普及版財(cái)務(wù)習(xí)題

1、用友T3普及版基礎(chǔ)培訓(xùn)練習(xí)題注意：本操作流程只適用該練習(xí)題，實(shí)際工作各單位應(yīng)根據(jù)本單位實(shí)際情況具體應(yīng)用基礎(chǔ)設(shè)置部分一、系統(tǒng)管理1、 增加操作員操作步驟：系統(tǒng)管理“系統(tǒng)”菜單注冊(cè)用戶名：admin確定“權(quán)限”菜單操作員增加錄入（編號(hào)、姓名、口令）增加所有人員錄入完畢退出（增加操作員窗口）退出（操作員管理窗口）編號(hào)姓名001周健002王東003張平2、 建立本單位賬套信息操作步驟：“賬套”菜單建立錄入（賬套號(hào)：900 、帳套名稱：北京華興公司、啟用會(huì)計(jì)期間：2010年1月）下一步單位名稱：北京華興公司 、單位簡(jiǎn)稱：華興公司下一步錄入（企業(yè)類型：工業(yè)、 行業(yè)性質(zhì)：2007新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、賬套主管：周健）

2、、勾選按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目下一步勾選客戶是否分類、供應(yīng)商是否分類完成是設(shè)置（科目編碼級(jí)次：42222 客戶分類編碼級(jí)次：234 部門(mén)編碼級(jí)次：223）確定設(shè)置（小數(shù)位數(shù)都為兩位）確定確定是勾選總賬模塊設(shè)置啟用日期：2010-01-01確定是退出3、 操作員授權(quán)操作步驟：“權(quán)限”菜單權(quán)限選擇帳套年度選擇操作員增加單擊選擇總賬（左側(cè)）雙擊右側(cè)審核憑證（選中為藍(lán)色確定退出關(guān)閉窗口編號(hào)姓名權(quán)限001周健賬套主管的全部權(quán)限002王東審核憑證的權(quán)限二、總 帳操作步驟：用友T3錄入（用戶名：01 、 選擇帳套900、選擇年度2010、操作日期2010-01-01確定1、 錄入部門(mén)檔案操作步驟：基礎(chǔ)設(shè)置機(jī)構(gòu)設(shè)置

3、部門(mén)檔案增加錄入（部門(mén)編碼、部門(mén)名稱）保存全部錄入完畢退出部門(mén)編碼部門(mén)名稱01人事部02財(cái)務(wù)部03市場(chǎng)部 0301 供應(yīng)部 0302 銷售部04加工車(chē)間2、 錄入職員檔案操作步驟：基礎(chǔ)設(shè)置機(jī)構(gòu)設(shè)置職員檔案錄入（職員編號(hào)、職員名稱、所屬部門(mén)所有人員錄入完畢點(diǎn)擊最后一行職員屬性增加多出一空行為保存所有記錄退出職員編碼職員姓名所屬部門(mén)01楊文人事部02李麗人事部03周健財(cái)務(wù)部04王東財(cái)務(wù)部05楊明供應(yīng)部06劉紅銷售部07劉偉加工車(chē)間3、 錄入客戶分類操作步驟：基礎(chǔ)設(shè)置往來(lái)單位客戶分類增加錄入（類別編碼、類別名稱）保存全部錄入完畢退出類別編碼類別名稱01北京地區(qū)02上海地區(qū)4、 錄入客戶檔案操作步驟：

4、基礎(chǔ)設(shè)置往來(lái)單位客戶檔案選中末級(jí)分類增加錄入（客戶編碼、客戶名稱、客戶簡(jiǎn)稱、選擇所屬分類碼）保存全部錄入完畢退出客戶編碼客戶簡(jiǎn)稱所屬分類0101北京天益公司01 北京地區(qū)0102大地公司01 北京地區(qū)0201上海邦立公司02 上海地區(qū)0202明興公司02 上海地區(qū)5、 錄入供應(yīng)商分類操作步驟：基礎(chǔ)設(shè)置往來(lái)單位供應(yīng)商分類增加錄入（類別編碼、類別名稱）保存全部錄入完畢退出類別編碼類別名稱01無(wú)分類6、 錄入供應(yīng)商檔案操作步驟：基礎(chǔ)設(shè)置往來(lái)單位供應(yīng)商檔案選中末級(jí)分類增加錄入（供應(yīng)商編碼、供應(yīng)商名稱、供應(yīng)商簡(jiǎn)稱、選擇所屬分類碼）保存全部錄入完畢退出（供應(yīng)商檔案卡片）退出（供應(yīng)商檔案）供應(yīng)商編碼供應(yīng)商簡(jiǎn)

