案例題業(yè)務(wù)簡化修改

1、業(yè)務(wù)管理方面案例題庫（75題）案例分析題要求答出重點，每道題中注明【】部分的內(nèi)容供大家學(xué)習(xí)參考，測試時可不必作答。案例1：至2006年10月15日，借款人*集團*商貿(mào)有限公司在B聯(lián)社甲信用社有貸款余額9400萬元，同時*集團控股有限公司下屬9家子公司在甲信用社貸款余額合計4150萬元。經(jīng)查，B聯(lián)社未對借款人*集團*商貿(mào)有限公司和*集團控股有限公司實行客戶綜合授信管理和關(guān)聯(lián)企業(yè)集團客戶統(tǒng)一授信管理。答：上述做法不正確。未統(tǒng)一對集團客戶授信?！旧鲜鲎龇ú环仙虡I(yè)銀行內(nèi)部控制指引第四十二條“商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對集團客戶實行統(tǒng)一授信管理，將同一集團內(nèi)各個企業(yè)的授信納入統(tǒng)一的授信額度內(nèi)，核定集團總的授信額度，

2、防止借款人通過多頭開戶、多頭貸款、多頭互保套取銀行資金，防止對關(guān)聯(lián)企業(yè)授信的失控”的規(guī)定?！堪咐?：2006年4月28日至2006年6月16日，A聯(lián)社甲信用社經(jīng)聯(lián)社貸審委(聯(lián)社副主任馬某、業(yè)務(wù)科科長楊某、財務(wù)科科長葉某、風(fēng)險管理科科長樂某)通過，甲信用社主任吳某審查,副主任朱某經(jīng)辦，向某食品有限公司發(fā)放抵押貸款4筆，金額各500萬元，合計2000萬元。根據(jù)關(guān)于下達(dá)2006年度貸款授信額度的通知（浙信聯(lián)200634號），A聯(lián)社對某食品有限公司授信900萬元。答：上述做法不正確。超授信額度發(fā)放貸款?！旧鲜鲎龇ú环险憬∞r(nóng)村合作銀行授信管理辦法（浙信聯(lián)發(fā)200612號）第三條“本行對單一客戶或系統(tǒng)

3、客戶提供的各類信用余額之和不得超過該客戶的最高綜合授信額度”和第九條“客戶授信采用基本授信方式。因特殊原因變化可采取追加授信、臨時授信進(jìn)行調(diào)整”的規(guī)定?！堪咐?： 2005年11月28日，A聯(lián)社甲信用社向某有限公司發(fā)放貸款5筆金額7000萬元；2006年1月22日，A聯(lián)社乙信用社向該客戶發(fā)放貸款2000萬元。答：上述做法不正確。多頭發(fā)放貸款?！旧鲜鲎龇ú环险憬∞r(nóng)村合作金融機構(gòu)貸款操作規(guī)程（試行）（浙信聯(lián)業(yè)200588號）第五十三條“對貸款對象、用途的禁止性規(guī)定不得對同一法人機構(gòu)（或經(jīng)濟組織）在同一法人機構(gòu)內(nèi)多頭發(fā)生貸款”的規(guī)定。】案例4：2005年9月8日，A聯(lián)社營業(yè)部經(jīng)聯(lián)社主任吳某審批，

4、信貸員徐某經(jīng)辦，向徐某本人發(fā)放保證貸款5萬元，2006年9月2日，營業(yè)部主任吳某、聯(lián)社業(yè)務(wù)科科長葉某審批（徐某經(jīng)辦）辦理展期手續(xù)，展期至2007年8月30日；2006年3月14日，聯(lián)社營業(yè)部主任吳某審批，徐某經(jīng)辦，向周某（徐某丈夫）發(fā)放貸款10萬元用于建房。上述合同均是由徐某代表貸款方簽訂合同。（注：上述徐某均為同一人）答：上述做法不正確。貸款發(fā)放未執(zhí)行親屬回避?！旧鲜鲎龇ú环仙虡I(yè)銀行內(nèi)部控制指引第四十七條“商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照信貸原則審查對關(guān)系人的授信，確保對關(guān)系人的授信條件不得優(yōu)于其他借款人同類授信的條件。 在對關(guān)系人的授信調(diào)查和審批過程中，商業(yè)銀行內(nèi)部相關(guān)人員應(yīng)當(dāng)回避”的規(guī)定。】案例5

5、：2006年1月6日，B聯(lián)社甲信用社主任王某審批，信貸員梁某經(jīng)辦，向王某（系信用社主任王某胞姐）發(fā)放貸款30萬元，由賴某（系信用社主任王某妻子）、供某共同作為保證人，借款期限至2007年1月5日。答：上述做法不正確。貸款發(fā)放未執(zhí)行親屬回避。【上述做法不符合商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引第四十七條“商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照信貸原則審查對關(guān)系人的授信，確保對關(guān)系人的授信條件不得優(yōu)于其他借款人同類授信的條件。 在對關(guān)系人的授信調(diào)查和審批過程中，商業(yè)銀行內(nèi)部相關(guān)人員應(yīng)當(dāng)回避”的規(guī)定。】案例6：2006年4月14日，C聯(lián)社營業(yè)部經(jīng)聯(lián)社主任王某審批，業(yè)務(wù)科科長葉某審查，營業(yè)部主任吳某經(jīng)辦，向陳某發(fā)放保證貸款280萬元，

6、期限至2007年11月20日。該筆借款合同上的借款人的簽名系陳某丈夫代簽。答：上述做法不正確。保證貸款應(yīng)由貸款人與借款人、保證人三方同時現(xiàn)場簽訂保證借款合同，并簽字蓋章。【上述做法不符合浙江省農(nóng)村合作金融機構(gòu)貸款操作規(guī)程（試行）第十七條第一款“保證貸款應(yīng)由貸款人與借款人、保證人三方同時到達(dá)貸款人營業(yè)機構(gòu)，現(xiàn)場簽訂保證借款合同，并簽字蓋章，書面授權(quán)委托書必須事先在貸款人、法定代表人、授權(quán)委托代理人三方見面下簽訂信貸經(jīng)辦人負(fù)責(zé)監(jiān)督相關(guān)辦理貸款的全部手續(xù)，并對辦理貸款的全過程的有效性負(fù)責(zé)”的規(guī)定?！堪咐?：2005年5月20日，A聯(lián)社甲信用社主任洪某審批,信貸員柳某經(jīng)辦,向劉某、沈某、王某、張某、季

7、某、季某姐姐、陳某、汪某、曹某等9人各發(fā)放貸款4萬元，共計36萬元，到期日均為2006年5月3日，現(xiàn)已逾期。該9筆貸款的借款申請書、借款合同、借款借據(jù)上的借款人與保證人的簽名和指模均系同一人所為。上述貸款資金中7筆28萬元，當(dāng)天通過現(xiàn)金轉(zhuǎn)存入葉某個人賬戶（當(dāng)天該戶共存入30萬元，其中轉(zhuǎn)存的28萬元），葉某于5月26日支取現(xiàn)金。答：上述做法不正確。違規(guī)發(fā)放借冒名貸款【上述做法不符合浙江省農(nóng)村合作金融機構(gòu)貸款操作規(guī)程（試行）（浙信聯(lián)業(yè)200588號）第五十二條“對農(nóng)村合作金融機構(gòu)及其信貸管理人員的禁止性規(guī)定：嚴(yán)禁發(fā)放冒名借戶貸款”的規(guī)定?！堪咐?：2006年3月3日，A聯(lián)社營業(yè)部經(jīng)聯(lián)社主任張某、營

