司對合規(guī)管理的尊重，因此，公司各層級的合規(guī)管理職責(zé)履行情況，也應(yīng)納入到合規(guī)檢查中來。2、完整、全面的合規(guī)檢查，首先應(yīng)對公司及各部門的合規(guī)管理措施有效性及合規(guī)政策落實情況進(jìn)行檢查，確保公司各層級能夠承擔(dān)合規(guī)責(zé)任，服從合規(guī)管理；其次，依據(jù)公司合規(guī)管理流程，對公司既有制度、流程等查漏補(bǔ)缺，并根據(jù)檢查結(jié)果督促各相關(guān)責(zé)任部門對其制度、流程等進(jìn)行修訂、完善，確保制度流程本身符合外部規(guī)則要求；最后，以內(nèi)外部規(guī)則為基礎(chǔ)，通過各種方式，對公司及其工作人員的經(jīng)營管理和執(zhí)業(yè)行為進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為、揭示違規(guī)隱患

20、，并根據(jù)檢查結(jié)果要求相關(guān)責(zé)任部門和責(zé)任人進(jìn)行整改，整改后再行復(fù)查，確保公司全體成員行為自覺合規(guī)。 3、合規(guī)檢查的具體內(nèi)容細(xì)分為如下六條：1）檢查各業(yè)務(wù)部門或業(yè)務(wù)條線的合規(guī)風(fēng)險管理措施是否充分、有效；2）檢查合規(guī)政策的貫徹落實、合規(guī)管理計劃的實施狀況以及在實現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險管理與控制目標(biāo)方面的進(jìn)展情況如何；3）檢查各級各崗位的管理者和員工是否能夠正確理解和把握合規(guī)法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的相關(guān)內(nèi)容；4）檢查當(dāng)有關(guān)外部規(guī)則即法律、規(guī)則、準(zhǔn)則等發(fā)生變化時，是否及時修訂和完善了內(nèi)部規(guī)則即已制定的各項管理制度、操作規(guī)程及實施細(xì)則等；5）檢查在發(fā)現(xiàn)違規(guī)操作或可疑交易等合規(guī)問題或合規(guī)風(fēng)險隱患時，是否能夠及時報告并采取適當(dāng)

21、處置和糾正措施的機(jī)制是否健全有效；6）檢查是否存在合規(guī)隱患、發(fā)生了違規(guī)問題或受到過監(jiān)管機(jī)構(gòu)或其他機(jī)構(gòu)的處罰，并調(diào)查原因。 4、檢查分類： （1）定期檢查 定期檢查是較為日常和基礎(chǔ)的檢查方式，通過定期檢查，能夠維護(hù)合規(guī)管理在公司各層級被重視的程度，使公司各層級自覺承擔(dān)合規(guī)責(zé)任。定期檢查方式更為適合變動小的對象，即以上6點合規(guī)檢查具體內(nèi)容中的1）、2）、3）點。 （2）不定期檢查 不定期檢查主要針對變動對象進(jìn)行，相對于定期檢查而言，增加了檢查的有效性和威懾力，易于及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險點。雖然對于所有對象來說均可適用定期或不定期檢查，但實踐中應(yīng)各有側(cè)重，不定期檢查更加適用于以上所述6點合規(guī)檢查具體內(nèi)容中的第

22、4）、5）、6）點，即變動對象。 不定期合規(guī)檢查可以由合規(guī)總監(jiān)主動發(fā)起，也可由外界變化觸發(fā)，以后者為常見。觸發(fā)點大致有如下幾種：（1）本公司或其他公司發(fā)生合規(guī)案件；（2）業(yè)務(wù)部門和風(fēng)險管理部門發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險隱患；（3）合規(guī)部門在合規(guī)風(fēng)險的識別、評估、監(jiān)測、測試和咨詢的日常工作中所發(fā)現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險隱患或違規(guī)行為；（4）內(nèi)、外部審計檢查中所發(fā)現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險事件等信息；（5）監(jiān)管部門發(fā)現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險和發(fā)出合規(guī)風(fēng)險提示函等。 由合規(guī)總監(jiān)主動發(fā)起的不定期合規(guī)檢查，是對定期合規(guī)檢查的有效補(bǔ)充，即在不闡明理由的情況下，采取現(xiàn)場或非現(xiàn)場、重點抽查、跟班檢查的方式對檢查對象進(jìn)行“突襲”，以了解合規(guī)檢查對象的合規(guī)管理情況。由

23、外部事件觸發(fā)的不定期合規(guī)檢查，是合規(guī)檢查的最后一道防線，經(jīng)過定期檢查、主動發(fā)起的突擊檢查依然沒有發(fā)現(xiàn)，或產(chǎn)生較為迅速來不及發(fā)現(xiàn)的合規(guī)隱患，在此可以有針對性處置并找到產(chǎn)生原因，以杜絕再次發(fā)生的可能。5、合規(guī)檢查或檢視結(jié)果處置與責(zé)任承擔(dān) 合規(guī)檢查或檢視應(yīng)當(dāng)形成規(guī)范的合規(guī)檢查報告，合規(guī)檢查報告一般應(yīng)包括基本情況介紹、發(fā)現(xiàn)問題及產(chǎn)生原因、合規(guī)建議等主要內(nèi)容，對發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)進(jìn)行全面完整地說明，并提出適當(dāng)?shù)暮弦?guī)建議。合規(guī)檢查過程中的底稿、筆錄、數(shù)據(jù)應(yīng)按公司規(guī)定予以存檔備查。檢查發(fā)現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險和違規(guī)行為，需要追究責(zé)任的，根據(jù)公司合規(guī)管理制度進(jìn)行問責(zé)，需要報告的，依據(jù)公司合規(guī)管理制度報告。合規(guī)總監(jiān)提出相應(yīng)整改建議與要求，反饋到相應(yīng)部門，促其或修訂制度、或端正態(tài)度、或嚴(yán)抓執(zhí)行，并繼續(xù)通過復(fù)查等手段對其繼續(xù)跟蹤。2、動態(tài)監(jiān)管追蹤 動態(tài)監(jiān)管追蹤是指合規(guī)總監(jiān)及合規(guī)部門密切關(guān)注并持續(xù)跟蹤法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和市場規(guī)則等的最新發(fā)展變化，及時準(zhǔn)確地將相關(guān)信息分解和傳遞到業(yè)務(wù)部門和業(yè)務(wù)條線，指導(dǎo)其對內(nèi)部相關(guān)