固定資產(chǎn)管理辦法2093171935

1、固定資產(chǎn)管理辦法2093171935第一章總則第一條為規(guī)范固定資產(chǎn)貸款行為，加大固定資產(chǎn)貸款治理，明確借貸雙方的權(quán)益和義務(wù)，按照商業(yè)銀行法、合同法、擔(dān)保法、貸款通則等有關(guān)法律、法規(guī)和國(guó)家投融資體制改革的要求，制定本方法。第二條本方法所稱固定資產(chǎn)貸款，系指中國(guó)工商銀行發(fā)放的，用于借款人新建、擴(kuò)建、改造、開發(fā)、購(gòu)置等固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的本外幣貸款。第三條發(fā)放固定資產(chǎn)貸款應(yīng)執(zhí)行國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和信貸政策，遵循效益性、安全性和流淌性原則，按照申請(qǐng)與受理，評(píng)估、審查與審批，發(fā)放與收回的程序，白主選項(xiàng)、獨(dú)立評(píng)審、白擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)信貸資產(chǎn)的良性循環(huán)，保證貸款的質(zhì)量與效益。第二章貸款對(duì)象與條件第四條經(jīng)工商行政治理機(jī)關(guān)

2、（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記，實(shí)行獨(dú)立核算的企業(yè)法人、事業(yè)法人和其他經(jīng)濟(jì)組織（以下統(tǒng)稱借款人），均可按照本方法規(guī)定申請(qǐng)固定資產(chǎn)貸款。第五條借款人申請(qǐng)固定資產(chǎn)貸款應(yīng)具備以下差不多條件：1、在工商銀行開立差不多存款帳戶或一樣存款帳戶。實(shí)行貸款證治理的地區(qū)，須持有人民銀行頒發(fā)的貸款證；申請(qǐng)外匯固定資產(chǎn)貸款，須持有進(jìn)口證明或登記文件。2、項(xiàng)目符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策和工商銀行貸款投向。3、項(xiàng)目具有國(guó)家規(guī)定比例的資本金。4、需要政府有關(guān)部門審批的項(xiàng)目，須持有批準(zhǔn)文件。5、借款人信用狀況好，償債能力強(qiáng)，治理制度完善，對(duì)外權(quán)益性投資比例符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定。6、能夠提供合法有效的擔(dān)保。第三章貸款申請(qǐng)與受理第六條具備

3、貸款差不多條件的借款人，能夠向所在地工商銀行縣、區(qū)支行及其以上機(jī)構(gòu)申請(qǐng)固定資產(chǎn)貸款。申請(qǐng)固定資產(chǎn)貸款應(yīng)提交書面借款申請(qǐng)、項(xiàng)目建議書、經(jīng)有權(quán)部門審計(jì)或認(rèn)可的財(cái)務(wù)報(bào)表及生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情形等資料第七條工商銀行辦理貸款業(yè)務(wù)的縣、區(qū)支行及其以上機(jī)構(gòu)均可受理借款人固定資產(chǎn)貸款申請(qǐng)。受理行應(yīng)向借款人提供相應(yīng)咨詢服務(wù)并對(duì)其資格和貸款項(xiàng)目進(jìn)行初審。第八條受理行對(duì)借款人差不多條件和貸款項(xiàng)目審查后，提出初步意見。對(duì)有貸款意向的項(xiàng)目，向上級(jí)行報(bào)告，并納入貸款項(xiàng)目?jī)?chǔ)備庫(kù)治理。需出具貸款意向書的項(xiàng)目，按有關(guān)規(guī)定辦理。第四章貸款評(píng)估、審查與審批第九條對(duì)初審?fù)獾墓潭ㄙY產(chǎn)貸款項(xiàng)目，按照中國(guó)工商銀行固定資產(chǎn)貸款評(píng)估方法進(jìn)行調(diào)查、評(píng)估