8、業(yè)部主任葉某審批，信貸員游某經(jīng)辦，向某針織服裝制衣公司發(fā)放抵押貸款165萬元，該筆借款申請書上申請時間為2006年3月2日，審批人員依次為葉某、張某，其中營業(yè)部主任葉某的審批時間是2006年3月1日；聯(lián)社主任張某的審批時間為2006年3月3日，合同簽訂日期是2006年3月2日。答：上述做法不正確。逆程序發(fā)放貸款.【上述做法不符合浙江省農(nóng)村合作金融機構(gòu)貸款操作規(guī)程（試行）（浙信聯(lián)業(yè)200588號）第五十二條“對農(nóng)村合作金融機構(gòu)及其信貸管理人員的禁止性規(guī)定：嚴(yán)禁貸款逆向操作”的規(guī)定?！堪咐?：2006年3月7日、3月16日、4月13日、5月10日、5月18日，A農(nóng)村合作銀行營業(yè)部總經(jīng)理張某審批同意

9、，信貸員姚某經(jīng)辦，向某自來水公司共發(fā)放貸款5筆，金額3000萬元，某管道安裝公司作保證，根據(jù)保證人2005年3月份向A農(nóng)村合作銀行營業(yè)部提供的資產(chǎn)負(fù)債表反映，該公司資產(chǎn)2874.90萬元，負(fù)債1789.90萬元，所有者權(quán)益為1076萬元。答：上述做法不正確。未按規(guī)定審查擔(dān)保人能力,擔(dān)保人實力較弱，第二還款來源不足，存在一定風(fēng)險?！旧鲜鲎龇ú环现腥A人民共和國但保法第七條“具有代為清償債務(wù)能力的法人、其他組織或者公民，可以作保證人”的規(guī)定?！堪咐?0：2006年5月31日，A聯(lián)社甲信用社經(jīng)聯(lián)社主任陳某審批，聯(lián)社業(yè)務(wù)科科長葉某、甲信用社主任周某、副主任聶某審核，信貸員劉某經(jīng)辦，向某木業(yè)有限責(zé)任公司

10、發(fā)放抵押貸款78萬元（轉(zhuǎn)貸），期限至2007年4月5日，用途“收購木材”，以該廠機器設(shè)備抵押（價值122.1萬元）。該筆以貸還貸的操作方式是：先由臨柜人員（出納錢某、復(fù)核李某）空收現(xiàn)金收清前筆貸款本金78萬元及利息1.93萬元。然后發(fā)放貸款，支取現(xiàn)金沖平庫存。答：上述做法不正確。違規(guī)辦理借新還舊貸款。【上述做法不符合農(nóng)村信用合作社會計基本制度（銀發(fā)1998524號）第十三條“現(xiàn)金收入，先收款后記賬”的規(guī)定?！堪咐?1：2006年2月22日，A聯(lián)社營業(yè)部經(jīng)聯(lián)社風(fēng)險管理小組（聯(lián)社主任顧某，聯(lián)社副主任王某、聯(lián)社副主任劉某、信貸科科長周某、信貸科副科長朱某）同意，營業(yè)部主任金某審批，副主任王某審查，信

11、貸員嚴(yán)某經(jīng)辦，向某制衣有限公司發(fā)放保證貸款500萬元，保證人某服裝有限公司（法定代表人卓某）。經(jīng)查，貸款發(fā)放時，卓某為甲信用社客戶張某擔(dān)保貸款180萬元（到期日2005年2月25日）已起訴。答：上述做法不正確。向資信不良借款人發(fā)放貸款?！旧鲜鲎龇ú环仙虡I(yè)銀行內(nèi)部控制指引第五十五條“商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立完善的客戶管理信息系統(tǒng)，全面和集中掌握客戶的資信水平、經(jīng)營財務(wù)狀況、償債能力等信息，對客戶進(jìn)行分類管理，對已列入“黑名單”、有逃廢債等行為的資信不良的借款人實施授信禁入”的規(guī)定。】案例12：2005年6月9日，A農(nóng)村合作銀行甲支行行長王某審批（權(quán)限為200萬元），信貸員余某經(jīng)辦，向某紙業(yè)集團股份有限

12、公司貸款500萬元。答：上述做法不正確。超權(quán)限發(fā)放貸款?！旧鲜鲎龇ú环险憬∞r(nóng)村合作金融機構(gòu)貸款操作規(guī)程（試行）（浙信聯(lián)業(yè)200588號）第五十二條“對農(nóng)村合作金融機構(gòu)及其信貸管理人員的禁止性規(guī)定：嚴(yán)禁超存貸款比例、超授權(quán)額度及不按授權(quán)要求發(fā)放貸款”的規(guī)定?！堪咐?3：2006年9月28日，A合作銀行營業(yè)部總經(jīng)理徐某審批，信貸員杜某經(jīng)辦，向某拍賣有限公司（某實業(yè)有限公司的子公司）發(fā)放抵押貸款50萬元和保證貸款100萬元。次日，該拍賣公司將上述150萬元貸款劃入母公司的另一子公司某建材商貿(mào)有限公司。2006年12月29日，該實業(yè)有限公司通過建材商貿(mào)有限公司開具現(xiàn)金支票150萬元，認(rèn)購該聯(lián)社15

13、0萬元投資股。答：上述做法不正確。發(fā)放股本權(quán)益性投資貸款?！旧鲜鲎龇ú环腺J款通則第二十條“不得用貸款從事股本權(quán)益性投資”、關(guān)于規(guī)范向農(nóng)村合作金融機構(gòu)入股的若干意見（銀監(jiān)發(fā)200423號）“農(nóng)村合作金融機構(gòu)社員（股東）必須以自有資金入股，不得以金融機構(gòu)貸款入股”和浙江農(nóng)信系統(tǒng)股權(quán)管理指導(dǎo)意見（浙信聯(lián)發(fā)20136號）第四條第一款“合法合規(guī)原則。行社必須遵守法律、行政法規(guī)、規(guī)章制度，加強股權(quán)管理，嚴(yán)格履行規(guī)定手續(xù)，確保入股資金來源、股權(quán)變更和股利分配依法合規(guī)”的規(guī)定。】案例14：2006年5月8日,B聯(lián)社營業(yè)部經(jīng)聯(lián)社貸審會（聯(lián)社副主任王某、信貸部總經(jīng)理張某、副總經(jīng)理陳某、審計部總經(jīng)理李某、風(fēng)險管理

14、部總經(jīng)理汪某）通過，營業(yè)部主任張某審核,信貸員鄭某經(jīng)辦，向某水泥有限公司發(fā)放貸款3000萬元，5月18日，該水泥公司將其中1734.40萬元轉(zhuǎn)入某實業(yè)集團有限公司 (該兩家公司法定代表人均為王某)，5月21日，實業(yè)集團將該1734.40萬元轉(zhuǎn)入驗資專戶。答：上述做法不正確。發(fā)放股本權(quán)益性投資貸款?！旧鲜鲎龇ú环腺J款通則第二十條“不得用貸款從事股本權(quán)益性投資”的規(guī)定?！堪咐?5：2006年1月11日至2月6日，A聯(lián)社營業(yè)部分別經(jīng)原主任潘某和現(xiàn)主任陸某批準(zhǔn)，信貸員胡某審查、朱某經(jīng)辦，在某工具有限責(zé)任公司尚有187萬元逾期貸款情況下，向其發(fā)放保證貸款3筆共195萬元，用途為購原材料。答：上述做法不