5、稱所屬分類01北京無(wú)憂公司0102大為公司0103杰信公司017、錄入會(huì)計(jì)科目操作步驟：基礎(chǔ)設(shè)置財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)科目 1）設(shè)置“1001 庫(kù)存現(xiàn)金”為日記賬操作步驟：選擇“1001 庫(kù)存現(xiàn)金”修改修改勾選日記賬確定返回2）設(shè)置“1002 銀行存款”為日記賬、銀行帳操作步驟：選擇“1002 銀行存款”修改修改勾選日記賬、銀行帳確定返回3）“1002 銀行存款”增加二級(jí)科目“100201工行存款“操作步驟：選擇“1002 銀行存款”增加錄入（科目編碼：100201、科目中文名稱：工行存款）勾選日記賬、銀行帳確定關(guān)閉會(huì)計(jì)科目_新增窗口4）指定“1001 庫(kù)存現(xiàn)金”、 “100201工行存款“為現(xiàn)金流量科目操

6、作步驟：“編輯”菜單指定科目單選現(xiàn)金流量科目將“1001 庫(kù)存現(xiàn)金”、 “100201工行存款“由待選科目，選擇為已選科目確定5）設(shè)置現(xiàn)金流量項(xiàng)目操作步驟：退出會(huì)計(jì)科目窗口基礎(chǔ)設(shè)置財(cái)務(wù)項(xiàng)目目錄增加單選現(xiàn)金流量項(xiàng)目單選一般企業(yè)新準(zhǔn)則完成確定退出以下輔助核算不是必須設(shè)置，各單位視情況而定操作步驟：基礎(chǔ)設(shè)置財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)科目6）“1221 其他應(yīng)收款”增加二級(jí)科目122101 個(gè)人借款“，將122101 個(gè)人借款“設(shè)置為個(gè)人往來(lái)輔助核算操作步驟：選擇其他應(yīng)收款增加錄入（科目編碼：122101、科目中文名稱：個(gè)人借款）勾選個(gè)人往來(lái)確定關(guān)閉會(huì)計(jì)科目_新增窗口7）“1601 固定資產(chǎn)”增加二級(jí)科目“160101

7、生產(chǎn)設(shè)備” 將160101生產(chǎn)設(shè)備“設(shè)置為部門(mén)輔助核算操作步驟：選擇“1601 固定資產(chǎn)”增加錄入（科目編碼：160101、科目中文名稱：生產(chǎn)設(shè)備）勾選部門(mén)核算確定關(guān)閉窗口8）“1602 累計(jì)折舊增加二級(jí)科目“160201生產(chǎn)設(shè)備折舊”操作步驟：選擇“1602 累計(jì)折舊”增加錄入（科目編碼：160201、科目中文名稱：生產(chǎn)設(shè)備折舊）確定關(guān)閉窗口9) “6602 管理費(fèi)用”增加二級(jí)科目“660201辦公費(fèi)“，將“660201辦公費(fèi)“設(shè)置為部門(mén)輔助核算操作步驟：選擇“6602 管理費(fèi)用”增加錄入（科目編碼：660201、科目中文名稱：辦公費(fèi)）勾選部門(mén)核算確定關(guān)閉窗口10）“6602 管理費(fèi)用”增加

