信貸培訓(xùn)資料

1、銀行信貸基礎(chǔ)知識(shí)一、小企業(yè)授信評(píng)級(jí)指標(biāo)體系(適用于經(jīng)營(yíng)期未超過一年的小企業(yè)法人客戶)1、股東的經(jīng)濟(jì)實(shí)力。2、管理層的品質(zhì)、從業(yè)經(jīng)驗(yàn)、經(jīng)營(yíng)能力。3、條件：經(jīng)濟(jì)環(huán)境、政策支持、信用環(huán)境。4、發(fā)展前景：行業(yè)排名、產(chǎn)品市場(chǎng)、產(chǎn)品技術(shù)、購銷渠道、盈利能力、客戶群體。5、償債能力：實(shí)收資本、擔(dān)保能力。與經(jīng)營(yíng)期未超過一年的小企業(yè)法人客戶的指標(biāo)體系相比，經(jīng)營(yíng)期超過一年的小企業(yè)法人客戶指標(biāo)體系中多了一個(gè)經(jīng)營(yíng)狀況的指標(biāo)。其中包括：銷售收入增長(zhǎng)情況、銷售收入、納稅情況。與經(jīng)營(yíng)期未超過一年的小企業(yè)法人客戶的指標(biāo)體系相比，經(jīng)營(yíng)期超過一年的非新開小企業(yè)法人客戶指標(biāo)體系中多了信譽(yù)狀況的指標(biāo)。其中包括：年銷售歸行額、存貸比、

2、企業(yè)還本付息情況。而償債能力指標(biāo)中，多了資產(chǎn)負(fù)債率、付息性債務(wù)。二、小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)辦理?xiàng)l件1、在銀行開立基本結(jié)算賬戶或一般結(jié)算賬戶，有一定的存款或伙計(jì)結(jié)算業(yè)務(wù)。2、經(jīng)過上行政管理部門核準(zhǔn)登記，并辦理年檢手續(xù)。3、持有人民銀行合法的貸款卡。4、有必要的組織機(jī)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)管理制度和財(cái)務(wù)管理制度。5、信譽(yù)良好，具備履行合同、償還債務(wù)的能力，無不良信用記錄。6、有固定住所和經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所，合法經(jīng)營(yíng)，產(chǎn)品有市場(chǎng)、有效益。7、能遵守國(guó)家金融法規(guī)政策及銀行有關(guān)規(guī)定。8、貸款行要求的其他條件。三、中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的基本操作流程(一) 小型企業(yè)1、貸款調(diào)查。(1) 調(diào)查應(yīng)收集的資料：借款申請(qǐng)書；法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照；稅務(wù)登記證；

3、經(jīng)營(yíng)許可證；法人身份證原件；開戶許可證；驗(yàn)資報(bào)告；出資協(xié)議；貸款卡；有企業(yè)公章、法人代表印章簽字的貸款客戶印鑒卡；抵押物權(quán)屆證書以及有權(quán)處分人同意抵押的證明；近期和上年度財(cái)務(wù)報(bào)表；以及銀行所需資料。以上資料皆同時(shí)提供有效原件和復(fù)印件。(2) 調(diào)查內(nèi)容：收到復(fù)核要求的相關(guān)資料后，對(duì)借款人的主體資格、資信狀況、貸款用途、償還能力、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況、發(fā)展前景、擔(dān)保狀況等方面進(jìn)行調(diào)查核實(shí)。(3) 調(diào)查方式：小企業(yè)分類、授信調(diào)查和信貸業(yè)務(wù)辦理前的調(diào)查。2、貸款審查、審批3、貸款發(fā)放四、中小企業(yè)貸后管理(一) 基本原則1、小型企業(yè)貸后管理是指從貸款發(fā)放之日起到貸款本息收回之時(shí)的貸款管理過程，以及銀行承兌匯票簽

4、發(fā)至兌付，票據(jù)貼現(xiàn)至票據(jù)兌付，開立進(jìn)口信用證、保函信用證、保函履約支付，這期間的風(fēng)險(xiǎn)管理過程。2、貸款行應(yīng)配備與信貸業(yè)務(wù)量相適應(yīng)的貸后管理人員。(二) 專項(xiàng)檢查和間隔期檢查1、專項(xiàng)檢查是指小型企業(yè)信貸業(yè)務(wù)辦理后，貸款行專門就某一事項(xiàng)進(jìn)行的檢查，包括貸款用途檢查、特殊事項(xiàng)檢查等。2、間隔期檢查是指小型企業(yè)信貸業(yè)務(wù)辦理后，按固定的間隔期對(duì)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、償債能力、擔(dān)保情況等進(jìn)行的才行規(guī)行檢查。(三) 貸后集中檢查1、貸后集中檢查對(duì)象。貸后集中檢查對(duì)象為夏季行審批發(fā)放的以下信貸業(yè)務(wù)：(1) 新增流動(dòng)資金貸款。(2) 銀行承兌匯票。(3) 進(jìn)口信用證和非融資類人民幣保函。(4) 其他新增融資業(yè)務(wù)。2、

