貨幣銀行學(xué)考試重點(diǎn)復(fù)習(xí)

1、精品資源歡迎下載貨幣銀行學(xué)考試重點(diǎn)復(fù)習(xí)資料1. 貨幣的本身是一種商品，是一種特殊的商品，作為一般等價物。貨幣是商品交換的手段、媒介。2. 貨幣的本質(zhì)，即貨幣是固定地充當(dāng)一般等價物的特殊商品。3. 信用貨幣也稱債權(quán)貨幣，是以銀行信用為基礎(chǔ)的鈔票，硬幣以及各種形態(tài)的存款貨幣為主要形態(tài)，它體現(xiàn)了貨幣持有人與銀行之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。信用貨幣是以信用作為保證，通過一定信用程序發(fā)行，充當(dāng)流通手段和支付手段的貨幣形態(tài)，是貨幣發(fā)展中得高級形態(tài)。信用貨幣實(shí)際上市一種信用工具或債權(quán)債務(wù)憑證?，F(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中的信用貨幣主要的存在形式是現(xiàn)金和存款?，F(xiàn)金貨幣是指在流通中得現(xiàn)鈔通貨。4. 貨幣的定義：從貨幣的現(xiàn)實(shí)出發(fā)，指在購買

2、商品和支付勞務(wù)或債務(wù)清償中能被人們普遍接受的東西。貨幣通貨：從經(jīng)濟(jì)學(xué)上，把貨幣等同于通貨，定義太狹。5. 貨幣與財富：貨幣經(jīng)常被人們當(dāng)作財富的同義詞，定義太寬。財富包含貨幣，貨幣是財富的一部分。6. 貨幣與收入：收入是一個流量概念，與期間相聯(lián)系。貨幣是一個存量，與時點(diǎn)相聯(lián)系。7. 實(shí)物貨幣：又稱商品貨幣或足值貨幣，是指以自然界存在的某種物品或人們在生產(chǎn)的某種商品來充當(dāng)貨幣。8. 鑄幣：由國家印記證明其重量和成色的金屬塊。9. 信用貨幣產(chǎn)生得根源：（1）受資源的有限性的決定（2）貨幣的性質(zhì)為信用貨幣的產(chǎn)生提供了可能性（3）國家可以通過立法保障和有效監(jiān)督來使公眾對信用貨幣保持信心（國家強(qiáng)制流通）1

3、0. 貨幣的職能：（一）價值尺度（價值標(biāo)準(zhǔn)）貨幣衡量和表現(xiàn)商品價值的職能。表現(xiàn)形式：將W的價值表現(xiàn)為價格特征：非現(xiàn)實(shí)性，觀念上的或想象的作用：使會計核算成為可能（二）流通手段，貨幣在商品流通中充當(dāng)媒介的職能（交易媒介）特征：現(xiàn)實(shí)性，必須是現(xiàn)實(shí)的，但可以是不足值的，甚至可以是貨幣符號作用：降低了交易成本，極大地提高了經(jīng)濟(jì)利益（3） 貯藏手段，貨幣退出流通領(lǐng)域被人們當(dāng)作獨(dú)立的價值形態(tài)和社會財富的一般代表保存起來的職能。他一般不是唯一的也不是最好的，他是有條件的幣值穩(wěn)定（4） 支付手段，單方面轉(zhuǎn)移他是由商品的賒銷，預(yù)付性產(chǎn)生的促進(jìn)了商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展缺點(diǎn)：隱含著經(jīng)濟(jì)危機(jī)的可能性（五）世界貨幣，表現(xiàn)：作為

4、國際間的一般支付手段，用于平衡國際收支差額（主要職能）作為國際間的一般購買手段，用于購買外國商品作為國際間財富轉(zhuǎn)移支付的一種手段11. 貨幣制度：指一個國家或地區(qū)以法律名義規(guī)定的貨幣流通結(jié)構(gòu)及其組織形式，又被稱作“幣制”或“貨幣本位制”12. 貨幣制度的構(gòu)成要素：貨幣材料穩(wěn)定：簡稱“幣材”，指用來充當(dāng)貨幣的商品，數(shù)量上無限的，自然屬性比其他任何材料都優(yōu)越貨幣名稱、貨幣單位和價格標(biāo)準(zhǔn)本位幣、輔幣及其償付能力主幣和輔幣：主幣亦稱本位幣、是一個國家的基本通貨和法定的計價結(jié)算貨幣。輔幣是本位幣以下的小額貨幣，主要供小額零星交易和找零之用本位幣的鑄造及償付能力：足值貨幣，自由鑄造，無限法償；輔幣的鑄造及