15、正確。向有貸款逾期未履行的借款人發(fā)放貸款。【上述做法不符合貸款通則第十七條“借款人申請貸款，應(yīng)當(dāng)具備產(chǎn)品有市場恪守信用等基本條件，并且應(yīng)當(dāng)符合以下要求：一、有按期還本付息的能力，原應(yīng)付貸款利息和到期貸款已清償；沒有清償?shù)模呀?jīng)做了貸款人認(rèn)可的償還計劃”和浙江省農(nóng)村合作金融機構(gòu)個人貸款管理辦法（浙信聯(lián)辦200913號）第三十三條款止性規(guī)定第二款“企業(yè)或個人在農(nóng)村合作金融機構(gòu)有貸款或為他人擔(dān)保的貸款逾期未履行或有呆賬貸款核銷記錄的，不得對其法定代表人及其家庭成員發(fā)放個人貸款，也不能為其他個人或企業(yè)充當(dāng)新發(fā)放貸款的保證人”的規(guī)定。】案例16：A公司（授信1500萬元，現(xiàn)有逾期貸款或墊款1300萬元）

16、、B公司（授信3000萬元）、C公司（授信2000萬元）等企業(yè)實際控制人均為丁某。某聯(lián)社對A公司和C公司進(jìn)行了關(guān)聯(lián)授信。答：上述做法不正確。關(guān)聯(lián)企業(yè)授信應(yīng)參照集體公司客戶，進(jìn)行統(tǒng)一授信。上述做法不符合浙江省農(nóng)村合作銀行授信管理辦法（浙信聯(lián)發(fā)200612號第六條 “對由多個法人組成的集團公司客戶，本行應(yīng)確定一個對該集團客戶的總體最高授信額度，本行及全系統(tǒng)對該集團各個法人設(shè)定的最高授信額度之和不得超過該集團客戶的總體最高授信額度”第七條 “系統(tǒng)客戶、關(guān)聯(lián)企業(yè)客戶的授信，遵照集團公司客戶授信執(zhí)行”的規(guī)定。案例17：2006年1月11日，2006年6月21日，A聯(lián)社營業(yè)部經(jīng)聯(lián)社信貸管理委員會（聯(lián)社副主

17、任王某、業(yè)務(wù)科科長陳某、財務(wù)科科長劉某、風(fēng)險管理科科長張某、審計科科長孫某）通過，營業(yè)部主任紀(jì)某審查，信貸員楊某經(jīng)辦，分別向某建筑有限責(zé)任公司發(fā)放抵押貸款400萬元、300萬元，抵押物分別為某企業(yè)房產(chǎn)和土地使用權(quán)。答：上述做法不正確。發(fā)放土地使用權(quán)與房產(chǎn)未同時抵押貸款，未將房產(chǎn)和土地使用權(quán)同時抵押登記?！旧鲜鲎龇ú环现腥A人民共和國擔(dān)保法第三十六條“以依法取得的國有土地上的房屋抵押的，該房屋占用范圍內(nèi)的國有土地使用權(quán)同時抵押；以出讓方式取得的國有土地使用權(quán)抵押的，應(yīng)當(dāng)將抵押時該國有土地上的房屋同時抵押。鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、村企業(yè)的土地使用權(quán)不得單獨抵押。以鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、村企業(yè)的廠房等建筑物抵押的，其占用范圍

18、內(nèi)的土地使用權(quán)同時抵押”和浙江省農(nóng)村合作金融機構(gòu)貸款操作規(guī)程(試行)（浙信聯(lián)業(yè)200588號）第十七條“2、以房地產(chǎn)作抵押的，必須持有房地產(chǎn)管理部門核發(fā)的房產(chǎn)所有權(quán)證和土地使用權(quán)證，經(jīng)房地產(chǎn)、土地管理部門辦理抵押登記后生效”的規(guī)定。】案例18：2006年3月31日，A聯(lián)社甲信用社經(jīng)聯(lián)社貸款審批委員會通過，信用社主任許某審批，信貸員蔣某經(jīng)辦，為某制藥有限公司保證貸款500萬元辦理貸款展期手續(xù)。信貸檔案中無借款人展期申請書。答：上述做法不正確。貸款展期手續(xù)不規(guī)范?！旧鲜鲎龇ú环险憬∞r(nóng)村合作金融機構(gòu)貸款操作規(guī)程（試行）（浙信聯(lián)業(yè)200588號）第二十四條“貸款展期。借款人無法按期還貸需要展期的，

19、必須在貸款到期日前向貸款人提出展期還款申請，經(jīng)審查同意后，再簽訂展期還款協(xié)議。具體辦理手續(xù)如下l、先由借款人提出展期申請，展期還款協(xié)議要有法定代表人、授權(quán)代理人簽名蓋章，并加蓋借款人公章”的規(guī)定?！堪咐?9：2006年4月26日，A聯(lián)社營業(yè)部經(jīng)聯(lián)社貸審委通過, 營業(yè)部主任王某審查，信貸員泮某經(jīng)辦，向某工藝品有限公司（法人代表：練某，出資280萬元，占公司注冊資本的80%）發(fā)放信用貸款150萬元，經(jīng)查，練某為A聯(lián)社社員代表大會選舉產(chǎn)生的理事會成員。答：上述做法不正確。向關(guān)系人發(fā)放信用貸款?！旧鲜鲎龇ú环仙虡I(yè)銀行法第四十條“商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款；前款所稱關(guān)系人是指：(一)商業(yè)銀行的董

20、事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬；(二)前項所列人員投資或者擔(dān)任高級管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟組織”的規(guī)定。】案例20：2006年4月9日，A農(nóng)村合作銀行行長方某、信貸部總經(jīng)理王某、營業(yè)部總經(jīng)理錢某審批，信貸員孔某經(jīng)辦，在某經(jīng)濟合作社未取得土地使用權(quán)證和建設(shè)用地規(guī)劃許可證情況下，向某房地產(chǎn)開發(fā)有限公司發(fā)放保證貸款3700萬元，用于項目改造。答：上述做法不正確。違規(guī)發(fā)放房地產(chǎn)貸款，發(fā)放不符合條件的房地產(chǎn)貸款?！旧鲜鲎龇ú环腺J款通則第二十五條“對建設(shè)項目未列入投資計劃，未取得建設(shè)、投資、開工許可證或有關(guān)批文的借款人，不得對其發(fā)放貸款”的規(guī)定。】案例21：2006年3月3日，C聯(lián)社甲

21、信用社經(jīng)聯(lián)社主任陳某審批，甲信用社主任張某審查，信貸員劉某經(jīng)辦，向某房地產(chǎn)開發(fā)有限公司貸款3000萬元。該公司開發(fā)房地產(chǎn)項目，總投資7.2億元,2006年2月該公司所有者權(quán)益1.07億元，自有資金占總投資比例14.83%。答：上述做法不正確。違規(guī)發(fā)放房地產(chǎn)貸款，發(fā)放自有資金不足的房地產(chǎn)貸款。【上述做法不符合中國人民銀行關(guān)于進(jìn)一步加強房地產(chǎn)信貸業(yè)務(wù)管理的通知（銀發(fā)2003121號）“房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)申請銀行貸款，其自有資金應(yīng)不低于開發(fā)項目總投資的30”的規(guī)定?！堪咐?2：2006年12月30日，E聯(lián)社營業(yè)部經(jīng)聯(lián)社貸審會通過，主任吳某審批，營業(yè)部主任吳某審查，信貸員張某經(jīng)辦，發(fā)放抵押貸款400萬元，