4、。第十條信貸部門對(duì)固定資產(chǎn)貸款進(jìn)行審查，并提出審查意見。審查的要緊內(nèi)容是：1、借款人是否符合本方法第五條規(guī)定的差不多條件。2、貸款項(xiàng)目的可行性和必要性。工藝技術(shù)、裝備的先進(jìn)性和適用性，項(xiàng)目產(chǎn)品的國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)供求現(xiàn)狀、競(jìng)爭(zhēng)能力及其進(jìn)展趨勢(shì)等。3、項(xiàng)目資金籌措。項(xiàng)目總投資及構(gòu)成的合理性，各項(xiàng)投資來(lái)源的落實(shí)情形及可靠性。4、貸款效益與風(fēng)險(xiǎn)。貸款項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)后的經(jīng)濟(jì)效益、償債能力、貸款項(xiàng)目綜合效益，貸款風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避措施。5、擔(dān)保能力。保證人主體資格及償債能力，抵押物的合法有效性。6、有關(guān)資料及情形。評(píng)估報(bào)告、調(diào)查報(bào)告中所采納數(shù)據(jù)、資料的真實(shí)性，提出咨詢題的落實(shí)情形，驗(yàn)證貸款風(fēng)險(xiǎn)度。第十一條信貸審查委員會(huì)負(fù)責(zé)貸款

5、的審議。具體程序按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第十二條固定資產(chǎn)貸款審批權(quán)限和程序按總行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第十三條未經(jīng)總行、一級(jí)分行行長(zhǎng)授權(quán)，任何部門和個(gè)人不得白行或超越權(quán)限審批貸款。第十四條經(jīng)審批同意的貸款，能夠應(yīng)借款人的要求，出具貸款承諾函，具體方法按總行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。在有效期內(nèi)，貸款承諾一樣不予撤銷。如發(fā)覺借款人或貸款項(xiàng)目情形發(fā)生重大變化并阻礙貸款安全時(shí)，工商銀行有權(quán)依約撤銷貸款承諾。第十五條項(xiàng)目貸款一經(jīng)批準(zhǔn)，原則上不再追加。因項(xiàng)目概算調(diào)整確需追加的，應(yīng)由借款人重新提出借款申請(qǐng)，并按規(guī)定程序報(bào)批。第五章貸款期限與利率第十六條固定資產(chǎn)貸款期限是指從項(xiàng)目第一筆貸款發(fā)放之日起至借款人按合同約定還清全部貸款本息之日

6、止的時(shí)刻。具體期限由借貸雙方按照項(xiàng)目情形和銀行資金供給能力協(xié)商確定，最長(zhǎng)一樣不超過(guò)10年。在借款合同確定的期限內(nèi)，貸款能夠分次發(fā)放，分次收回。第十七條固定資產(chǎn)貸款執(zhí)行國(guó)家利率政策。利率檔次、利率浮動(dòng)、計(jì)息方法、結(jié)息時(shí)刻及加、罰息等均按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第十八條借款人不能按期歸還借款，應(yīng)提早向工商銀行申請(qǐng)展期，能否展期由工商銀行決定。展期期限按貸款通則的規(guī)定執(zhí)行。展期批準(zhǔn)權(quán)限比照貸款審批權(quán)限辦理。申請(qǐng)保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款展期的，還必須由保證人、抵押人、出質(zhì)人續(xù)簽或重新簽訂擔(dān)保合同。第十九條未經(jīng)批準(zhǔn)，任何部門和個(gè)人不得白行決定固定資產(chǎn)貸款的停息、減息、緩息和免息。第六章貸款發(fā)放與收回第二十條固

7、定資產(chǎn)貸款經(jīng)審批同意后，借款人應(yīng)向辦理貸款發(fā)放手續(xù)的經(jīng)辦行提交項(xiàng)目用款打算。經(jīng)辦行在發(fā)放貸款前，應(yīng)對(duì)下列內(nèi)容進(jìn)行復(fù)查：1、借款人條件是否發(fā)生變化2、評(píng)估測(cè)算指標(biāo)是否變動(dòng)。3、保證、抵押、質(zhì)押是否合法有效并已落實(shí)。對(duì)貸款條件發(fā)生較大變化、可能危及貸款安全的，應(yīng)停止辦理貸款發(fā)放手續(xù)，并及時(shí)向上級(jí)行報(bào)告。第二十一條貸款發(fā)放前，經(jīng)辦行應(yīng)與借款人訂立書面借款合同。借款合同由經(jīng)辦行與借款人協(xié)商訂立。借款人應(yīng)當(dāng)按照經(jīng)辦行的要求提供與借款有關(guān)的業(yè)務(wù)活動(dòng)和財(cái)務(wù)狀況的真實(shí)資料。在簽定合同之前，借款人應(yīng)承諾遵守以下要求：1、使用工商銀行統(tǒng)一的借款合同文本。2、提供合法有效的擔(dān)保，并按照需要辦理或督促擔(dān)保人辦理登記或