5、償付能力：不足值貨幣，不能自由鑄造，有限法償（無限法償：指無限的法定支付能力，不管用本位幣償還債務(wù)還是其他支付，也不管每次支付的本位幣數(shù)額大小，債權(quán)人和收款人都不得拒絕接受，否則視作違法）準(zhǔn)備制度的確定：準(zhǔn)備制度又稱黃金儲備制度，它是一國貨幣穩(wěn)定的基礎(chǔ)，也是一個國家經(jīng)濟(jì)實(shí)力強(qiáng)弱的重要標(biāo)志之一。補(bǔ)充：我國貨幣制度：一國多幣，人民幣是法定貨幣。第二章信用與信用工具1、信用：是借貸行為的總稱，是以償還和付息為條件的價值運(yùn)動特殊形式。信用具有到期歸還和支付利息兩個特征。2、信用形式：（一）商業(yè)形式直接信用，是企業(yè)在進(jìn)行商品銷售時已延期付款即賒銷形式所提供的信用。它是現(xiàn)代信用制度的基礎(chǔ)。特點(diǎn)：商業(yè)信用直

6、接為商品流通服務(wù)，是銷售商品的有力武器它是創(chuàng)造信用流通工具的最簡便方式局限性：規(guī)模有限方向有限能力有限期限有限一一只能用于短期融資（二）銀行信用間接融資（信用）是由銀行和各類金融機(jī)構(gòu)以貨幣形式提供給借款人的信用。它是以貨幣資金借貸為運(yùn)營內(nèi)容和以銀行和某些非銀行金融機(jī)構(gòu)為行為主體信用關(guān)系特點(diǎn)：它在信用規(guī)模、方向和期限不受限制它是具有創(chuàng)造信用的功能它是國家調(diào)控經(jīng)濟(jì)的重要手段（三）政府信用（國家信用）：以國家和地方政府為債務(wù)人的一種信用形式方式：A、發(fā)行政府債券a、國庫券赤字稅收償還b、公債券項目（因項目缺乏資金而發(fā)行）B、借款：外國政府等：央行一一透支一一G發(fā)行包括國內(nèi)信用和國外信用兩種作用：調(diào)劑

7、政府收支不平衡的手段彌補(bǔ)財政赤字的重要手段調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)的重要手段（四）消費(fèi)信用：條件：取決于生產(chǎn)與消費(fèi)的矛盾變化狀況，是對消費(fèi)者個人所提供的信用方式：賒銷消費(fèi)貸款（信用貸款和抵押貸款）作用：促進(jìn)生產(chǎn)和調(diào)節(jié)消費(fèi)（五）股份信用（六）合作信用原則：自愿結(jié)合，自我服務(wù)，民主管理，權(quán)利平等，廣泛合作，按貢獻(xiàn)分配（七）租賃信用包括融資租賃、維修租賃、經(jīng)營租賃、杠桿租賃（八）國際信用包括國際商業(yè)信用、國際銀行信用（九）政府間信用，國際金融機(jī)構(gòu)3、信用工具：又稱金融工具，是以書面形式發(fā)行和流通，借以保證債權(quán)人或投資人的憑證?；咎卣鳎悍颠€性流動性收益性風(fēng)險性4、信用工具的種類：（1）按權(quán)利的標(biāo)的物，可分為票據(jù)和證