5、貸后集中檢查內(nèi)容。貸后集中檢查包括但不限以下內(nèi)容：(1) 新增融資業(yè)務(wù)是否符合銀行小型企業(yè)信貸政策和有關(guān)規(guī)章制度。(2) 是否滾動(dòng)簽發(fā)銀行承兌匯票，或簽發(fā)無真實(shí)貿(mào)易背景的銀行承兌匯票。(3) 是否越權(quán)審片發(fā)放信貸業(yè)務(wù)或拆分后審批發(fā)放同一項(xiàng)下的信貸業(yè)務(wù)。(4) 是否對(duì)退出類企業(yè)辦理非低風(fēng)險(xiǎn)信貸業(yè)務(wù)。(5) 對(duì)有不良貸款(按五級(jí)分類口徑，同下)和欠息的企業(yè)是否新增貸款。(6) 檔案資料是否齊全。(四) 貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警對(duì)不同類型的小型企業(yè)，以及小型企業(yè)的法定代表人設(shè)置相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信五、信貸管理的理論與實(shí)踐(一) 什么是信貸風(fēng)險(xiǎn)？信貸風(fēng)險(xiǎn)的類型有哪些？是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)過程中，由于受到各

6、種內(nèi)外部不確定因素的影響，銀行金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)猛獸經(jīng)濟(jì)損失或獲取額外收益的可能性。類型：1、信用風(fēng)險(xiǎn)2、政策風(fēng)險(xiǎn)3、操作風(fēng)險(xiǎn)4、利率風(fēng)險(xiǎn)(二) 信貸風(fēng)險(xiǎn)的形成原因是什么？客觀原因：信貸風(fēng)險(xiǎn)受到宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展和企業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境的影響主觀原因：信貸風(fēng)險(xiǎn)與決策失誤、約束和激勵(lì)乏力、信息不靈敏、內(nèi)部管理偏松等因素有關(guān)(三) 什么是信貸風(fēng)險(xiǎn)管理？目標(biāo)有哪些？信貸風(fēng)險(xiǎn)管理是指通過風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、檢測(cè)和控制等程序，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)級(jí)、分類、報(bào)告和管理，保持風(fēng)險(xiǎn)和效益的平衡發(fā)展，提高貸款的經(jīng)濟(jì)效益。信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是促進(jìn)信貸業(yè)務(wù)管理模式的轉(zhuǎn)變，從片面追求利潤(rùn)的管理模式，向?qū)崿F(xiàn)“風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益”最大化的管理模式轉(zhuǎn)變；從以定

7、性分析為主的風(fēng)險(xiǎn)管理方式，向以定性和定量分析相結(jié)合的管理方式轉(zhuǎn)變；在注重單筆信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、分散管理的模式的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)信貸業(yè)務(wù)組合的管理。通過信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，商業(yè)銀行可以準(zhǔn)確識(shí)別和計(jì)量信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)成本和風(fēng)險(xiǎn)水平，從而實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與收益的匹配，提高銀行的競(jìng)爭(zhēng)能力和盈利能力。六、信貸管理流程（一）簡(jiǎn)述基本貸款流程。貸款申請(qǐng)；受理與調(diào)查；風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)；貸款審批；合同簽訂；貸款發(fā)放；貸款支付；貸后管理；回收與處置。（二）簡(jiǎn)述對(duì)于流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)的專項(xiàng)要求。1、要求貸款人合理測(cè)算借款人營(yíng)運(yùn)資金要求，審慎確定借款人流動(dòng)資金貸款的授信總額及具體貸款的額度，不得超過借款人的實(shí)際需求發(fā)放流動(dòng)資金貸款。2、在盡職調(diào)查環(huán)節(jié)