8、公證手續(xù)。3、準(zhǔn)予工商銀行參與項(xiàng)目設(shè)備和工程招標(biāo)等工作。4、在還清工商銀行的全部借款之前，向第三人提供擔(dān)保的，應(yīng)事先征得工商銀行同意。5、借款合同履行期間，發(fā)生合并、分立、合資、股份制改造等產(chǎn)權(quán)變更或承包、租賃等經(jīng)營(yíng)方式改變的，應(yīng)事先征得工商銀行同意，并在落實(shí)貸款債務(wù)和提供相應(yīng)擔(dān)保后方可實(shí)施。第二十二條固定資產(chǎn)貸款一樣實(shí)行保證、抵押、質(zhì)押貸款方式，對(duì)信譽(yù)好的企業(yè)，也可發(fā)放信用貸款。外匯貸款必須實(shí)行保證、抵押或質(zhì)押貸款方式。對(duì)外匯貸款提供擔(dān)保的企業(yè)，需具有外匯經(jīng)營(yíng)資格，且有正當(dāng)?shù)耐鈪R來(lái)源，或在擔(dān)保書中注明所保證標(biāo)的為等值人民幣。第二十三條固定資產(chǎn)貸款還款來(lái)源為借款人的綜合效益和其它資金。償還外匯

9、貸款的幣種應(yīng)與借款幣種一致。第二十四條借款人應(yīng)按照借款合同約定期限償還借款本息。提早償還借款，須先征得工商銀行同意。雙方另有約定的除外。第二十五條在貸款到期前，經(jīng)辦行應(yīng)向借款人發(fā)送還本付息通知單，要求其按期償還借款本息。第二十六條借款人未按約定期限償還借款本息的，工商銀行能夠按照借款合同或擔(dān)保合同約定直截了當(dāng)從借款人或保證人帳戶中扣收，或依法處理抵押物或質(zhì)物。第二十七條貸款呆帳按工商銀行有關(guān)呆帳核銷的規(guī)定辦理。第七章貸款治理第二十八條工商銀行按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定與借款合同約定，對(duì)貸款實(shí)行全過(guò)程治理。第二十九條借款人應(yīng)按以下原則使用借款：1、按項(xiàng)目工程進(jìn)度和借款合同約定用途使用借款。2、項(xiàng)目資本金和

10、其它資金應(yīng)按照約定一次到位或與貸款同比例到位。3、不得將項(xiàng)目借款作為項(xiàng)目資本金、股本金等使用。4、夕卜匯借款合同簽訂后，借款人應(yīng)在10日內(nèi)到當(dāng)?shù)赝鈪R治理機(jī)構(gòu)登記備案。不得將外匯借款結(jié)匯使用，相應(yīng)的國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)應(yīng)通過(guò)工商銀行辦理。第三十條借款合同履行期間，借款人應(yīng)按季向經(jīng)辦行提供借款使用、工程建設(shè)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)活動(dòng)等情形與資料。第三十一條經(jīng)辦行應(yīng)參與貸款項(xiàng)目概、預(yù)、決算審查及項(xiàng)目建設(shè)工程招標(biāo)和竣工驗(yàn)收等工作。第三十二條經(jīng)辦行要對(duì)貸款資金使用情形和項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容、實(shí)施進(jìn)度、運(yùn)營(yíng)效益，以及借款人一輩子產(chǎn)經(jīng)營(yíng)總體情形進(jìn)行定期和不定期檢查，并將檢查記錄或報(bào)告報(bào)審批行。第三十三條實(shí)行項(xiàng)目經(jīng)理制。對(duì)大中型貸