8、券。（2）按發(fā)行者的地位劃分，可分為直接信用工具和間接信用工具。（3）按金融市場交易的償還劃分，分為長期信用工具和短期信用工具。（4）按索取權(quán)的性質(zhì)，可分為債權(quán)證券和股權(quán)證券。（5）按發(fā)行的地理范圍劃分，又有地方性、全國性和世界性之分。5、 短期信用工具：一般只期限性在一年以下的上午票據(jù)、銀行票據(jù)、支票以及近幾十年來發(fā)張起來信用證、旅行支票和信用卡等。（1）商業(yè)票據(jù)：商業(yè)本票：又叫期票，它是由債務(wù)人向債權(quán)人發(fā)出的，承諾在一定時期內(nèi)支付一定款項的憑證。商業(yè)本票有兩個當(dāng)事人，一是出票人（即債務(wù)人），二是收款人（即債權(quán)人）。商業(yè)匯票：它是由債權(quán)人發(fā)給債務(wù)人，命令其在一定時期內(nèi)向指定的收款人或持票人支

9、付一定的款項的支付命令書。商業(yè)匯票有三個當(dāng)事人：一是出票人（即債權(quán)人）二是受票人或付款人（即債務(wù)人），三是收款人或持票人（即債權(quán)人呢或債權(quán)人的債權(quán)人）。（2）銀行票據(jù)：銀行本票：是由銀行簽發(fā)，也由銀行付款的票據(jù)，可以代替現(xiàn)金流通。銀行匯票：是銀行開出的匯款憑證。（3）支票：銀行的活期存款人向銀行簽發(fā)的，要求從其賬戶上支付一定金額給持票人或指定人的書面憑證（4）信用證：商業(yè)信用證：是商業(yè)銀行受客戶委托開出的證明客戶有支付能力并保證支付的信用憑證。旅行信用證：又稱貨幣信用證，是銀行發(fā)給客戶據(jù)以支取現(xiàn)款的憑證。（5）旅行支票：銀行或旅行社為方便旅行者而簽發(fā)的一種定額支票支票：有三個當(dāng)事人，開票人只有

10、銀行的存款戶，付款人只限于銀行。只有銀行支票，無商業(yè)支票，都是見票即付的即期支票，無遠(yuǎn)期支票和承兌支票本票：由債務(wù)人簽發(fā)的一種承諾式的書面憑證。兩個當(dāng)事人：發(fā)票人即付款人和收款人。分商業(yè)本票和銀行本票。本票相當(dāng)于現(xiàn)金，可以使用。有即期本票、遠(yuǎn)期本票又叫期票，沒有承兌本票。匯票：三個當(dāng)事人：發(fā)票人，收款人，付款人。是由債權(quán)人簽發(fā)的一種命令式的書面憑證，根據(jù)發(fā)票人不同，分為商業(yè)匯票（發(fā)票人是企業(yè)），銀行匯票（發(fā)票人是銀行），根據(jù)付款期限不同，分為即期匯票（見票即付款，無期限或很短）又稱無息匯票，遠(yuǎn)期匯票（付款人到期付款，有期限，一般為30天，在付款是需兌現(xiàn)，變?yōu)槌袃秴R票，是有息的。承兌匯票分為商業(yè)

11、承兌匯票和銀行承兌匯票）6、長期信用工具：包括股票和各種債券，他們一般被稱為公共有價證券。債券：表明債券持有者有權(quán)向債券發(fā)行者取得固定利息收入，到期收回本金根據(jù)發(fā)行主體的不同，可分為政府債券、公司債券和金融債券根據(jù)是否擔(dān)保，可以分為擔(dān)保債券和信用債券根據(jù)債務(wù)的利率是否固定，可以分為固定利率債券和浮動利率債券根據(jù)債券的利息支付方式，可分為利息債券和折扣債券股票：股份公司發(fā)給股東以證明其入股的資本額并有取得股息的書面憑證，是資本市場上借以實(shí)現(xiàn)長期投資的工具。股票主要有兩大類：普通股票和優(yōu)先股票。普通股權(quán)利：經(jīng)營權(quán)參與，盈余和剩余財產(chǎn)分配權(quán)，優(yōu)先認(rèn)股權(quán)。債券與股票的區(qū)別：聯(lián)系：都是長期投（融）資的工