8、二級(jí)科目“660202折舊費(fèi)“，將“660202折舊費(fèi)“設(shè)置為部門(mén)輔助核算操作步驟：選擇“6602 管理費(fèi)用”增加錄入（科目編碼：660202、科目中文名稱：折舊費(fèi)）勾選部門(mén)核算確定關(guān)閉窗口增加會(huì)計(jì)科目科目編碼科目名稱輔助賬類型122101個(gè)人借款個(gè)人往來(lái)160101生產(chǎn)設(shè)備部門(mén)160201生產(chǎn)設(shè)備折舊550201辦公費(fèi)部門(mén)核算550204折舊費(fèi)部門(mén)核算7、 設(shè)置憑證類別為記賬憑證操作步驟：基礎(chǔ)設(shè)置財(cái)務(wù)憑證類別單選記賬憑證確定退出8、 設(shè)置結(jié)算方式操作步驟：基礎(chǔ)設(shè)置收付結(jié)算結(jié)算方式增加錄入（結(jié)算方式編碼、結(jié)算方式名稱）保存全部錄入完畢退出 1、現(xiàn)金、2、支票（201現(xiàn)金支票、202轉(zhuǎn)賬支票）、

9、3、匯票。9、錄入期初余額操作步驟：總賬設(shè)置期初余額錄入完畢后對(duì)賬開(kāi)始退出（對(duì)賬正確后）試算確認(rèn)（試算結(jié)果平衡）退出1001 庫(kù)存現(xiàn)金：8000（借） 100201 工行存款：222000（借） 122101個(gè)人借款楊明：6000（借） 操作步驟：雙擊122101個(gè)人借款期初余額單元格增加錄入（部門(mén)、個(gè)人、摘要、金額）退出 在建工程：50000（借） 固定資產(chǎn)160101生產(chǎn)設(shè)備 200000(加工車(chē)間200000) 借 操作步驟：雙擊160101生產(chǎn)設(shè)備期初余額單元格增加錄入（部門(mén)、金額）退出 累計(jì)折舊生產(chǎn)設(shè)備折舊 60000貸 短期借款：120000（貸） 實(shí)收資本：306000（貸）總賬

10、日常處理部分日常業(yè)務(wù)1、填制憑證操作步驟：總賬憑證填制憑證增加錄入完畢保存2010年1月發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù) （1）1月8日，以現(xiàn)金支付購(gòu)買(mǎi)包裝箱貨款600元。 借：周轉(zhuǎn)材料 600 貸：現(xiàn)金 600操作步驟：總賬憑證填制憑證增加錄入（摘要、科目名稱、借方金額）回車(chē)錄入（摘要、科目名稱、貸方金額）回車(chē)彈出現(xiàn)金流量表窗口增加錄入（選擇錄入項(xiàng)目編碼）項(xiàng)目名稱及金額自動(dòng)寫(xiě)入保存 （2）1月8日，以工行存款500元支付財(cái)務(wù)部辦公費(fèi)。 借：管理費(fèi)用辦公費(fèi)（財(cái)務(wù)部） 500 貸：銀行存款工行存款 500操作步驟：增加錄入（摘要、科目名稱）回車(chē)彈出輔助項(xiàng)部門(mén)窗口選擇錄入部門(mén)確認(rèn)錄入借方金額回車(chē)錄入（摘要、科目名

11、稱）回車(chē)彈出輔助項(xiàng)結(jié)算方式窗口內(nèi)容可錄入，也可不錄入取消（不錄入）貸方金額回車(chē)彈出現(xiàn)金流量表窗口增加錄入（項(xiàng)目編碼）項(xiàng)目名稱及金額自動(dòng)寫(xiě)入保存 （3）1月12日，收到光華公司支付的前欠鐵道部機(jī)車(chē)項(xiàng)目款額，貨稅款93600元（貨款80000元，稅款13600元）。 借：銀行存款工行存款 93600 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 80000 應(yīng)交稅金增值稅銷項(xiàng)稅額 13600 （4）1月22日，收到楊明償還借款1000元。 借：現(xiàn)金 1000 貸：其他應(yīng)收款個(gè)人借款（楊明） 1000操作步驟：增加錄入（摘要、科目名稱、金額）回車(chē)彈出現(xiàn)金流量表窗口增加錄入（項(xiàng)目編碼）項(xiàng)目名稱及金額自動(dòng)寫(xiě)入保存回車(chē)錄入（摘要、科