11、款項(xiàng)目，聘任項(xiàng)目經(jīng)理,實(shí)行貸款項(xiàng)目全過(guò)程治理與監(jiān)督，并為借款人提供全方位金融服務(wù)。第三十四條總行直截了當(dāng)發(fā)放的貸款，可托付項(xiàng)目所在地分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)貸后治理，并簽定貸款托付治理協(xié)議。一級(jí)分行及以下分支機(jī)構(gòu)原則上不承諾向異地發(fā)放貸款。銀團(tuán)貸款按照有關(guān)方法執(zhí)行。第三十五條建立貸款質(zhì)量定期監(jiān)測(cè)分析制度。及時(shí)、準(zhǔn)確反映貸款質(zhì)量狀況。第三十六條加大對(duì)不良貸款的治理、清收和轉(zhuǎn)化。定期分析不良貸款的形成緣故及變化情形，制定并實(shí)施防范和化解不良貸款的措施。第三十七條借款人破產(chǎn)時(shí)，工商銀行應(yīng)依法參與借款人破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的認(rèn)定與債權(quán)債務(wù)的處置；關(guān)于以抵押、質(zhì)押方式擔(dān)保的債權(quán)，依法享有優(yōu)先受償權(quán)；關(guān)于保證人擔(dān)保的債權(quán)，應(yīng)依法

12、向保證人追索。第三十八條建立固定資產(chǎn)貸款臺(tái)帳治理制度。將固定資產(chǎn)貸款納入信貸治理臺(tái)帳系統(tǒng)進(jìn)行治理。第三十九條建立固定資產(chǎn)貸款檔案治理制度。經(jīng)辦行應(yīng)負(fù)責(zé)建立和儲(chǔ)存完整的貸款檔案資料；審批行負(fù)責(zé)儲(chǔ)存與貸款審批及備案有關(guān)的資料。第四十條未經(jīng)批準(zhǔn)，任何單位或個(gè)人不得向外提供涉及工商銀行和借款人商業(yè)隱秘的資料第八章貸款責(zé)任第四十一條實(shí)行固定資產(chǎn)貸款治理責(zé)任制，完善審貸分離制度。加大貸前調(diào)查、貸時(shí)審查、貸后檢查，建立、健全部門分工負(fù)責(zé)制和信貸工作崗位責(zé)任制。第四十二條固定資產(chǎn)貸款的受理、調(diào)查、審查、發(fā)放、治理和收回，由信貸部門負(fù)責(zé)。第四十三條固定資產(chǎn)貸款的評(píng)估，由評(píng)估咨詢部門負(fù)責(zé)。第四十四條固定資產(chǎn)貸款的

13、呆壞帳核銷，由資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)治理部門負(fù)第四十五條固定資產(chǎn)貸款的有關(guān)法律事務(wù)，由法律事務(wù)部門負(fù)第四十六條固定資產(chǎn)貸款有關(guān)人員按照其所履行職責(zé)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。貸款調(diào)查人承擔(dān)貸前調(diào)查失誤責(zé)任；貸款評(píng)估人承擔(dān)評(píng)估失誤責(zé)任；貸款審查人承擔(dān)審查失誤責(zé)任；貸款審批人承擔(dān)審批失誤責(zé)任；貸后治理人承擔(dān)治理責(zé)任。第九章違約責(zé)任與處理第四十七條工商銀行有下列情形之一，屬于違約：1、除國(guó)家政策調(diào)整、發(fā)生不可抗力、借款合同另有約定以及法律法規(guī)規(guī)定的其他情形外，因工商銀行白身緣故未按合同約定日期、數(shù)額提供借款，并給借款人造成缺失。2、在計(jì)收貸款利息及國(guó)家規(guī)定收費(fèi)范疇之外收取其它費(fèi)用。3、無(wú)正當(dāng)理由或未經(jīng)借款人同意，從借款人帳戶扣

14、收未到期貸款。4、未經(jīng)借款人同意，對(duì)外提供涉及借款人商業(yè)隱秘的資料。5、借款合同約定的其他違約行為。第四十八條借款人有下列情形之一，屬于違約：1、未按約定數(shù)額、日期收取借款或未按借款合同規(guī)定用途使用借款。2、提供虛假或隱瞞重要事實(shí)的報(bào)表和資料，不如實(shí)向工商銀行提供所有開戶行、帳號(hào)及存貸款余額等資料，拒絕工商銀行對(duì)借款使用情形和有關(guān)財(cái)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督與檢查。3、以承包、租賃、合資、兼并和股份制改造等形式，逃廢工商銀行債務(wù)。4、使用外匯貸款企業(yè)未按要求到外匯治理機(jī)構(gòu)登記備案。5、未按借款合同規(guī)定償還借款本息，或有其它危及貸款安全的行為。6、借款合同約定的其他違約行為。第四十九條工商銀行違約，按有關(guān)規(guī)