12、具和手段。區(qū)別：從籌資者的角度，股票屬于自有資本，實(shí)收資本；債券是追加資本；股票持有人是公司的所有股東，債券的持有者是公司的債權(quán)人；股票的收益具有不確定性，稱為“上不封頂，下不保底”風(fēng)險比較大，債券的收益是確定的，最起碼它保（還）本，風(fēng)險比較小。不定期信用工具：銀行券，即紙幣。信用對經(jīng)濟(jì)的影響：信用促進(jìn)利潤的平均化，促進(jìn)生產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)大化，調(diào)劑消費(fèi)，調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)。第三章利息與利息率1、利息的概念：是使用借款資金的報酬，是貨幣資金所有者憑借對貨幣資金的所有權(quán)向這部分資金的使用者索取的報酬。利息的來源：來源于勞動，是剩余價值的特殊轉(zhuǎn)化形式。2、利息率及其計算：利息率又稱利率，是利息對本金的比率。利率、匯

13、率、稅率簡稱“三率”利率計算公式：利率=（利息恩/借款金額）*100%年利率，月利率與利率之間的換算公式為：年利率=月利率*12=日利率*360計算方法：單利法和復(fù)利法單利法：不論借貸期限長短，僅按本金計算利息，上期本金新生利息不作為計算下期利息的依據(jù)。公式為*r*n（1*r）I為利息額，P為本金，r為利息率，n為借貸期限，s為本金與利息之和，又稱本利和。復(fù)利法：將上一期本金所生利息計入本金，并計算下一期利息，即如果本金和利息都不提現(xiàn)的話，則每期都是按上一年本利和來計算，公式為*（1）An：一筆期限為3年，年利率為6%的100萬元貸款，單利法，利息總額和本利和分別為：1000000*6%*3=

14、180000元1000000*（1+3*6%）=1180000元復(fù)利法，利息總額和本利和分別為：1000000*（1+6%）A3=11910161191016-100000=1910163、利率決定理論馬克思的利率決定理論（1）平均利潤條件（2）借貸資金的供求關(guān)系（3）預(yù)期通貨膨脹率（4）中央銀行貨幣政策中央銀行采用緊縮政策時，往往提高再貼現(xiàn)率或其他由中央銀行所控制的基準(zhǔn)利率。中央銀行采用擴(kuò)張政策時，又會降低再貼現(xiàn)率或其他基準(zhǔn)利率。（5）社會再生產(chǎn)狀況是影響利息率的決定因素。借貸資本的供求狀況不是由借貸雙方的主觀愿望決定的，而是由社會再生產(chǎn)狀況決定的。（6）國際收支狀況：凱恩斯人為利率是由人們

15、的“流動性偏好”即貨幣需求與貨幣供給共同決定的。0利率平均利潤率利率的高低是由平均利潤率決定的。4、利率的種類：按利率的決定主體不同劃分市場利率:是指由資金供求關(guān)系和風(fēng)險收益等因素決定的利率。官方利率:是指由貨幣管理當(dāng)局確定的利率。公定利率:是指由金融機(jī)構(gòu)或行業(yè)公民、協(xié)會，按協(xié)商的辦法所確定的利率。按資金借貸關(guān)系存續(xù)期內(nèi)利率水平是不變動來劃分固定利率：是指在整個借貸期限內(nèi)，利率水平保持不變的利率。浮動利率：是指在借貸關(guān)系存續(xù)期內(nèi)，利率水平可隨市場變化而定期變動的利率。按利率水平是否剔除通貨膨脹因素來劃分名義利率： 是指沒有剔除通貨膨脹因素的利率。實(shí)際利率 :是指剔除通貨膨脹因素的利率。實(shí)際利率

16、=名義利率-通貨膨脹率實(shí)際利率=名義利率-物價變動率（）影響利率因素：平均利潤率借貸資金的供求關(guān)系：當(dāng)借貸資金供大于求時，利率水平會下降，當(dāng)借貸資金供不應(yīng)求是，利率水平會提高，甚至高于平均利率水平預(yù)期通貨膨脹率：當(dāng)預(yù)期通貨膨脹率提高，債權(quán)人會提高貸款利率，反之，則下調(diào)中央銀行貨幣政策社會再生產(chǎn)狀況是影響利息率的決定因素國際收支狀況除此之外，一國的匯率，借貸期限長短，借貸風(fēng)險大小，國際利率水平高低，一國經(jīng)濟(jì)開放程度，對該國國內(nèi)利率產(chǎn)生重要影響。第四章金融體系及其變革1、金融體系：指金融要素的安排及其動態(tài)關(guān)聯(lián)的系統(tǒng)，是由金融制度、金融工具、金融機(jī)構(gòu)、金融市場、金融調(diào)控機(jī)制等構(gòu)成的支持社會組織正常運(yùn)