12、目名稱）回車(chē)彈出輔助項(xiàng)窗口錄入（選擇錄入部門(mén)、個(gè)人）確認(rèn)錄入貸方金額保存 （5）1月23日，財(cái)務(wù)部從工行提取現(xiàn)金50000元，借:現(xiàn)金 50000 貸:銀行存款工行存款 50000現(xiàn)金存入銀行或從銀行提取現(xiàn)金屬于貨幣資金內(nèi)部的流入流出，做完憑證后，可不錄入現(xiàn)金流量項(xiàng)目。 （6）1月26日，收到工行利息600元 借：銀行存款工行存款 600 借：財(cái)務(wù)費(fèi)用 -600 （7）計(jì)提生產(chǎn)設(shè)備折舊6000 借：管理費(fèi)用折舊費(fèi)（加工車(chē)間） 6000 貸：累計(jì)折舊生產(chǎn)設(shè)備折舊 60002、審核憑證（更換具有審核權(quán)限的操作員完成）操作步驟：文件重新注冊(cè)錄入（用戶名02、密碼、選擇帳套、會(huì)計(jì)年度、操作日期）確定總

13、賬憑證審核憑證選擇月份確認(rèn)確認(rèn)審核菜單成批審核憑證確認(rèn)退出（審核憑證窗口）退出（憑證審核窗口）3、記賬（更換憑證制單的操作員完成） 操作步驟：文件重新注冊(cè)錄入（用戶名01、密碼、選擇帳套、會(huì)計(jì)年度、操作日期）確定總賬憑證記賬全選下一步下一步記賬確認(rèn)（試算結(jié)果平衡）確定4、 期末結(jié)轉(zhuǎn)損益，并生成憑證，同時(shí)把該憑證審核、記賬。1） 定義期間損益（如以后各月沒(méi)有新增的損益類科目，可不用再次定義。如有新增需再次重新定義）操作步驟：總賬期末轉(zhuǎn)賬定義期間損益本年利潤(rùn)科目：選擇錄入“本年利潤(rùn) 4103”窗口中下方空白處點(diǎn)擊一下出現(xiàn)本年利潤(rùn)科目、科目編碼確定2） 生成期間損益憑證操作步驟：總賬期末轉(zhuǎn)賬生成單選

14、期間損益結(jié)轉(zhuǎn)全選確定保存退出關(guān)閉轉(zhuǎn)賬生成窗口3） 審核期間損益憑證（更換具有審核權(quán)限的操作員完成）操作步驟：文件重新注冊(cè)錄入（用戶名02、密碼、選擇帳套、會(huì)計(jì)年度、操作日期）確定總賬憑證審核憑證選擇月份確認(rèn)確定審核菜單成批審核憑證確定退出（審核憑證窗口）退出（憑證審核窗口）4） 期間損益憑證記賬（更換憑證制單的操作員完成）操作步驟：文件重新注冊(cè)錄入（用戶名01、密碼、選擇帳套、會(huì)計(jì)年度、操作日期）確定總賬憑證記賬全選下一步下一步記賬確認(rèn)（試算結(jié)果平衡）確定5、 對(duì)賬 操作步驟：總賬期末對(duì)賬單擊選擇對(duì)賬月份選擇對(duì)賬（對(duì)賬結(jié)果正確，“錯(cuò)誤”按鈕呈現(xiàn)灰色）試算試算結(jié)果平衡確定退出6、 結(jié)賬操作步驟：

