中北化工公司Oracle實施固定資產(chǎn)需求分析_020128_LL

1、ANDERSEN中北通用化工有限責任公司ERP實施固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)需求分析顧問：安達信顧問生成日期：2002.01.22最后修改日期控制號：BFHG-FA-1版本：1.1審批：客戶項目經(jīng)理安達信項目經(jīng)理文檔控制修改記錄22-Jan-02李莉娜1.0Nopreviousdocument25-Jan-02李莉娜1.1DateAuthorVersionChangeReference審查人NamePosition目錄文檔控制II修改記錄ii審查人ii1 資產(chǎn)管理11.1 資產(chǎn)帳簿11.2 相關(guān)科目設(shè)置11.3 分類管理11.4 位置管理11.5 資產(chǎn)編號12 固定資產(chǎn)新增和折舊22.1 固定資產(chǎn)新增22.

2、2 折舊管理23 固定資產(chǎn)盤點、維修、處置、重估33.1 固定資產(chǎn)變動準則33.2 維修管理33.3 固定資產(chǎn)盤點33.4 固定資產(chǎn)重估33.5 固定資產(chǎn)報廢34 固定資產(chǎn)請購和預(yù)算控制45 低值易耗品管理56 查詢和報表56.1 固定資產(chǎn)查詢56.2 固定資產(chǎn)報表51資產(chǎn)管理1.1 資產(chǎn)帳簿目前中北化工公司有自己的固定資產(chǎn)財務(wù)管理系統(tǒng)，利用系統(tǒng)進行資產(chǎn)的財務(wù)帳管理。公司財務(wù)帳面固定資產(chǎn)數(shù)量60個，帳面原值總額1215380、累計折舊總額513380.99。1.2 相關(guān)科目設(shè)置目前中北化工公司的固定資產(chǎn)科目設(shè)置為兩級，按固定資產(chǎn)大類設(shè)置二級明細；累計折舊科目為兩級，按固定資產(chǎn)大類設(shè)置二級明細，

3、資產(chǎn)折舊費用計入管理費用，不核算到部門，直接入公司費用。1.3 分類管理目前中北化工公司對固定資產(chǎn)進行分類管理，按商品流通企業(yè)會計制度對固定資產(chǎn)進行分類管理。1.4 位置管理目前固定資產(chǎn)的實物記錄跟蹤到部門，全部跟蹤到使用人1.5 資產(chǎn)編號每個資產(chǎn)都要有一個唯一的號碼來標識。目前公司資產(chǎn)編號規(guī)則：由三部分構(gòu)成：公司代碼、購入年份、財產(chǎn)序號，如“HG98-001"。公司代碼字母表示；購入年份兩位代碼；財產(chǎn)序號由三位數(shù)字組成，財產(chǎn)序號指本公司所有資產(chǎn)的連續(xù)流水號。2固定資產(chǎn)新增和折舊2.1 固定資產(chǎn)新增在填制固定資產(chǎn)領(lǐng)用單后，綜合部門登記臺帳，財務(wù)部門根據(jù)領(lǐng)用單和發(fā)票做帳務(wù)處理，并將固定

4、資產(chǎn)的信息錄入資產(chǎn)系統(tǒng)。2.2 折舊管理折舊方法為直線法，計提折舊從資產(chǎn)投入使用的次月起，殘值一般為3%3固定資產(chǎn)盤點、維修、處置、重估3.1 固定資產(chǎn)變動準則中北化工公司按照國家會計準則的規(guī)定處理固定資產(chǎn)的各項變動，固定資產(chǎn)停用時或折舊提足后，停止計提折舊。3.2 維修管理中北化工公司一般對固定資產(chǎn)的維修管理作為經(jīng)營費用或管理費用入帳并攤至部門。3.3 固定資產(chǎn)盤點中北化工公司固定資產(chǎn)數(shù)量金額不大，一般不定期盤點3.4 固定資產(chǎn)重估中北化工公司一般對固定資產(chǎn)按月計提折舊，由于金額較大的固定資產(chǎn)數(shù)量不多，所以重估較少。但從公司發(fā)展角度考慮，應(yīng)該可以對固定資產(chǎn)進行價值重估，為每一個類別或資產(chǎn)定義

5、重估比例，并支持按照評估后的價值以及評估后可使用年限計提折舊3.5 固定資產(chǎn)報廢資產(chǎn)報廢時，把資產(chǎn)原值和累計折舊清理進入固定資產(chǎn)清理科目，待處理后,再轉(zhuǎn)出進入營業(yè)外收支。4固定資產(chǎn)請購和預(yù)算控制目前中北化工公司一般年初做預(yù)算，對固定資產(chǎn)采購一般依據(jù)實際情況審批，當預(yù)算超額或沒有該項預(yù)算，則在年末重新申報管理委員會審批，下發(fā)審批文件后，方可執(zhí)行。經(jīng)過BP而，所有固定資產(chǎn)的采購申請必須接受預(yù)算控制，借助系統(tǒng)對超出預(yù)算的部分進行比較，以便分析發(fā)生的必要性，為進一步處理提供依據(jù)。5低值易耗品管理中北化工公司對于低值易耗品，一次攤銷進費用，對一定金額以上（如：打印機等）的低值易耗品分別設(shè)立臺帳，進行實物

6、跟蹤管理。6查詢和報表6.1固定資產(chǎn)查詢系統(tǒng)應(yīng)能通過對資產(chǎn)編號、部門或資產(chǎn)類別做實時查詢得到固定資產(chǎn)的以下關(guān)鍵信息：- 資產(chǎn)編號- 資產(chǎn)類別/子類別- 供應(yīng)商- 地點編號- 財務(wù)信息6.2固定資產(chǎn)報表希望ER朦統(tǒng)提供一些固定資產(chǎn)的管理信息報表。情感語錄1 .愛情合適就好，不要委屈將就，只要隨意，彼此之間不要太大壓力2 .時間會把最正確的人帶到你身邊，在此之前，你要做的，是好好的照顧自己3 .女人的眼淚是最無用的液體，但你讓女人流淚說明你很無用4 .總有一天，你會遇上那個人，陪你看日出，直到你的人生落幕5 .最美的感動是我以為人去樓空的時候你依然在6 .我莫名其妙的地笑了，原來只因為想到了你7

7、.會離開的都是廢品，能搶走的都是垃圾8 .其實你不知道，如果可以，我愿意把整顆心都刻滿你的名字9 .女人誰不愿意青春永駐，但我愿意用來換一個疼我的你10 .我們和好吧，我想和你拌嘴吵架，想鬧小脾氣，想為了你哭鼻子，我想你了11 .如此情深，卻難以啟齒。其實你若真愛一個人，內(nèi)心酸澀，反而會說不出話來12 .生命中有一些人與我們擦肩了，卻來不及遇見；遇見了，卻來不及相識；相識了，卻來不及熟悉，卻還要是再見13 .對自己好點，因為一輩子不長；對身邊的人好點，因為下輩子不一定能遇見14 .世上總有一顆心在期待、呼喚著另一顆心15 .離開之后，我想你不要忘記一件事：不要忘記想念我。想念我的時候，不要忘記我也在想念你16 .有一種緣分叫鐘情，有一種感覺叫曾經(jīng)擁有，有一種結(jié)局叫命中注定，有一種心痛叫綿綿無期17 .冷戰(zhàn)也好，委屈也罷，不管什么時候，只要你