17、轉(zhuǎn)的資金集中與分配的系統(tǒng)，該系統(tǒng)運(yùn)轉(zhuǎn)的優(yōu)劣決定著一定組織功能的發(fā)揮。2、金融體系的構(gòu)成：金融制度金融機(jī)構(gòu)金融市場金融工具金融調(diào)控機(jī)制3、金融體系的兩種模式：市場主導(dǎo)型：以美、英為代表銀行主導(dǎo)型：以法、德、日、中為代表，以間接融資為主，直接融資為輔4、我國金融機(jī)構(gòu)體系的發(fā)展和演變（論述題）第五章商業(yè)銀行商業(yè)銀行：是以盈利為目的，吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等訛誤的金融機(jī)構(gòu)。商業(yè)銀行性質(zhì):以追求利潤為目標(biāo)，以經(jīng)營金融資產(chǎn)和負(fù)責(zé)為對象的綜合性多功能的金融企業(yè)。職能：信用中介、支付中介、信用創(chuàng)造、金融服務(wù)、調(diào)控經(jīng)濟(jì)。1、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)：負(fù)債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)2、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營原則：安全性

18、、流動性、盈利性安全性：指商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)經(jīng)營中應(yīng)該盡量避免各種不確定因素的影響，保證自己安全和穩(wěn)健經(jīng)營流動性：指商業(yè)銀行在資產(chǎn)負(fù)債不受損失的條件下，能夠隨時應(yīng)付客戶提現(xiàn)和滿足客戶必要的貸款能力盈利性：指商業(yè)銀行運(yùn)營資金為其獲取利潤能力。3、商業(yè)銀行的債務(wù)業(yè)務(wù)：（1） 自有資本：是銀行擁有的永久歸銀行支配使用的資金，代表找對商業(yè)銀行的所有權(quán)。包括股本、資本盈余、公積金、未分配利潤、風(fēng)險準(zhǔn)備金。自有資本占10%以下，是吸收外來資本的基礎(chǔ)和保障。作用：提供銀行經(jīng)營資金的來源是銀行獲得營業(yè)執(zhí)照的最低的法定成本能夠提高銀行承受非預(yù)期損失的能力能夠促進(jìn)銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展（2） 存款業(yè)務(wù)：是商業(yè)銀行對存款客戶的

19、一種負(fù)債，是負(fù)債業(yè)務(wù)的主要內(nèi)容，一般按期限可分為活期存款、定期存款和儲蓄存款?；钇诖婵睿褐覆灰?guī)定存款期限，客戶可以隨存隨取，銀行有義務(wù)隨時兌付的存款，是銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)定期存款：是存款客戶與銀行事先約定的期限，并支付較高的利息的存款形式，這種存款要求到期才能支付本金和利息。儲蓄存款：針對個人積蓄貨幣和取得利息收入而開辦的一種存款形式，可分為活期存款和定期存款。（三）其他負(fù)債業(yè)務(wù)：向中央銀行借款：基本形式分為再貼現(xiàn)和再貸款同行拆借：指商業(yè)銀行之間以及商業(yè)銀行與其他金融機(jī)構(gòu)之間的短期資金融通形式：a、銀行同業(yè)拆借b、抵押貸款c、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)借款d、回購協(xié)議發(fā)行資本債券：銀行向債權(quán)人發(fā)行的承認(rèn)到期還本、付息