22、 2006年1月4日該公司將貸款資金用于向某市預(yù)算外資金財政專戶繳付土地出讓金。答：上述做法不正確。發(fā)放貸款用于繳付土地出讓金?！旧鲜鲎龇ú环现袊嗣胥y行關(guān)于進(jìn)一步加強房地產(chǎn)信貸業(yè)務(wù)管理的通知(銀發(fā)2003121號)第二點第二款“商業(yè)銀行不得向房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)發(fā)放用于繳交土地出讓金的貸款”的規(guī)定?！堪咐?3：2006年4月5日，A農(nóng)村合作銀行甲支行行長葉某審批，信貸員郭某經(jīng)辦，與某集團股份有限公司簽訂金額6000萬元最高額抵押借款合同。2006年6月25日該公司對已抵押的房產(chǎn)辦理保險手續(xù)，保險單中未注明第一受益人為A農(nóng)村合作銀行。答：上述做法不正確。抵押房產(chǎn)保險單未確認(rèn)貸款人為第一受益人?！旧?/p>

23、述做法不符合關(guān)于印發(fā)浙江省農(nóng)村信用社農(nóng)戶貸款三保一掛管理制度（試行）的通知（浙信合20046號）第十八條“抵押房產(chǎn)原則上應(yīng)經(jīng)保險公司足額保險，并指定貸款人為第一受益人”的規(guī)定?！堪咐?4：2006年1月4日和5日，A聯(lián)社甲信用社主任張某審批，信貸員戚某經(jīng)辦，與某市紙業(yè)有限公司分別簽訂1400萬元和1900萬元最高額抵押借款合同，合同中缺法定代表人簽章和企業(yè)公章。答：上述做法不正確。借款合同文書不規(guī)范，合同要素不全?！旧鲜鲎龇ú环险憬∞r(nóng)村合作金融機構(gòu)貸款操作規(guī)程（試行）（浙信聯(lián)業(yè)200588號）第十八條“5、合同中借款人、擔(dān)保人全稱與印章及有效證件上的名稱必須一致，合同要素填寫必須齊全。貸款

24、人的名稱要與農(nóng)村合作金融機構(gòu)的公章一致，不得簡寫”的規(guī)定?！堪咐?5：2006年1月17日，B聯(lián)社甲信用社信貸員張某經(jīng)辦，與某有限公司簽訂金額為600萬的最高額抵押合同一份，合同號浙農(nóng)信高保借字2006第001號，貸款人欄中為“甲信用社”，與貸款合同章“B聯(lián)社甲信用社”不符。答：上述做法不正確。借款合同文書不規(guī)范?！旧鲜鲎龇ú环险憬∞r(nóng)村合作金融機構(gòu)貸款操作規(guī)程（試行）（浙信聯(lián)業(yè)200588號）第十八條“5、合同中借款人、擔(dān)保人全稱與印章及有效證件上的名稱必須一致，合同要素填寫必須齊全。貸款人的名稱要與農(nóng)村合作金融機構(gòu)的公章一致，不得簡寫”的規(guī)定?！堪咐?6：2006年5月18日，C農(nóng)村合作

25、銀行甲支行經(jīng)副行長洪某、甲支行行長周某審批，信貸員黃某審查，信貸員李某經(jīng)辦，向某酒店用品廠發(fā)放保證貸款100萬元，借款合同中的合同號為“保借字第20060352800號”，借款借據(jù)上的合同號為“0060352800”。答：上述做法不正確。借款合同文書不規(guī)范。【上述做法不符合浙江省農(nóng)村合作金融機構(gòu)貸款操作規(guī)程（試行）（浙信聯(lián)業(yè)200588號）第十八條“6、借款借據(jù)執(zhí)行合同號填寫必須準(zhǔn)確無誤，確保與相對應(yīng)的借款合同號一致。”的規(guī)定?！堪咐?7：2006年9月8日，D農(nóng)村合作銀行甲支行行長郎某審批，信貸員張某經(jīng)辦，向某市制衣有限責(zé)任公司發(fā)放保證貸款410萬元，借款合同中保證人的法定代表人僅蓋章，未簽

26、署姓名。答：上述做法不正確。借款單位除蓋章外，法人代表或其授權(quán)人還需簽字?！旧鲜鲎龇ú环腺J款通則第二十九條“簽訂借款合同，保證貸款應(yīng)當(dāng)由保證人與貸款人簽訂保證合同，或保證人在借款合同上載明與貸款人協(xié)商一致的保證條款，加蓋保證人的法人公章，并由保證人的法定代表人或其授權(quán)代理人簽署姓名”的規(guī)定?！堪咐?8：2006年1月20日，A聯(lián)社甲信用社經(jīng)聯(lián)社主任陳某審批，業(yè)務(wù)科科長葉某、信用社主任張某審查，信貸員陳某經(jīng)辦，向某殘疾人康復(fù)服務(wù)指導(dǎo)站（該殘疾人聯(lián)合會撥款開辦的事業(yè)單位）發(fā)放抵押貸款100萬元，期限至2007年1月16日，利率9.3，用途：購房，以某殘疾人康復(fù)服務(wù)指導(dǎo)站門診房產(chǎn)抵押。答：上述做法

27、不正確。以公益為目的的事業(yè)單位資產(chǎn)不得作為抵押物?！旧鲜鲎龇ú环蠐?dān)保法第三十七條“下列財產(chǎn)不得抵押：（三）學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會公益設(shè)施”的規(guī)定?！堪咐?9：2006年2月15日，B農(nóng)村合作銀行甲支行行長謝某審批，信貸員胡某審查，信貸員蔡某調(diào)查及經(jīng)辦，向陳某分別發(fā)放抵押貸款28萬元，貸款的抵押物房產(chǎn)共有人柳某（借款人之妻）未在抵押借款合同上簽字。答：上述做法不正確。抵押物共有人未簽字同意。【上述做法不符合浙江省農(nóng)村合作金融機構(gòu)貸款操作規(guī)程(試行)（浙信聯(lián)業(yè)200588號）第十七條“簽訂借款合同。2、對共有房產(chǎn)作抵押的，房產(chǎn)共有人

28、必須全部到場在抵押合同上簽字蓋章”的規(guī)定?！堪咐?0：2006年2月27日，C聯(lián)社甲信用社經(jīng)聯(lián)社貸審委（成員：聯(lián)社副主任黃某、信貸科長錢某、科員周某）同意，甲信用社主任孫某審批，信貸員余某經(jīng)辦，與某通發(fā)機械有限公司簽訂金額為325萬元的最高額借款抵押合同，抵押物為評估價405萬元的該公司土地使用權(quán)，抵押率為80.1%。至2006年7月7日，共向該公司發(fā)放貸款80萬元。答：上述做法不正確。抵押率偏高。【上述做法不符合浙江省農(nóng)村合作金融機構(gòu)貸款操作規(guī)程（試行）（浙信聯(lián)業(yè)200588號）第十七條“以單獨國有土地使用權(quán)作抵押時，必須具備土地使用權(quán)證，并經(jīng)土管部門辦理抵押登記，最高抵押率一般不得超過抵押

29、物現(xiàn)值評估價的60”的規(guī)定?！堪咐?1：2006年2月2日A聯(lián)社甲信用社主任鄭某、副主任施某審批，信貸員徐某經(jīng)辦，向姜某發(fā)放抵押貸款252萬元，以某建材有限公司房產(chǎn)作抵押物。在信用社提供的信貸檔案中，調(diào)查報告只提供了借款人信息，未對抵押物進(jìn)行說明。答：上述做法不正確。未按規(guī)定撰寫貸前調(diào)查報告。【上述做法不符合浙江省農(nóng)村合作金融機構(gòu)貸款操作規(guī)程（試行）（浙信聯(lián)業(yè)200588號）第九條“信貸人員在完成上述貸前調(diào)查工作基礎(chǔ)上，按照省農(nóng)信聯(lián)社規(guī)定的格式撰寫完成貸款調(diào)查報告后，填寫借款審批書”的規(guī)定?！堪咐?2：2006年12月19日，B聯(lián)社營業(yè)部經(jīng)聯(lián)社貸款審查委員會審批，信貸員張某經(jīng)辦，與浙江某工程有

