集團公司大額資金管理辦法

1、集團公司大額資金使用管理辦法第一條為進一步強化資金管理，提高資金使用效益，防范資金風(fēng)險，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)、公司章程等內(nèi)部控制規(guī)章制度，結(jié)合公司的實際情況，制定本辦法。第二條公司資金是指本公司及其所有子公司所擁有或控制的現(xiàn)金、銀行存款和其他資金（含對外實施債務(wù)重組的資產(chǎn)和權(quán)益）。第三條本辦法所稱大額資金使用是指項目投資、固定資產(chǎn)購置、對外投資、對外捐贈、大額采購和對外實施債務(wù)性重組等活動（不含對外提供擔(dān)保）中一次性投入或支付金額較大資金的經(jīng)濟行為，主要包括但不限以下內(nèi)容：1、公司對外投資活動，包括對其他企業(yè)的投資或入股、委托理財、對外借款等；2、公司的建設(shè)項目投資活動，主要包括技改項目投資等

2、；3、公司對外的大宗物資或者大額采購，包括固定資產(chǎn)購置、材料采購等；4、公司的對外捐贈、贊助等活動；5、其他大額資金使用情況。第四條大額資金使用范圍根據(jù)公司目前生產(chǎn)經(jīng)營的實際情況，確定以下資金支出為大額資金使用的范圍，包括但不限以下內(nèi)容：1、1。萬元以上的非生產(chǎn)性支出（如捐贈、贊助、獎勵、補貼等）；2、100萬元以上的項目支出；3、10萬元以上投資及公司內(nèi)部單位借款支出。第五條大額資金使用實行領(lǐng)導(dǎo)集體研究決策。領(lǐng)導(dǎo)集體決策是指由總經(jīng)理辦公會、董事會等形式作出的決策。第六條大額資金使用實行授權(quán)審批制。集體決策后，授權(quán)董事長、總經(jīng)理或財務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)簽審。具體審批權(quán)限：1、非生產(chǎn)性支出（如對外捐贈、贊

3、助等）由公司總經(jīng)理辦公會研究決定；2、工程項目支出，由公司總經(jīng)理辦公會研究決定，上報公司董事會審批；3、100萬元以上100。萬元以下的投資和外部單位借款支出，由公司總經(jīng)理辦公會研究決定，超過1000萬元以上的，由總經(jīng)理辦公會研究決定，并上報公司董事會審批；4、集團內(nèi)部單位借款支出，由公司總經(jīng)理辦公會研究決定。第七條大額資金使用管理的前置條件1、投資及工程項目的大額資金使用前必須有可行性論證；2、工程項目的大額資金使用必須實行預(yù)算管理；3、有關(guān)項目的需要報經(jīng)上級公司的必須取得有關(guān)批復(fù)文件。第八條大額資金使用的審批程序1、支付申請：由相關(guān)責(zé)任業(yè)務(wù)部門提出資金使用意向和額度的書面申請材料，申請中需

4、注明資金的用途、金額、預(yù)算、限額、支付方式等內(nèi)容，并附有效經(jīng)濟合同協(xié)議、原始單據(jù)或相關(guān)材料，報分管領(lǐng)導(dǎo)審核和簽署審核意見，再提交公司財務(wù)部。由公司財務(wù)部結(jié)合近期資金狀況和管理要求，提出資金使用的具體安排或建議后，再提交至公司總經(jīng)理辦公會、董事會討論決定后做出決策。2、支付復(fù)核：公司財務(wù)部對批準(zhǔn)后的資金支付申請進行復(fù)核，復(fù)核資金支付申請的批準(zhǔn)范圍、權(quán)限、程序是否正確，手續(xù)及相關(guān)單證是否齊備，金額計算是否準(zhǔn)確，支付方式、支付單位是否妥當(dāng)?shù)取?fù)核無誤后，交由財務(wù)人員辦理支付手續(xù)。第九條上會決策的大額資金使用事項應(yīng)在會前2天內(nèi)告知所有參會決策人員，并事先征求意見第十條按照規(guī)定召開的總經(jīng)理辦公會、董事會，在會人員要充分討論并分別發(fā)表意見，主要負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)最后發(fā)表結(jié)論性意見。若存在嚴(yán)重分歧，一般應(yīng)當(dāng)推遲做出決定，重新調(diào)研，再提交會議表決。第十一條？公司財務(wù)部等相關(guān)部門有權(quán)對大額資金使用進行監(jiān)督和檢查。一經(jīng)發(fā)現(xiàn)資金使用存在違規(guī)情況，有權(quán)停止撥付剩余資金或收回賬戶中未使用的資金，并追究相關(guān)責(zé)任人責(zé)任。第十二條本辦法適用于本公司及其所屬子公司，第十三條本辦法自簽發(fā)起執(zhí)行。附件1:*投資基金管理有限公司大額資金使用審批表年月