15、總賬期末結(jié)賬選擇結(jié)賬月份下一步對(duì)賬下一步下一步（報(bào)告中顯示，1、損益類科目未結(jié)轉(zhuǎn)為零的一級(jí)科目“無(wú)”2、試算結(jié)果平衡）結(jié)賬7、 逆向操作1） 反結(jié)賬操作步驟：總賬期末結(jié)賬選擇反結(jié)賬月份Ctrl+Shift+F6輸入密碼確定（“y”標(biāo)志消失）取消2） 反記賬操作步驟：總賬期末對(duì)賬選擇反記賬月份Ctrl+h彈出“恢復(fù)記賬前狀態(tài)功能被激活”確定退出總賬憑證恢復(fù)記賬前狀態(tài)單選月初狀態(tài)確定輸入密碼確定確定3） 反審核（更換具有審核權(quán)限的操作員完成）操作步驟：文件重新注冊(cè)錄入（用戶名02、密碼、選擇帳套、會(huì)計(jì)年度、操作日期）確定總賬憑證審核憑證選擇月份確認(rèn)確定審核菜單成批取消審核確定退出（審核憑證窗口）退

16、出（憑證審核窗口）4） 修改憑證（更換憑證制單的操作員完成）操作步驟：文件重新注冊(cè)錄入（用戶名01、密碼、選擇帳套、會(huì)計(jì)年度、操作日期）確定總賬憑證填制憑證修改后保存退出5） 刪除憑證操作步驟：總賬憑證填制憑證找到要作廢的憑證“制單”菜單作廢/恢復(fù)“制單”菜單整理憑證選擇月份確定雙擊刪除下的單元格（刪除下出現(xiàn)“y”標(biāo)志）確定是對(duì)憑證的修改及刪除完成后應(yīng)對(duì)所有憑證重新進(jìn)行審核、記賬、結(jié)賬。具體步驟參照2、3、6步驟報(bào)表部分一、資產(chǎn)負(fù)債表操作步驟：財(cái)務(wù)報(bào)表文件新建在模板分類（左側(cè)）中選擇“一般企業(yè)2007年新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則”左半個(gè)窗口選擇“資產(chǎn)負(fù)債表”確認(rèn)保存（存儲(chǔ)位置自己設(shè)定）屏幕左下角顯示“格式”選

17、中“未分配利潤(rùn)”期末余額列單元格單擊“fx”按鈕（屏幕上方）在定義公式窗口原公式的基礎(chǔ)上添加輸入+ QM(4103,月,年,)確定保存是單擊屏幕左下角顯示“格式”使其變?yōu)椤皵?shù)據(jù)”數(shù)據(jù)菜單關(guān)鍵字錄入錄入（單位名稱、年、月、日）確定是看報(bào)表是否正確正確后單擊“保存”按鈕關(guān)閉當(dāng)前報(bào)表二、利潤(rùn)表操作步驟：財(cái)務(wù)報(bào)表文件新建在模板分類（左側(cè)）中選擇“一般企業(yè)2007年新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則”左半個(gè)窗口選擇“利潤(rùn)表”確認(rèn)保存（存儲(chǔ)位置自己設(shè)定）屏幕左下角顯示“格式”單擊“xxxx年xx月”單元格點(diǎn)擊“delete”鍵刪除數(shù)據(jù)關(guān)鍵字設(shè)置單選“年”確定數(shù)據(jù)關(guān)鍵字設(shè)置單選“月”確定數(shù)據(jù)關(guān)鍵字偏移在年單元格處輸入-30確定保存單擊屏幕左下角顯示“格式”使其變?yōu)椤皵?shù)據(jù)”數(shù)據(jù)菜單關(guān)鍵字錄入錄入（單位名稱、年、月）確定是看報(bào)表是否正確正確后單擊“保存”按鈕三、現(xiàn)金流量表操作步驟：財(cái)務(wù)報(bào)表文件新建在模板分類（左側(cè)）中選擇“一般企業(yè)2007年新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則”左半個(gè)窗口選擇“現(xiàn)金流量表”確認(rèn)保存（存儲(chǔ)位置自己設(shè)定）屏幕左下角顯示“格式”單擊“期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額”本期金額單元格單擊“fx“輸入公式QC(1001,月,年,)+QC(1002,月,年,)確定是保存單擊屏幕左