30、限公司簽訂最高額抵押貸款1300萬元。2006年12月22日、2007年1月19日分別向某工程有限公司發(fā)放貸款400萬元和900萬元。2007年10月19日，該公司法定代表人變更為胡某，未提供法定代表人變更證明書，未能提供貸后跟蹤檢查記錄。答：上述做法不正確。未按規(guī)定進(jìn)行貸后檢查?！旧鲜鲎龇ú环险憬∞r(nóng)村合作金融機構(gòu)貸款操作規(guī)程(試行)（浙信聯(lián)業(yè)200588號）第二十二條“貸后檢查。貸款發(fā)放后，信貸人員要對借款人執(zhí)行借款合同情況及借款人經(jīng)營管理情況進(jìn)行跟蹤檢查督”和第二十五條“信貸人員必須對借款客戶的經(jīng)營動態(tài)跟蹤監(jiān)測，了解其資信和需求變化，及時掌握新情況，一旦客戶（或其關(guān)聯(lián)企業(yè)）發(fā)生下列重大

31、問題可能會影響貸款安全時，應(yīng)及時報告原貸款審批（包括授信）機構(gòu)，以便采取相應(yīng)措施。2、客戶組織結(jié)構(gòu)、股權(quán)或主要領(lǐng)導(dǎo)人發(fā)生變化”的規(guī)定?！堪咐?3：2006年3月3日，C農(nóng)村合作銀行甲支行行長柳某審批，信貸員王某經(jīng)辦，向某有限公司發(fā)放保證貸款2000萬元，該公司辦理借款經(jīng)辦人劉某。經(jīng)查，2005年5月5日陳某對代理人劉某的辦理借款事項進(jìn)行委托授權(quán)，2005年11月15日該有限公司營業(yè)執(zhí)照變更登記，股東變更，法定代表人由陳某變更為金某，信貸檔案中無新法定代表人（金偉東）對劉某委托授權(quán)書。答：上述做法不正確。法定代表人變更后，應(yīng)由新的法定代表人重新進(jìn)行委托授權(quán)，確認(rèn)委托經(jīng)辦人。【上述做法不符合浙江省

32、農(nóng)村合作金融機構(gòu)貸款操作規(guī)程（試行）（浙信聯(lián)業(yè)200588號）第二十一條“借款人出現(xiàn)轉(zhuǎn)制、變更、注銷等情況時，并由新的法定代表人重新確認(rèn)委托經(jīng)辦人，以保證債權(quán)的合法性2、向法定代表人變更的借款企業(yè)發(fā)放貸款時，原經(jīng)辦人的代理權(quán)限應(yīng)由新的法定代表人重新確認(rèn)”的規(guī)定?！堪咐?4：2006年1月5日，D聯(lián)社甲信用社經(jīng)聯(lián)社貸款審查委員會通過，聯(lián)社主任魏某同意，信貸員陳某經(jīng)辦，向某房地產(chǎn)開發(fā)有限公司發(fā)放中長期項目貸款2700萬元，到期日2008年11月30日，用途工程款。2006年1月5日至2月5日，該公司分7筆轉(zhuǎn)出2139萬元，分別用于支付工程款、歸還借款和還貸。2006年3月31日，調(diào)查崗人員貸后檢查

33、時未在調(diào)查表中反映貸款資金的運用情況。答：上述做法不正確。未按規(guī)定進(jìn)行貸后跟蹤檢查?！旧鲜鲎龇ú环仙虡I(yè)銀行內(nèi)部控制指引第四十三條“貸后檢查應(yīng)當(dāng)做到實地查看，如實記錄，及時將檢查中發(fā)現(xiàn)的問題報告有關(guān)人員，不得隱瞞或掩飾問題”、第四十八條“商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格審查和監(jiān)控借款用途，防止借款人通過貸款、貼現(xiàn)、辦理銀行承兌匯票等方式套取信貸資金，改變借款用途”及浙江省農(nóng)村合作金融機構(gòu)貸款操作規(guī)程（試行）（浙信聯(lián)業(yè)200588號）第二十二條“貸款發(fā)放后，信貸人員要對借款人執(zhí)行借款合同情況及借款人經(jīng)營管理情況進(jìn)行跟蹤檢查監(jiān)督1、貸款是否按借款合同中規(guī)定的用途使用。若發(fā)現(xiàn)借款人擅自改變借款用途，要查明情況，并根

34、據(jù)合同約定采取罰息或相應(yīng)的信貸制裁等措施”的規(guī)定?！堪咐?5：2006年3月20日，E聯(lián)社甲信用社主任王某批準(zhǔn)，貸款審查小組通過，信貸員陳某經(jīng)辦，向某建設(shè)有限公司發(fā)放貸款3筆金額3000萬元，借款用途購材料。同日，該公司將取得的貸款用匯票分11筆金額3000萬元，付給某皮業(yè)有限公司，用途保證金。陳某在貸后跟蹤檢查表中未反映貸款資金被移用的情況。答：上述做法不正確。貸款資金移用，未按規(guī)定進(jìn)行貸后檢查。【上述做法不符合商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引第四十三條“貸后檢查應(yīng)當(dāng)做到實地查看，如實記錄，及時將檢查中發(fā)現(xiàn)的問題報告有關(guān)人員，不得隱瞞或掩飾問題”、第四十八條“商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格審查和監(jiān)控借款用途，防止借款

35、人通過貸款、貼現(xiàn)、辦理銀行承兌匯票等方式套取信貸資金，改變借款用途”及浙江省農(nóng)村合作金融機構(gòu)貸款操作規(guī)程（試行）（浙信聯(lián)業(yè)200588號）第二十二條“貸款發(fā)放后，信貸人員要對借款人執(zhí)行借款合同情況及借款人經(jīng)營管理情況進(jìn)行跟蹤檢查監(jiān)督1、貸款是否按借款合同中規(guī)定的用途使用。若發(fā)現(xiàn)借款人擅自改變借款用途，要查明情況，并根據(jù)合同約定采取罰息或相應(yīng)的信貸制裁等措施”的規(guī)定。】案例36：至2006年7月7日，A農(nóng)村合作銀行營業(yè)部不良貸款8筆252.96萬元（責(zé)任人員陳某、林某、金某），甲支行不良貸款3筆62.1萬元（責(zé)任人員呂某），乙支行不良貸款5筆27萬元（責(zé)任人員陳某、尚某、朱某），丙支行不良貸款6

36、萬元（責(zé)任人員蔣某），檔案中均無逾期貸款催收通知書和記錄。答：上述做法不正確。貸款催收不及時，未按規(guī)定進(jìn)行催收。【上述做法不符合浙江省農(nóng)村合作金融機構(gòu)貸款操作規(guī)程（試行）（浙信聯(lián)業(yè)200588號）第二十二條“短期貸款到期前7天，中長期貸款到期前30天，按時向借款人、擔(dān)保人送發(fā)貸款催收通知書，當(dāng)年新增的不良貸款每月上門至少催討一次，其他不良貸款每半年上門至少催討一次。在法律訴訟時效內(nèi)必須取得貸款催收通知書的回執(zhí)”的規(guī)定?！堪咐?7：至2006年7月9日，B聯(lián)社營業(yè)部借款人某冶煉廠共結(jié)欠貸款13筆計405萬元，該企業(yè)已宣布破產(chǎn)，貸款已無法收回，2004年8月12日該筆貸款已作呆賬貸款報經(jīng)市國稅局批