8、，要求貸款人應(yīng)調(diào)查借款人營(yíng)運(yùn)資金總需求和現(xiàn)有融資性負(fù)債情況，以及應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、存貨等真實(shí)財(cái)務(wù)狀況等要素。3、在貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與審批環(huán)節(jié)，要求貸款人應(yīng)根據(jù)借款人經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)特征及應(yīng)收賬款、存貨、應(yīng)付賬款、資金循環(huán)周期等要素測(cè)算其營(yíng)運(yùn)資金需求，綜合考慮借款人現(xiàn)金流、負(fù)債還款能力、擔(dān)保等因素，合理確定貸款結(jié)構(gòu)，包括金額、期限、利率、擔(dān)保和還款方式等。4、在貸后管理環(huán)節(jié)，要求貸款人應(yīng)評(píng)估貸款品種、額度、期限與借款人經(jīng)營(yíng)狀況、還款能力的匹配程度，作為與借款人后續(xù)合作的依據(jù)，必要時(shí)及時(shí)調(diào)整與借款人合作的策略和內(nèi)容。七、貸款申請(qǐng)的流程一般包括哪些環(huán)節(jié)？1、“誠(chéng)信申貸”的基本要求：一是借款人恪守誠(chéng)信守信

9、原則，按照貸款人要求的具體方式和內(nèi)容提供貸款申請(qǐng)材料，并且承諾所提供材料是真實(shí)、完整、有效的；二是借款人應(yīng)證明其設(shè)立合法、經(jīng)營(yíng)管理合規(guī)合法、信用記錄良好、貸款用途以及還款來源明確合法等。2、借款人的主體資格要求：企業(yè)法人依法辦理工商登記，取得營(yíng)業(yè)執(zhí)照和有效年檢手續(xù)；實(shí)業(yè)法人依照事業(yè)單位登記管理?xiàng)l例的規(guī)定辦理登記備案；特殊行業(yè)須持有相關(guān)機(jī)關(guān)頒發(fā)的營(yíng)業(yè)或經(jīng)營(yíng)許可證。3、借款人經(jīng)營(yíng)管理的合規(guī)合法性：借款人的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)應(yīng)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和區(qū)域發(fā)展的政策；符合營(yíng)業(yè)執(zhí)照規(guī)定的經(jīng)營(yíng)范圍和公司章程；新建項(xiàng)目企業(yè)法人所有者權(quán)利與項(xiàng)目所需總投資的比例不低于國(guó)家規(guī)定的投資項(xiàng)目資本比例；有關(guān)部門批準(zhǔn)文件完備。4、借款人

10、信用記錄良好：借款人應(yīng)誠(chéng)實(shí)守信，通過貸款卡或中國(guó)人民銀行征信系統(tǒng)查詢未發(fā)現(xiàn)有貸款逾期、欠息、五級(jí)分類為不良貸款、起訴查封等情況，長(zhǎng)期遵守貸款合同，信用記錄良好。5、貸款用途明確合法借款人須以真實(shí)有效的商務(wù)基礎(chǔ)合同、購買合同或其他證明文件為依據(jù)，說明貸款的確切用途和實(shí)際使用量，不適用虛假信息來騙取銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的信貸資金06、還款來源明確合法還款資金來源應(yīng)愛貸款申請(qǐng)時(shí)明確，一般情況下通過正常經(jīng)營(yíng)所獲得的現(xiàn)金流量是債務(wù)的首要還款來源。7、貸款申請(qǐng)材料的具體要求根據(jù)貸款類型的不同，根據(jù)不同的國(guó)家貸款暫行辦法,針對(duì)不同的貸款品種的特點(diǎn)，對(duì)借款人以何種方式提供材料、需要提供何種材料以及材料的具體標(biāo)準(zhǔn)提出

11、要求。借款人提供申請(qǐng)材料是后續(xù)的盡職調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和審批工作的重要依據(jù)之一，因此，材料的真實(shí)性、完整性和有效性是“誠(chéng)信申貸”原則借款人的基本要求。八、貸款申請(qǐng)?jiān)阢y行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)際操作中的一般流程1、客戶申請(qǐng)2、與客戶面談3、借款人資格審查4、內(nèi)部受理審核5、受理意見反饋6、申請(qǐng)資料準(zhǔn)備與初步審查(1) 借款申請(qǐng)基本內(nèi)容主要包括：借款人名稱、性質(zhì)、經(jīng)營(yíng)范圍，申請(qǐng)貸款種類、期限、金額、用途、用款計(jì)劃、還本付息計(jì)劃以及擔(dān)保等事項(xiàng)。借款人法定代表人或其授權(quán)代理人應(yīng)在借款申請(qǐng)上簽字并加蓋公章。(2) 借款人需提交的申請(qǐng)材料主要包括以下內(nèi)容：注冊(cè)登記或批準(zhǔn)成立的有關(guān)文件及其最新年檢證明。技術(shù)監(jiān)督局核發(fā)的組