20、的債務(wù)證券國際金融市場借款特點(diǎn)：交易量來源充足、流動性強(qiáng)，借款手續(xù)簡便、借款利率較高4、商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)：現(xiàn)金資產(chǎn)、放款業(yè)務(wù)、投資業(yè)務(wù)、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)資產(chǎn)業(yè)務(wù)：是商業(yè)銀行將通過支付債務(wù)業(yè)務(wù)所形成的貨幣資金加以運(yùn)用的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行獲得收益的主要途徑。（一）現(xiàn)金資產(chǎn)：（庫存現(xiàn)金、在中央銀行的存款、同行存款、在途資金）是商業(yè)銀行資產(chǎn)中最具流動性的部分，它是銀行為應(yīng)付客戶提取而形成的，基本上不給銀行帶來直接收益，法律對其持有量也有嚴(yán)格規(guī)定。庫存現(xiàn)金：為了應(yīng)付客戶提款和銀行自身日常開支，保留30%左右法定存款準(zhǔn)備金：有中央銀行控制，準(zhǔn)備金率，我國為14.5%存入同行的活期存款：為了結(jié)算方便（二）放款業(yè)務(wù)：

21、放款又稱貸款，是指銀行將其所吸收的資金，按一定的利率貸放給客戶，并約其歸還的業(yè)務(wù)。按貸款的保證程度，可分為擔(dān)保貸款和信用貸款a、擔(dān)保貸款又因擔(dān)保形式不同分為抵押貸款、質(zhì)押貸款和保證貸款b、信用貸款按貸款用途，可以分為工商業(yè)貸款，不動產(chǎn)貸款、消費(fèi)者貸款、投資貸款a、工商業(yè)貸款是發(fā)誒工商業(yè)的貸款b、不動產(chǎn)貸款是對土地開發(fā)、住宅公寓、廠房建筑、大型設(shè)施購置等項目所提供的貸款c、消費(fèi)者貸款是對以消費(fèi)為目的的借款人發(fā)放的貸款d、投資貸款是一種向投資者提供信用按貸款的償還方式，分為一次還清貸款和分期償還貸款按我國商業(yè)銀行傳統(tǒng)體制和習(xí)慣設(shè)置的貸款種類有流動資金貸款、固定資產(chǎn)貸款和外匯貸款（三）投資業(yè)務(wù)：商業(yè)

22、銀行用其資金在公開市場上購買有價證券或者投資于其他實(shí)物資產(chǎn)的活動（四）貼現(xiàn)業(yè)務(wù)：指票據(jù)持有人在需要資金時，將其持有的未到期的票據(jù)轉(zhuǎn)讓給銀行，銀行在扣除從貼現(xiàn)日起至票據(jù)到期日止的利息以后，將余額以現(xiàn)款付給客戶，或轉(zhuǎn)入期貨器賬戶的業(yè)務(wù)。向客戶收取的利息叫貼息或者折扣，貼息與票據(jù)面額之比為貼現(xiàn)率。未到期票據(jù)貼現(xiàn)付款額計算公式為：貼現(xiàn)付款額=票據(jù)面額*（1-貼現(xiàn)率*未到期天數(shù)/360）5、商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)：指銀行把運(yùn)用或者較少運(yùn)用自己的資產(chǎn)，以中間人的身份代替客戶辦理收付和其他委托事項，提供各類金融服務(wù)并收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。階段業(yè)務(wù)：指商業(yè)銀行通過提供結(jié)算工具，如本票、匯票、支票等，為收付雙方完成貨幣

23、收付、劃賬行為的業(yè)務(wù)。委托代理業(yè)務(wù)：指商業(yè)銀行接受單位或個人委托，以代理人的身份代表委托人辦理一些經(jīng)雙方議定的經(jīng)濟(jì)事項的業(yè)務(wù)。傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)包括匯總結(jié)算、票據(jù)承兌、代理收付、代客理財、信托租賃以及國際業(yè)務(wù)中的信用證代課買賣外匯等。6、商業(yè)銀行的存款創(chuàng)造原始存款：是指銀行吸收的現(xiàn)金存款或中央銀行對商業(yè)銀行貸款所形成的存款。派生存款：是相對于原始存款而言的，它是以原值存款為基礎(chǔ)，通過貸款、貼現(xiàn)或投資等資產(chǎn)活動，創(chuàng)造出來的超過原始存款的存款。二者區(qū)別：原始存款是中央銀行創(chuàng)造的貨幣，是中央銀行發(fā)行的現(xiàn)金轉(zhuǎn)化而來的存款貨幣派生存款是商業(yè)銀行創(chuàng)造的貨幣，是商業(yè)銀行的資產(chǎn)經(jīng)營活動現(xiàn)金轉(zhuǎn)化為原始存款時，只是貨