15、定負(fù)違約責(zé)任；借款人違約,工商銀行有權(quán)停止支付尚未使用的借款、提早收回部分或全部借款及相應(yīng)利息、解除借款合同，同時(shí)按合同約定計(jì)收違約金，并采取其它必要的債權(quán)爰護(hù)措施。第十章附則第五十條本方法由工商銀行總行負(fù)責(zé)講明和修改，并制定與之相配套的操作規(guī)程。第五一條本方法白頒布之日起實(shí)行。原中國(guó)工商銀行技術(shù)改造貸款方法、中國(guó)工商銀行基建貸款方法、中國(guó)工商銀行科技開發(fā)貸款治理方法以及中國(guó)工商銀行有關(guān)白營(yíng)外匯固定資產(chǎn)貸款方法同時(shí)廢止。其他有關(guān)規(guī)定與本方法不一致的，以本方法為準(zhǔn)。中國(guó)工商銀行固定資產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)治理實(shí)施細(xì)則（試行）各省、白治區(qū)、直轄市分行，打算單列市分行技術(shù)改造信貸處：為習(xí)慣我行逐步向國(guó)有商業(yè)銀行

16、轉(zhuǎn)化的需要，更好地貫徹總行下發(fā)的中國(guó)工商銀行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)治理方法（試行），總行技術(shù)改造信貸部在對(duì)試點(diǎn)行進(jìn)行調(diào)查研究，在全國(guó)選擇不同類型的企業(yè)進(jìn)行抽樣測(cè)算，并征求各分行意見的基礎(chǔ)上，結(jié)合固定資產(chǎn)貸款特點(diǎn)，制定了中國(guó)工商銀行固定資產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)治理實(shí)施細(xì)則（試行）?，F(xiàn)將此文下發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真組織試行。試行中如有咨詢題，請(qǐng)及時(shí)向總行技術(shù)改造信貸部反映。1995年3月1日中國(guó)工商銀行附：中國(guó)工商銀行固定資產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)治理實(shí)施細(xì)則（試行）第一章總則第一條為習(xí)慣社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)進(jìn)展和向國(guó)有商業(yè)銀行轉(zhuǎn)化的需要，按照中國(guó)人民銀行關(guān)于實(shí)行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)治理的有關(guān)規(guī)定和中國(guó)工商銀行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)治理方法（試行），結(jié)合我行多年來(lái)固定資產(chǎn)

17、貸款治理的體會(huì)，并參照國(guó)外商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)治理慣例，制定本實(shí)施細(xì)則。第二條制定本實(shí)施細(xì)則的差不多宗旨是：具體落實(shí)中國(guó)工商銀行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)治理方法（試行）中關(guān)于對(duì)資產(chǎn)實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)量化治理，分專業(yè)考核的要求，建立固定資產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)治理系統(tǒng)，逐步實(shí)現(xiàn)固定資產(chǎn)貸款治理的科學(xué)化、規(guī)范化、程序化。第三條固定資產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)治理系統(tǒng)由貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)判、貸款的風(fēng)險(xiǎn)操縱、貸款質(zhì)量監(jiān)測(cè)與考核、風(fēng)險(xiǎn)貸款處置及貸款安全保證機(jī)制組成。第四條固定資產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)治理遵循量化治理、防范為主、努力轉(zhuǎn)化、及時(shí)補(bǔ)償?shù)脑瓌t，對(duì)增量重在風(fēng)險(xiǎn)的事前防范，對(duì)存量重在風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移消化，對(duì)已有的缺失重在及時(shí)補(bǔ)償。第五條本方法適用于我行發(fā)放的固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)，外幣業(yè)務(wù)可