12、織機(jī)構(gòu)代碼證書及最新年檢證明。稅務(wù)登記證及最新年檢證明驗(yàn)資報(bào)告近三年和最近一期的財(cái)務(wù)報(bào)表公司章程貸款卡及最新年檢證明預(yù)留印鑒卡及開戶證明法定代表人或負(fù)責(zé)人身份證明及其必要的個(gè)人信息股東會(huì)或董事會(huì)同意申請(qǐng)授信業(yè)務(wù)的決議、文件或具有同等法律效力的文件或證明借款人自由資金、其他資金來源到位或能夠按計(jì)劃到位的證明文件有關(guān)交易合同、協(xié)議營(yíng)運(yùn)計(jì)劃及現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)本年度及最近月份的存借款及對(duì)外擔(dān)保情況根據(jù)貸款類型，借款人應(yīng)提供的其他材料(3) 上述材料應(yīng)包括原件及復(fù)印件。如只能提供復(fù)印件，業(yè)務(wù)人員應(yīng)將復(fù)印件與原件核實(shí)，在復(fù)印件上簽署“經(jīng)核對(duì)與原件一致”字樣及核對(duì)日期，并簽名確認(rèn)部分資料審核要點(diǎn)借款申請(qǐng)書。信貸

13、業(yè)務(wù)品種、貨幣、期限、金額、擔(dān)保方式、借款用途與協(xié)商內(nèi)容相符，加蓋公章活晰，企業(yè)名稱與營(yíng)業(yè)執(zhí)照和貸款卡上的名稱一致。財(cái)務(wù)報(bào)表。加蓋公章活晰，企業(yè)名稱與營(yíng)業(yè)執(zhí)照和貸款卡上的名稱一致，并有財(cái)政部門的核準(zhǔn)意見或會(huì)計(jì)師事務(wù)所的審計(jì)報(bào)告。股東會(huì)、董事會(huì)決議。內(nèi)容應(yīng)包括：申請(qǐng)借款的用途、期限金額擔(dān)保方式及委托代理人等，并達(dá)到公司章程或組織文件規(guī)定的有限簽字人數(shù)。貸款卡應(yīng)在有效期內(nèi)，且年審合格。營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證及其他有效證明經(jīng)年審合格。有關(guān)交易合同、協(xié)議真實(shí)、完整、有效。九、盡職調(diào)查基本知識(shí)1、盡職調(diào)查的含義和現(xiàn)實(shí)意義。盡職調(diào)查是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)人員通過現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研和其他渠道盡可能地獲取、核實(shí)、分析研究

14、有關(guān)借款人及有關(guān)信貸業(yè)務(wù)、擔(dān)保等方面的情況，揭示和評(píng)估信貸業(yè)務(wù)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)并提出應(yīng)對(duì)措施，為貸款決策提供依據(jù)。盡職調(diào)查作為貸款全流程風(fēng)險(xiǎn)管理的管件環(huán)節(jié)，具有重要意義。首先，全面深入、細(xì)致嚴(yán)謹(jǐn)、高質(zhì)量的盡職調(diào)查工作是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開展信貸業(yè)務(wù)、管理信貸風(fēng)險(xiǎn)的基本保障，其工作質(zhì)量直接決定了貸款質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)水平。其次，盡職調(diào)查時(shí)降低貸款人與借款人之間信息不對(duì)稱，減少貸款風(fēng)險(xiǎn)隱患的重要手段。最后，通過揭示可能影響貸款安全的風(fēng)險(xiǎn)信息，有助于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)作出正確決策。2、盡職調(diào)查的法規(guī)要求和重點(diǎn)環(huán)節(jié)。(1) 基本要求：勤勉盡責(zé)的履行調(diào)查業(yè)務(wù)，盡可能掌握借款人及業(yè)務(wù)的各方面情況，揭示分析潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素

15、。(2) 盡職調(diào)查的方式：貸款新規(guī)要求盡職調(diào)查應(yīng)采用現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查和非現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查相結(jié)合的方式?，F(xiàn)場(chǎng)調(diào)查包括現(xiàn)場(chǎng)會(huì)談和實(shí)地考察；非現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查包括搜尋調(diào)查、委托調(diào)查等方式。(3) 盡職調(diào)查人員：盡職調(diào)查的工作職責(zé)應(yīng)由銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部具體部門的人員承擔(dān)。盡職調(diào)查報(bào)告。盡職調(diào)查工作的各項(xiàng)要求和成果最終體現(xiàn)在盡職調(diào)查報(bào)告中。由于不同帶寬品種的盡職調(diào)查側(cè)重點(diǎn)不同，帶寬新規(guī)對(duì)盡職調(diào)查報(bào)告的具體要求也不盡相同。歸納起來主要包括：借款人的基本情況、財(cái)務(wù)狀況、帶寬用途、還款來源以及擔(dān)保情況等。十、盡職調(diào)查的一般操作規(guī)程和盡職調(diào)查報(bào)告的寫作要點(diǎn)(1) 1、盡職調(diào)查的一般操作流程制定調(diào)查計(jì)劃并確定調(diào)查內(nèi)容與客戶溝通，做好相應(yīng)