37、準(zhǔn)核銷，但該戶貸款形態(tài)仍然反映正常。答：上述做法不正確。未按規(guī)定及時調(diào)整五級分類形態(tài)?！旧鲜鲎龇ú环险憬∞r(nóng)村合作金融機構(gòu)公司類信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類基本制度（試行）（浙信聯(lián)發(fā)201016號）第七條“及時性原則。在定期進(jìn)行公司類信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類的基上，及時、動態(tài)地掌握影響信貸資產(chǎn)回收相關(guān)因素的變化情況”和第十八條“（十）有下列特征之一的一般劃入損失類：1 .符合金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法（財金201021 號）規(guī)定的被認(rèn)定為呆賬條件之一的信貸資產(chǎn)。2.借款人無力償還貸款本息，即使處置抵（質(zhì)）押物或向擔(dān)保人追償也只能收回很少的部分，預(yù)計損失率在 90 以上”的規(guī)定?！堪咐?8：至2006年7月9日,B

38、聯(lián)社另有270戶、貸款余額685.4萬元，經(jīng)清產(chǎn)核資認(rèn)定和市人民政府確認(rèn)，屬事實無法收回呆賬，并已于2004年8月12日報經(jīng)市國稅局批準(zhǔn)（*國稅證200473號）作呆賬核銷處理。目前，上述貸款形態(tài)反映為呆滯貸款。答：上述做法不正確。未按規(guī)定調(diào)整為呆賬貸款。【上述做法不符合不良貸款認(rèn)定暫行辦法（銀發(fā)2000303號）第七條“貸款雖未逾期，或逾期未滿規(guī)定年限，但有下列情況之一，應(yīng)列入呆滯貸款：（一）借款人被依法撤消、關(guān)閉、解散，并終止法人資格；（二）借款人雖未依法終止法人資格，但生產(chǎn)經(jīng)營活動已停止，借款人已名存實亡；（三）借款人的經(jīng)營活動雖未停止，但產(chǎn)品無市場，企業(yè)資不抵債，虧損嚴(yán)重并瀕臨倒閉”和

39、第八條“按第七條規(guī)定列入呆滯貸款后，經(jīng)確認(rèn)已無法收回的貸款，列入呆賬貸款”的規(guī)定?！堪咐?9：2006年12月29日，C農(nóng)村合作銀行行長王某審批，甲支行行長謝某審查，信貸員蔡某經(jīng)辦，在應(yīng)對而未對李某抵押房屋進(jìn)行處置的情況下，將其抵押貸款40萬元（2002年11月26日到期）認(rèn)定為損失；同日，C農(nóng)村合作銀行行長王某審批，甲支行行長謝某審查，信貸員戴某經(jīng)辦，在應(yīng)對而未對保證人房產(chǎn)進(jìn)行處置的情況下，將陳某保證貸款86萬元(2005年9月16日到期)認(rèn)定為損失。答：上述做法不正確。應(yīng)在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，貸款本息仍無法收回，或只能收回極少部分的情況下方可認(rèn)定為損失?！旧鲜鲎龇ú?/p>

40、符合浙江省農(nóng)村信用社貸款風(fēng)險五級分類基本制度（試行）（浙信聯(lián)發(fā)200414號）第十二條“五類貸款的核心定義和基本特征：五、損失貸款核心定義：在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，貸款本息仍無法收回，或只能收回極少部分?；咎卣鳎簾o論采取什么措施和履行什么程序，貸款都注定要全部損失或回收價值微乎其微；已經(jīng)沒有意義將其作為農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)在賬面上保留（貸款實際價值幾乎為零）”的規(guī)定?！堪咐?0：2006年2月29日，A農(nóng)村合作銀行甲支行經(jīng)副行長張某、信貸部總經(jīng)理趙某、甲支行行長徐某、副行長李某審批，在無協(xié)議取得或判決、裁定相關(guān)手續(xù)情況下，取得某針織總廠賬面價值為246.9萬元的抵債資產(chǎn)。

41、答：上述做法不正確。抵債資產(chǎn)取得不規(guī)范?！旧鲜鲎龇ú环限r(nóng)村信用合作社財務(wù)管理實施辦法第四十八條“信用社取得抵債資產(chǎn)的方式主要有以下幾種：（一）由借款人、貸款人、擔(dān)保人三方協(xié)商并簽定具有法律效力的協(xié)議書；（二）經(jīng)仲裁機構(gòu)仲裁決定；（三）人民法院判決或裁定”的規(guī)定?！堪咐?1：2006年2月29日，A農(nóng)村合作銀行乙支行經(jīng)副行長張某、信貸部總經(jīng)理趙某、乙支行行長葉某、副行長錢某審批，在無協(xié)議取得或判決、裁定相關(guān)手續(xù)情況下，取得某服裝廠賬面價值為78萬元的抵債資產(chǎn)。答：上述做法不正確。抵債資產(chǎn)取得不規(guī)范?！旧鲜鲎龇ú环县斦裤y行抵債資產(chǎn)管理辦法（財金200553號）第七條“以物抵債主要通過以下兩種

42、方式：（一）協(xié)議抵債。經(jīng)銀行與債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人協(xié)商同意，債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人以其擁有權(quán)或處置權(quán)的資產(chǎn)作價，償還銀行債權(quán)。（二）法院、仲裁機構(gòu)裁決抵債。通過訴訟或仲裁程序，由終結(jié)的裁決文書確定將債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人擁有所有權(quán)或處置權(quán)的資產(chǎn)，抵償銀行債權(quán)”的規(guī)定?！堪咐?2：2014年3月18日，葉某向某信用社申請追加貸款10萬元。經(jīng)借款人葉某授權(quán)同意，客戶經(jīng)理陳某查詢其個人信用報告，“逾期及違約信息概要”中的“貸記卡逾期” 的逾期月份數(shù)為12。經(jīng)問詢?nèi)~某，該客戶已歸還貸記卡透支額?？蛻艚?jīng)理陳某便為其追加了貸款10萬元。答：上述做法不對。該客戶為關(guān)注類客戶，不能追加貸款?！旧鲜鲎龇ú环?/p>

43、浙江省農(nóng)村合作金融機構(gòu)個人征信業(yè)務(wù)管理辦法（試行）第三十四條“關(guān)注類客戶，行社原則上不得與其發(fā)生新增授信業(yè)務(wù)，如要新增授信業(yè)務(wù)的，須提供充分理由和說明，并經(jīng)過有權(quán)人批準(zhǔn)；”的規(guī)定?！坝馄诩斑`約信息概要”中的“貸記卡逾期” 的逾期月份數(shù)大于等于10的。，屬于關(guān)注類客戶?！堪咐?3：2006年6月8日，B聯(lián)社貸管委批準(zhǔn)核銷營業(yè)部呆賬貸款12筆,金額491.06萬元；6月9日,B聯(lián)社甲信用社經(jīng)貸管委批準(zhǔn)，信用社主任呂某同意，核銷甲信用社某實業(yè)有限公司等53戶、94筆呆賬貸款515.23萬元，上述呆賬核銷均無國稅部門審核確認(rèn)意見。答：上述做法不正確。未經(jīng)國稅審核確認(rèn)，核銷呆賬貸款?！旧鲜鲎龇ú环险憬?/p>

44、省國家稅務(wù)局關(guān)于貫徹執(zhí)行金融企業(yè)呆賬損失稅前扣除管理辦法具體問題的通知（浙國稅200287號）“發(fā)生呆賬損失的，一律報所在地、市、縣國稅局審核確認(rèn)”的規(guī)定。】案例44：2006年4月14日，甲信用社經(jīng)A聯(lián)社主管信貸的副主任鄭某同意，甲信用社主任許某審批，信貸員蔣某經(jīng)辦，向借款人發(fā)放保證貸款270萬元，經(jīng)查，甲信用社與借款人呂某簽訂的保證借款合同金額270萬元，借款借據(jù)金額為300萬元，綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)審批金額為300萬無，入賬金額為300萬元。 答：上述做法不正確。貸款入賬金額與審批金額不符?！旧鲜鲎龇ú环险憬∞r(nóng)村合作金融機構(gòu)貸款操作規(guī)程(試行)（浙信聯(lián)業(yè)200588號）第十九條“會計人員的審