18、參照我行外匯貸款風(fēng)險(xiǎn)治理的方法執(zhí)行。第二章貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)判第六條貸款風(fēng)險(xiǎn)是指借款方不能按期償還貸款本息的可能；風(fēng)險(xiǎn)貸款資產(chǎn)是指那些銀行難以清收本息的貸款資產(chǎn)。第七條申請(qǐng)我行固定資產(chǎn)貸款的企業(yè)，必須由我行（或我行認(rèn)可的信用等級(jí)評(píng)定機(jī)構(gòu)）對(duì)其進(jìn)行企業(yè)信用等級(jí)評(píng)判。企業(yè)信用等級(jí)依次分為AAA、AA、A、BBB、BB、B六級(jí)，相應(yīng)的等級(jí)系數(shù)分別為0.4、0.5、0.6、0.7、0.8、1.0。第八條銀行受理企業(yè)貸款申請(qǐng)后，應(yīng)及時(shí)按照我行有關(guān)規(guī)定的要求，對(duì)貸款項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)估（或?qū)彶椋?，測(cè)算要緊財(cái)務(wù)效益指標(biāo)，并用固定資產(chǎn)項(xiàng)目貸款風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)判指標(biāo)：企業(yè)信用等級(jí)、資產(chǎn)負(fù)債率、流淌比率、速動(dòng)比率、償債保證率、貸款期限

19、、內(nèi)部收益率等（見附表一）測(cè)算項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。第九條依據(jù)測(cè)算得分多少，確定固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，依次為AAA、AA、A、BBB、BB、B六級(jí)，相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)系數(shù)分別為0.4、0.5、0.6、0.7、0.8、1.0。第十條按照不同貸款方式對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)程度的阻礙大小確定不同的貸款方式風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)（見附表二、附表三）。第十一條按照貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)系數(shù)和貸款方式風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)推測(cè)固定資產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)度（風(fēng)險(xiǎn)含量）：固定資產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)度（風(fēng)險(xiǎn)含量）=貸款方式風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)x貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)系數(shù)第三章貸款的風(fēng)險(xiǎn)操縱第十二條貸款決策是在對(duì)貸款項(xiàng)目及其借款企業(yè)全面綜合評(píng)判的基礎(chǔ)上進(jìn)行的，貸款風(fēng)險(xiǎn)度大小是貸款決策的要緊依據(jù)。第十三

20、條貸款風(fēng)險(xiǎn)度是確定貸款審批權(quán)限的一個(gè)重要指標(biāo)貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重額=貸款風(fēng)險(xiǎn)度X貸款金額為達(dá)到提升信貸資產(chǎn)質(zhì)量的目的，應(yīng)按照各地實(shí)際情形設(shè)定各級(jí)行風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重授信額，適當(dāng)上收風(fēng)險(xiǎn)度大的貸款和適當(dāng)下放風(fēng)險(xiǎn)度小的貸款的審批權(quán)限，逐步形成按貸款風(fēng)險(xiǎn)度大小確定貸款限額的分級(jí)審批治理制度。第十四條對(duì)以下幾種情形，一樣不予貸款：（1）信用等級(jí)為BB級(jí)、B級(jí)企業(yè)的貸款申請(qǐng)；（2）BBB級(jí)企業(yè)要緊有關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)（資產(chǎn)負(fù)債率和償債保證率）較差的；（3）企業(yè)貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)度大于0.6的；（4）固定資產(chǎn)項(xiàng)目貸款風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)判的七項(xiàng)指標(biāo)中，任何一項(xiàng)指標(biāo)得分為零的；（5）固定資產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)度大于0.6的。第十五條固定資產(chǎn)貸款必須全部實(shí)行有

21、效擔(dān)保或有效抵押。第十六條逾期、呆滯、呆帳固定資產(chǎn)貸款要分別操縱在占固定資產(chǎn)貸款余額的10%、5%、2%以內(nèi)，要求逐步下降到8%、5%、1%以內(nèi)，并對(duì)這三類貸款實(shí)行專門治理。第四章貸款質(zhì)量監(jiān)測(cè)與考核第十七條貸款發(fā)放后，貸款行應(yīng)定期對(duì)貸款的質(zhì)量及風(fēng)險(xiǎn)程度進(jìn)行檢查、監(jiān)測(cè)、考核。第十八條按照貸款逾期程度和債務(wù)清償?shù)目赡苄?，將銀行差不多發(fā)放的貸款（貸款資產(chǎn)）劃分為正常貸款、逾期貸款、呆滯貸款和呆帳貸款等四種類型。正常貸款指在借款合同規(guī)定期限內(nèi)，估量借款人能按時(shí)歸還本息的貸款。逾期貸款是指按照借款合同規(guī)定期限（含展期），逾期兩年以內(nèi)，且估量借款人能夠清償全部本息的貸款呆滯貸款指按照借款合同規(guī)定期限，逾期