16、準(zhǔn)備約談公司客戶的相關(guān)管理人員(2) 實(shí)地察看借款人的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所、設(shè)施狀況或項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)，調(diào)查了解借款人的經(jīng)營(yíng)管理情況、財(cái)務(wù)情況以及新建項(xiàng)目的情況(3) 通過各種信息媒體搜尋有價(jià)值的資料，或通過銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自身網(wǎng)絡(luò)或第三方機(jī)構(gòu)等渠道開展調(diào)查，核實(shí)相關(guān)資料測(cè)算借款人的信貸資金需求量(4) 在調(diào)查的機(jī)場(chǎng)上撰寫盡職調(diào)查報(bào)告及進(jìn)行信用等級(jí)評(píng)定等，對(duì)信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析并提出相應(yīng)的風(fēng)向防范措施2、盡職調(diào)查報(bào)告的寫作要點(diǎn)固定資產(chǎn)貸款盡職報(bào)告項(xiàng)目融資盡職調(diào)查報(bào)告流動(dòng)資金貸款盡職調(diào)查報(bào)告?zhèn)€人貸款盡職調(diào)查報(bào)告十一、流動(dòng)資金貸款需求量測(cè)算的含義、現(xiàn)實(shí)意義和主要內(nèi)容1、流動(dòng)資金貸款需求量測(cè)算的含義：流動(dòng)資金貸款需求量是

17、指根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的特點(diǎn)，科學(xué)合理地測(cè)定企業(yè)流動(dòng)資金占用額，并以此為基礎(chǔ)，確定不同時(shí)期流動(dòng)資金貸款的合理需求額，以提高資金使用效率。流動(dòng)資金貸款需求量應(yīng)基于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需營(yíng)運(yùn)資金與現(xiàn)有流動(dòng)資金的差額確定。2、現(xiàn)實(shí)意義：對(duì)企業(yè)流動(dòng)資金貸款需求量進(jìn)行合理測(cè)算是現(xiàn)行信貸操作方法的科學(xué)化和制度化，對(duì)知道銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)流動(dòng)資金貸款營(yíng)銷，規(guī)范流動(dòng)資金貸款的授信和風(fēng)險(xiǎn)管理具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。3流動(dòng)資金貸款需求量測(cè)算的主要內(nèi)容：基于企業(yè)的真實(shí)需求，定量分析和定性分析相結(jié)合，建立企業(yè)流動(dòng)資金貸款融資需求測(cè)度的錯(cuò)做框架，應(yīng)成為銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開展流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)的重要基礎(chǔ)。因此，流動(dòng)資金貸款需求量測(cè)算的主要

18、內(nèi)容是以企業(yè)產(chǎn)銷規(guī)模為參照指標(biāo)，并借助一定的計(jì)量方法，測(cè)算出企業(yè)一定時(shí)期內(nèi)與產(chǎn)銷相匹配的流動(dòng)資金貸款需求規(guī)模,然后根據(jù)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行狀況、行業(yè)發(fā)展規(guī)律和借款人的有效信貸需求及未來發(fā)展前景等情況，在合理預(yù)測(cè)的基礎(chǔ)上，對(duì)定量估算結(jié)果進(jìn)行必要調(diào)整，進(jìn)而確定實(shí)際流動(dòng)資金貸款需求量。十二、流動(dòng)資金貸款需求量測(cè)算的重點(diǎn)環(huán)節(jié)1、要求貸款人合理測(cè)算借款人的營(yíng)運(yùn)資金需求，審慎確定借款人的流動(dòng)資金貸款授信總額及具體貸款的額度，不得超過借款熱的實(shí)際需求發(fā)放流動(dòng)資金貸款。2、在盡職調(diào)查環(huán)節(jié)，要求貸款人調(diào)查借款人營(yíng)運(yùn)資金總需求和現(xiàn)有融資性負(fù)債情況，以及應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、存貨等真實(shí)財(cái)務(wù)狀況。3、在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與審批環(huán)節(jié)，要求貸款人根據(jù)借款人經(jīng)