45、查。會計部門接到信貸部門辦理的貸款憑證后，應(yīng)對借款申請書、審批書、借款合同、借款借據(jù)的文本使用、填寫和簽名、蓋章等進(jìn)行詳細(xì)審核。至少應(yīng)審核的內(nèi)容是各類文本要素是否齊全，貸款審批、交叉審查手續(xù)是否合規(guī)、齊全”的規(guī)定。】案例45：2013年2月6日，甲信用社主任陳某審批，信貸員呂某調(diào)查，向某投資有限公司發(fā)放流動資金貸款500萬元。答：上述做法不正確。企業(yè)貸款應(yīng)雙人調(diào)查?！旧鲜鲎龇ú环险憬∞r(nóng)村合作金融機構(gòu)貸款操作規(guī)程第十條“對借款人為企業(yè)和其他經(jīng)濟組織的實地調(diào)查，應(yīng)堅持雙人調(diào)查原則；對自然人貸款，各信用聯(lián)社、合作銀行可結(jié)合自身實際，在風(fēng)險可控的條件下靈活掌握”的規(guī)定。】案例46：2012年7月1

46、7日，某信用社主任吳某審批，客戶經(jīng)理陳某經(jīng)辦，向朱某發(fā)放個人抵押貸款35萬元，由朱某、林某的房產(chǎn)抵押，信貸檔案中無借款人的面談記錄。答：上述做法不正確。個人貸款應(yīng)面談并記錄?！旧鲜鲎龇ú环蟼€人貸款管理暫行辦法第十七條“貸款人應(yīng)建立并嚴(yán)格執(zhí)行貸款面談制度”的規(guī)定。】案例47：2013年3月14日，某聯(lián)社貸審委和營業(yè)部兩級審批，樊某經(jīng)辦，向某機械有限公司發(fā)放流動資金貸款1300萬元，未進(jìn)行貸款資金需求測算。答：上述做法不正確。未進(jìn)行貸款資金需求測算?！旧鲜鲎龇ú环狭鲃淤Y金貸款管理暫行辦法第六條：“貸款人應(yīng)合理測算借款人營運資金需求，審慎確定借款人的流動資金授信總額及具體貸款的額度，不得超過借款

47、人的實際需求發(fā)放流動資金貸款”的規(guī)定。】案例48：2013年2月6日，某信用社主任王某審批，信貸員呂某和柜員陶某經(jīng)辦。向借款人某有限公司發(fā)放流動資金貸款600萬元。借款借據(jù)中借款人名稱與加蓋的借款企業(yè)公章名稱不符。答：上述做法不正確。合同中借款人、擔(dān)保人全稱與印章及有效證件上的名稱必須一致?！旧鲜鲎龇ú环险憬∞r(nóng)村合作金融機構(gòu)貸款操作規(guī)程第十九條第1款 “會計人員的審查。會計部門接到信貸部門辦理的貸款憑證后，應(yīng)對借款申請書、審批書、借款合同、借款借據(jù)的文本使用、填寫和簽名、蓋章等進(jìn)行詳細(xì)審核”和第十八條第5款“合同中借款人、擔(dān)保人全稱與印章及有效證件上的名稱必須一致”的規(guī)定?！堪咐?9：20

48、12年12月18日，某信用社主任陳某審批，葉某審查，朱某經(jīng)辦向客戶劉某發(fā)放最高額抵押貸款20萬元，由劉某本人房產(chǎn)抵押。抵押財產(chǎn)清單和貸款合同上無房產(chǎn)共有人簽章。 答：上述做法不正確。對共有房產(chǎn)作抵押的，房產(chǎn)共有人必須全部到場在抵押合同上簽字蓋章?！旧鲜鲎龇ú环险憬∞r(nóng)村合作金融機構(gòu)貸款操作規(guī)程（浙信聯(lián)業(yè)200588號）第十七條“以房地產(chǎn)作抵押的，必須持有房地產(chǎn)管理部門核發(fā)的房產(chǎn)所有權(quán)證和土地使用權(quán)證，經(jīng)房地產(chǎn)、土地管理部門辦理抵押登記后生效。對共有房產(chǎn)作抵押的，房產(chǎn)共有人必須全部到場在抵押合同上簽字蓋章”的規(guī)定?！堪咐?0：2012年7月17日，某信用社主任吳某審批，客戶經(jīng)理毛某經(jīng)辦并審查，

49、向朱某發(fā)放個人抵押貸款35萬元，由朱某的房產(chǎn)提供抵押，毛某既是貸款調(diào)查人又是貸款審查人。答：上述做法不正確。未執(zhí)行審貸分離制度?！旧鲜鲎龇ú环蟼€人貸款管理暫行辦法中第二十條“貸款人應(yīng)根據(jù)審慎性原則，完善授權(quán)管理制度，規(guī)范審批操作流程，明確貸款審批權(quán)限，實行審貸分離和授權(quán)審批，確保貸款審批人員按照授權(quán)獨立審批貸款”的規(guī)定?！堪咐?1：2012年9月27日，某信用社主任鄭某審批，信貸員鄭某經(jīng)辦，向某機動車輛安全檢測站發(fā)放流動資金貸款1300萬元，貸款用途為車輛檢測站項目建設(shè)。答：上述做法不正確。流動資金貸款不得用于固定資產(chǎn)投資?！旧鲜霾环狭鲃淤Y金貸款管理暫行辦法第三條“本辦法所稱流動資金貸款，

50、是指貸款人向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的本外幣貸款”和流動資金貸款管理暫行辦法第九條“貸款人應(yīng)與借款人約定明確、合法的貸款用途。流動資金貸款不得用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資，不得用于國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)域和用途”的規(guī)定?！堪咐?2：2012年7月20日，某信用社主任黃某審批，客戶經(jīng)理藍(lán)某調(diào)查及經(jīng)辦，向包某發(fā)放保證貸款5萬元整，借款人年齡66周歲。答：上述做法不正確。借款人年齡超出規(guī)定年限?！旧鲜鲎龇ú环险憬∞r(nóng)村合作金融機構(gòu)個人貸款管理辦法第四條“個人貸款業(yè)務(wù)對象為農(nóng)村合作金融機構(gòu)轄區(qū)內(nèi)有固定住所，年滿十八周歲且一般不大于60周歲，信譽良好

51、、無不良記錄的個人”的規(guī)定?！堪咐?3：2011年6月7日，某信用社主任徐某審批，信貸員葉某經(jīng)辦，向某司法局干部趙某發(fā)放豐收額小額貸款卡。答：上述做法不正確。不得向公務(wù)員發(fā)放豐收小額貸款卡?！旧鲜鲎龇ú环险憬∞r(nóng)村合作金融機構(gòu)豐收小額貸款卡業(yè)務(wù)管理暫行辦法第五條“小額貸款卡發(fā)卡對象符合小額貸款條件，自愿遵守本辦法，并經(jīng)審批同意授信的年滿十八周歲，具有完全民事行為能力的農(nóng)戶、居民（公務(wù)員除外）、個體經(jīng)營戶和小企業(yè)業(yè)主，均可申領(lǐng)小額貸款卡”的規(guī)定。】案例54：2012年10月14日，某信用社主任楊某審批，鄭某經(jīng)辦，向某開發(fā)有限公司發(fā)放固定資產(chǎn)貸款2800萬元，借款借據(jù)執(zhí)行借款合同號與固定資產(chǎn)借款