22、二年以上或銀行貸款后，因借款人償債能力不足難以償還本息的銀行貸款。呆帳貸款是指：（1）借款人和擔(dān)保人被依法宣告破產(chǎn)，清算后不能還清的貸款；（2）借款人死亡，以其財(cái)產(chǎn)或遺產(chǎn)清償后未能還清的貸款；（3）借款人遭受重大白然災(zāi)難或意外事故缺失龐大而且不能獲得保險(xiǎn)補(bǔ)償，確實(shí)無(wú)力償還的貸款，或獲保險(xiǎn)補(bǔ)償仍不能還清的貸款；（4）經(jīng)國(guó)務(wù)院專案批準(zhǔn)核銷的逾期貸款。第十九條按照四種貸款資產(chǎn)存在形狀對(duì)貸款安全的阻礙，分別確定其相應(yīng)的貸款形狀風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)為1.0、1.5、2.0、2.5。第二十條貸款行依據(jù)下述公式確定單筆存量固定資產(chǎn)貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)度。固定資產(chǎn)貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)度=企業(yè)信用等級(jí)系數(shù)x貸款方式風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)x貸款形狀系數(shù)貸

23、款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)度大于0.6的視為風(fēng)險(xiǎn)貸款資產(chǎn)。貸款行依據(jù)下述公式確定一個(gè)企業(yè)、部門和轄區(qū)的全部固定資產(chǎn)貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)度全部固定資產(chǎn)£固定資產(chǎn)貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重額貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)度E固定資產(chǎn)貸款金額（其中：固定資產(chǎn)貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重額=固定資產(chǎn)貸款金額X固定資產(chǎn)貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)度）對(duì)全部固定資產(chǎn)貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)度大于0.6的企業(yè)列為高風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)進(jìn)行監(jiān)測(cè)，并實(shí)行嚴(yán)格治理。第二十一條切實(shí)加大固定資產(chǎn)貸款的貸后跟蹤治理工作。按照不同的貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)度規(guī)定相應(yīng)的檢查間隔期。每個(gè)檢查期都應(yīng)提供跟蹤監(jiān)測(cè)考核的報(bào)告，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)度大于0.6的貸款應(yīng)有專人治理。第二十二條建立貸款質(zhì)量監(jiān)測(cè)制度，各級(jí)行定期上報(bào)貸款資產(chǎn)質(zhì)量監(jiān)測(cè)表(見附表

24、四)。各省級(jí)行于每半年后二十五日內(nèi)將貸款資產(chǎn)質(zhì)量監(jiān)測(cè)表報(bào)總行。第二十三條上級(jí)行負(fù)責(zé)對(duì)轄區(qū)和部門的全部固定資產(chǎn)貸款資產(chǎn)的檢查與考核，并設(shè)定以下五個(gè)監(jiān)測(cè)指標(biāo)。(1) 全部固定資產(chǎn)貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)度(2) 逾期貸款余額逾期貸款率=X100%全部固定資產(chǎn)貸款余額(3) 呆滯貸款余額呆滯貸款率=X100%全部固定資產(chǎn)貸款余額(4) 呆帳貸款余額呆帳貸款率=X100%全部固定資產(chǎn)貸款余額(5) 應(yīng)收未收利息應(yīng)收利息比例=X100%利息收入總額(式中分子應(yīng)收未收到利息包括表內(nèi)固定資產(chǎn)貸款應(yīng)收未收利息與表外固定資產(chǎn)貸款應(yīng)收未收利息，分母包括已收固定資產(chǎn)貸款利息加分子項(xiàng)。)上級(jí)行定期測(cè)算和通報(bào)全部固定資產(chǎn)貸款資產(chǎn)風(fēng)