24、幣形式發(fā)生了變化，而貨幣供給是不會增加的，貸款和投資轉(zhuǎn)化為派生存款時，會使貨幣供給量增加。7、商業(yè)銀行的營管理（一）資產(chǎn)管理理論：是以商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性為重點(diǎn)的傳統(tǒng)管理方法。基本思想：負(fù)債是資產(chǎn)的既成前提，資產(chǎn)規(guī)模受負(fù)債規(guī)模的制約。3個階段：商業(yè)貸款理論、可轉(zhuǎn)化理論、預(yù)期收入理論。商業(yè)貸款理論：短期性、周期性、自償性缺陷：沒有考慮商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展對商品信貸的需求，只對商品部分發(fā)放；商品流通有一定的自償性，在正常情況下可保證，非正常情況下，不能保證。可轉(zhuǎn)換理論：保持資產(chǎn)流動性理論，流動性理解為有足夠的隨時可變現(xiàn)的資產(chǎn)缺陷：在于正常時期可保證可轉(zhuǎn)換，非正常時期不能保證可轉(zhuǎn)化預(yù)期收入理論：產(chǎn)生于20世

25、紀(jì)40年代末關(guān)于資產(chǎn)選擇的理論，貸款不能自動清償；自動清償，是以未來的預(yù)期收入為基礎(chǔ)。如果未來預(yù)期收入可靠，即便是長期放款，也有流動性。如果未來預(yù)期收入不可靠，即便是短期放款，也有風(fēng)險。缺陷：未來預(yù)期收入不可能做到完全準(zhǔn)確，特別是中長期的（二）負(fù)債管理理論：由被動型的負(fù)債方式轉(zhuǎn)變?yōu)橹鲃有偷呢?fù)債方式，是經(jīng)營理念的一大轉(zhuǎn)變。從前是由存款多少就發(fā)放多少貸款，現(xiàn)在是由貸款的需求來組織存款。缺陷：銀行的融資成本增加，銀行的經(jīng)營風(fēng)險增加（三）資產(chǎn)負(fù)債管理理論：基本思想是從資產(chǎn)和負(fù)債兩方面綜合考慮。對照分析，根據(jù)銀行經(jīng)營環(huán)境的變化，協(xié)調(diào)各種不同資產(chǎn)和負(fù)債的利率，期限風(fēng)險和流動性等方面搭配，做出最優(yōu)化的資產(chǎn)負(fù)

26、債組合，以滿足盈利性、安全性、和流動性的要求。優(yōu)點(diǎn)：解決流動性問題解決利差問題解決敏感性問題解決期貨套做問題第六章中央銀行1、中央銀行：是國家為實(shí)現(xiàn)宏觀經(jīng)濟(jì)目標(biāo)，保證國家貨幣政策的正確制定和執(zhí)行，防范與化解金融風(fēng)險，維護(hù)金融秩序穩(wěn)定而設(shè)立的特殊金融管理機(jī)構(gòu)。它是現(xiàn)代金融業(yè)發(fā)展的產(chǎn)物，是一國金融體系的核心，為全社會貨幣、信用協(xié)調(diào)發(fā)揮重要作用。2、中央銀行職能（一）發(fā)行的職能：是指國家賦予中央銀行集中與壟斷貨幣發(fā)行的特權(quán)，是國家唯一的貨幣發(fā)行機(jī)構(gòu)。（二）銀行的銀行：業(yè)務(wù)對象不是一般企業(yè)和個人，而是商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)及特定的政府部門央行與其他業(yè)務(wù)對象之間的業(yè)務(wù)往來仍具有央行固有的辦理“存、貸、匯