52、合同號不一致。答：上述做法不正確。借款借據(jù)執(zhí)行合同號填寫必須準(zhǔn)確無誤，確保與相對應(yīng)的借款合同號一致?！旧鲜鲎龇ú环险憬∞r(nóng)村合作金融機構(gòu)貸款操作規(guī)程第4章第18條第6款：“借款借據(jù)執(zhí)行合同號填寫必須準(zhǔn)確無誤，確保與相對應(yīng)的借款合同號一致”的規(guī)定?！堪咐?5：2011年6月30日，某信用社主任陳某審批，信貸員王某經(jīng)辦，向雷某發(fā)放最高額抵押貸款200萬元，用途為購自卸車，由某停車場房產(chǎn)抵押，該筆貸款“客戶授信調(diào)查報告”中，擔(dān)保人由某融資性擔(dān)保公司擔(dān)保，實際擔(dān)保人與貸款調(diào)查報告不一致。答：上述做法不正確。調(diào)查不實?！旧鲜鲎龇ú环险憬∞r(nóng)村合作金融機構(gòu)貸款操作規(guī)程第八條“實地調(diào)查。實地調(diào)查主要是對

53、借款人情況進(jìn)一步了解和核實，即對借款人的經(jīng)營管理狀況、資產(chǎn)與負(fù)債構(gòu)成、產(chǎn)品盈利能力、企業(yè)發(fā)展前景及對保證人或抵（質(zhì)）押人、抵（質(zhì)）物等方面情況進(jìn)行全面調(diào)查”的規(guī)定。】案例56：2012年11月22日，某信用社主任李某審批，客戶經(jīng)理周某經(jīng)辦，向某軟化板有公司發(fā)放抵押貸款200萬元，貸款發(fā)放后，未按規(guī)進(jìn)行貸后7天跟蹤檢查。 答：上述做法不正確。未按規(guī)定進(jìn)行貸后跟蹤檢查?！旧鲜鲎龇ú环险憬∞r(nóng)村合作金融機構(gòu)貸款操作規(guī)程第二十二條“貸款發(fā)放后，信貸人員要對借款人執(zhí)行借款合同情況及借款人經(jīng)營管理情況進(jìn)行跟蹤檢查監(jiān)督。日常對借款人實行檢查，自然人貸款每半年不少于一次，其他貸款每季度不少于前7天，額度較大

54、的貸款必須在貸后7天內(nèi)作跟蹤檢查”的規(guī)定?！堪咐?7：2011年8月12日，某信用社主任朱某審批，信貸員張某經(jīng)辦，向葉某發(fā)放豐收小額貸款，無貸后檢查記錄。答：上述做法不正確。未按規(guī)定對豐收小額貸款卡進(jìn)行貸后跟蹤檢查。【上述做法不符合浙江省農(nóng)村合作金融機構(gòu)豐收小額貸款卡業(yè)務(wù)管理暫行辦法第二十四條“小額貸款卡貸款的現(xiàn)場管理。相關(guān)人員要加強對發(fā)放的小額貸款進(jìn)行實地檢查，每年不少于一次，并建立相應(yīng)檔案”的規(guī)定?！堪咐?8：2012年8月21日，某信用社主任張某審批，客戶經(jīng)理藍(lán)某經(jīng)辦，向鄭某發(fā)放抵押貸款90萬元整，借款合同、補充協(xié)議上約定貸款資金的支付采用受托支付，實際中沒有采用受托支付。答：上述做法不

55、正確。未按規(guī)定執(zhí)行受托支付?！旧鲜鲎龇ú环蟼€人貸款管理暫行辦法第二十九條“貸款人應(yīng)按照借款合同約定，通過貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對貸款資金的支付進(jìn)行管理與控制”的規(guī)定。】案例59：2012年4月28日，某信用社主任陳某審批，項某經(jīng)辦，向周某發(fā)放貸款19萬元， 同日柜面放款后取現(xiàn) 5.5萬元存入員工葉某賬戶 。答：上述做法不正確。員工不得借用、占用客戶貸款資金或者操縱客戶賬內(nèi)資金?！旧鲜鲎龇ú环险憬∞r(nóng)村合作金融機構(gòu)工作人員從業(yè)行為的若干規(guī)定第三條“農(nóng)村合作金融機構(gòu)工作人員應(yīng)當(dāng)忠實履行職責(zé)，不得從事或參與下列活動：借用、占用客戶貸款資金或者操縱客戶賬內(nèi)資金。代客戶調(diào)度資金或者充當(dāng)

56、借款保證人幫助客戶籌集貸款周轉(zhuǎn)資金”的規(guī)定?！堪咐?0：2012年4月28日，某信用社主任梅某審批，客戶經(jīng)理韋某經(jīng)辦，向吳某發(fā)放個人最高額抵押貸款70萬元，由梁某房產(chǎn)提供抵押，借款用途為經(jīng)營建材店，到期日期2013年4月26日。4月28日吳某取得貸款資金后轉(zhuǎn)入交易對手張某賬戶，4月29日張某取現(xiàn)40萬存入借款人吳某賬戶，轉(zhuǎn)賬30萬存入王某賬戶，王某又于4月30日通過POS機轉(zhuǎn)回至借款人吳某賬戶。答：上述做法不正確。未按規(guī)定對貸款資金使用進(jìn)行跟蹤檢查和監(jiān)控分析?！旧鲜鲎龇ú环蟼€人貸款管理暫行辦法第三十五條“個人貸款支付后，貸款人應(yīng)采取有效方式對貸款資金使用、借款人的信用及擔(dān)保情況變化等進(jìn)行跟蹤

57、檢查和監(jiān)控分析，確保貸款資產(chǎn)安全”的規(guī)定?！堪咐?1：2012年9月12日，某信用社主任周某審批，信貸員吳某經(jīng)辦，向姚某發(fā)放質(zhì)押貸款192萬元，期限至2013年3月5日，由本人在A縣倉儲有限公司的倉單作質(zhì)押，2013年3月4日，信用社與姚某簽訂貸款展期手續(xù)，貸款展期至2013年8月25日。在辦理貸款展期過程中，未簽訂倉儲貨物監(jiān)管協(xié)議和倉儲合同的質(zhì)押手續(xù)，并辦理相關(guān)登記變更、延期手續(xù)。答：上述做法不正確。未按規(guī)定款對展期的貸款，辦理相關(guān)登記變更、延期手續(xù)【上述做法不符合浙江省農(nóng)村合作金融機構(gòu)貸款操作規(guī)程（浙信聯(lián)業(yè)200588號）第二十條“抵（質(zhì)）押借款申請展期，抵（質(zhì)）押人應(yīng)在貸款展期申請書的擔(dān)保意見欄內(nèi)填寫貸款展期后，原抵（質(zhì)）押物繼續(xù)為該貸款抵押擔(dān)保，抵(質(zhì))押人愿意繼續(xù)承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。對展期的貸款，借款人和抵（質(zhì)）押人到場在貸款展期申請書上簽名蓋章，并辦理相關(guān)登記變更、延期手續(xù)”的規(guī)定。】案例62：2012 年5 月30日，某信用社主任俞某審批，陶某經(jīng)辦，向浙江某動力能源有限公司發(fā)放貸款2000 萬元，用途購蓄電池，由某電源有限公司提供擔(dān)保。而某電源有限公司為浙江某動力能源有限公司全額出資股東，兩公司系集團母子企業(yè)關(guān)系。答：上述做法不正確。集團客戶總部為下屬法人或下屬法人為集