27、”業(yè)務(wù)的特征央行為商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)提供支持、服務(wù)，同時也是商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)的管理者表現(xiàn)在：集中存款準(zhǔn)備金充當(dāng)商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)的“最后貸款人”組織、參與和管理全國的清算央行的作用：調(diào)節(jié)貨幣流通，穩(wěn)定金融調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展集中清算，加速資金周轉(zhuǎn)促進(jìn)國際金融聯(lián)合，推動國際經(jīng)濟(jì)發(fā)展（三）政府的銀行：是指中央銀行代表國家貫徹執(zhí)行財政金融政策，代表國庫收支以及為國家提供各種金融服務(wù)。職能表現(xiàn)為：代理國庫代理政府債券的發(fā)行向政府融通資金為國家持有和經(jīng)營管理包括外匯、黃金和其他資產(chǎn)形式的國際儲備代表政府參加國際金融組織和各項國際金融活動制定和實(shí)施貨幣政策對金融業(yè)實(shí)施金融監(jiān)督管理為政府提供

28、經(jīng)濟(jì)金融情報和決策建議，向社會公眾發(fā)布經(jīng)濟(jì)金融信息第七章金融市場1 、金融市場的含義：是融通資金的場所，包括通過各類金融機(jī)構(gòu)及個人所實(shí)現(xiàn)的資金借貸活動，其中對各種有價證券進(jìn)行的交易。（一）是資金融通的場所（二）包括有形市場和無形市場兩種。無形市場為主，無形市場通過網(wǎng)絡(luò)完成交易。（三）廣義和狹義之分：廣義：所有資金融領(lǐng)域狹義：只包括證券市場的買賣（四）金融市場的融資活動：直接融資，間接融資2、金融市場的構(gòu)成要素：市場參與者：參與金融市場交易活動而形成的買賣雙方的經(jīng)濟(jì)單位。a、企業(yè)：金融市場運(yùn)行的基礎(chǔ)，也是整個經(jīng)濟(jì)生活的中心b、金融機(jī)構(gòu)c、政府：資金需求者d、個人：資金供應(yīng)者e、中央銀行：國家管理

29、金融事業(yè)的中心機(jī)構(gòu)金融工具：金融市場上買賣交易的對象交易價格：反映的是在一定時期內(nèi)轉(zhuǎn)讓貨幣資金使用權(quán)的報酬組織形式：金融市場的交易主體在進(jìn)行交易時所采用方式a、交易所交易b、柜臺交易c、場外交易市場管理3、金融市場的類型：按照金融交易的期限劃分為，貨幣市場和資本市場按照資金融通方式分為，直接融資市場和間接融資市場按照金融工具成交后是否立即交割劃分為，現(xiàn)貨市場和期貨市場按照金融機(jī)構(gòu)的流通狀態(tài)劃分為，發(fā)行市場和流通市場按照金融交易的市場和空間劃分為，有形市場和無形市場國內(nèi)金融市場和國際金融市場分為，國內(nèi)金融市場和國際金融市場4、金融市場的功能：調(diào)劑資金增加社會資金積累的功能降低信息成本分散與轉(zhuǎn)移風(fēng)

30、險發(fā)現(xiàn)價格5、金融市場主體的分類：（1）基于自身特性的金融市場主體的分類：非金融中介的市場主體：政府、企業(yè)、個人金融中介的市場主體：存款性金融機(jī)構(gòu)（商業(yè)銀行、儲蓄、信用合作社）、非存款型金融機(jī)構(gòu)（保險公司、證券、基金公司）（2）基于金融活動自身的特點(diǎn)：籌資者投資者套期保值者套利者監(jiān)管者6、貨幣市場：又稱短期金融市場，是實(shí)現(xiàn)短期資金通融的市場，主要從事1年以內(nèi)的短期資金的借貸活動，主要包括同業(yè)拆借市場、票據(jù)貼現(xiàn)市場、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單市場、回購協(xié)議市場和國庫券。7、貨幣市場的一般特征（與資本市場有哪些不同）：貨幣市場的金融工具期限短，安全性，流動性強(qiáng)貨幣市場是資金批發(fā)市場貨幣市場是不斷創(chuàng)新的市場貨幣市場的金融工具具有貨幣屬性功能：融通短期資金優(yōu)化經(jīng)濟(jì)主體的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)超能改造準(zhǔn)貨幣為中央銀行實(shí)施貨幣