25、險(xiǎn)情形，并作為考核行長(zhǎng)政績(jī)的要緊指標(biāo)之一。對(duì)全部固定資產(chǎn)貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)度較大的轄區(qū)和部門要進(jìn)行檢查和整頓。同時(shí)，上級(jí)行對(duì)這些轄區(qū)的信貸投放要實(shí)行區(qū)域操縱。第五章風(fēng)險(xiǎn)貸款的處置第二十四條企業(yè)發(fā)生合資、合作、合并、兼并、股份制改造等行為而導(dǎo)致企業(yè)法人變更時(shí)，所欠銀行貸款本息應(yīng)由新的法人承擔(dān)。銀行應(yīng)督促企業(yè)更換借據(jù)，重新簽訂借款合同、辦理抵押、擔(dān)保手續(xù)，并訂立貸款分期償還協(xié)議。第二十五條銀行對(duì)分立和改組企業(yè)應(yīng)落實(shí)債權(quán)債務(wù)，銀行應(yīng)監(jiān)督其按分立或改組后實(shí)有資產(chǎn)所占比例將債務(wù)分置于各分立和改組企業(yè)，并重新辦理抵押擔(dān)保手續(xù)。必要時(shí)可依法追索。第二十六條對(duì)逾期貸款，貸款行要加大治理，督促催收。必要時(shí)可與企業(yè)共同

26、簽訂貸款清償協(xié)議，重新辦理抵押、擔(dān)保手續(xù)，并監(jiān)督企業(yè)予以清償。第二十七條對(duì)呆滯貸款，銀行必須設(shè)置專戶進(jìn)行監(jiān)督治理，可相應(yīng)成立專職部門清收。第二十八條對(duì)解散企業(yè)，貸款行應(yīng)落實(shí)好全部債權(quán)債務(wù)；對(duì)破產(chǎn)企業(yè),貸款行應(yīng)依據(jù)規(guī)定清收貸款本息。確已無(wú)法收回形成呆帳、壞帳的，按有關(guān)規(guī)定及時(shí)沖銷貸款本息。第六章貸款風(fēng)險(xiǎn)治理保證機(jī)制第二十九條建立審貸分離和集體審查貸款的貸款風(fēng)險(xiǎn)防范系統(tǒng)，各行可按照當(dāng)?shù)氐膶?shí)際情形對(duì)現(xiàn)有信貸機(jī)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整，或在信貸部門內(nèi)部應(yīng)明確貸款調(diào)查、貸款審查、貸款治理和貸款檢查職責(zé)。并成立貸款審查委員會(huì)，實(shí)行集體審批貸款。第三十條貸款調(diào)查評(píng)估職能：負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和貸款風(fēng)險(xiǎn)度的測(cè)算，對(duì)產(chǎn)品和行業(yè)

27、經(jīng)濟(jì)形勢(shì)調(diào)查分析，確保調(diào)查和評(píng)估情形屬實(shí)，對(duì)調(diào)查評(píng)估和測(cè)算結(jié)果負(fù)責(zé)。第三十一條貸款審查職能：負(fù)責(zé)對(duì)貸款的初審，審查擬貸項(xiàng)目是否符合貸款條件，并負(fù)責(zé)向貸款審查委員會(huì)起草報(bào)告，承擔(dān)貸款審查不嚴(yán)的責(zé)任。第三十二條貸款治理職能：負(fù)責(zé)貸款發(fā)放，貸后跟蹤治理及貸款的回收工作，承擔(dān)跟蹤治理不嚴(yán)，貸款回收不力的責(zé)任。第三十三條貸款檢查職能：負(fù)責(zé)對(duì)貸款資產(chǎn)的檢查、反映和通報(bào)風(fēng)險(xiǎn)貸款資產(chǎn)并參與呆帳核銷工作。同時(shí)應(yīng)對(duì)造成貸款失誤的有關(guān)責(zé)任人提出處理意見。貸款檢查人員承擔(dān)檢查失誤和督導(dǎo)不力的責(zé)任。第三十四條成立貸款審查委員會(huì)，專司權(quán)限內(nèi)的貸款審查，審查委員會(huì)用例會(huì)制度的形式審查貸款。委員會(huì)決策失誤導(dǎo)致的缺失，由委員會(huì)

28、和貸款最終審批人共同承擔(dān)責(zé)任。第七章附則第三十五條各分行在試行中，要圍繞本實(shí)施細(xì)則進(jìn)行相應(yīng)的配套改革，制定具體實(shí)施意見，報(bào)總行備案。第三十六條本實(shí)施細(xì)則白頒發(fā)之日起執(zhí)行。往常規(guī)定中凡與本實(shí)施細(xì)則相抵觸的，以本實(shí)施細(xì)則規(guī)定為準(zhǔn)。第三十七條本實(shí)施細(xì)則由中國(guó)工商銀行總行技術(shù)改造信貸部制定并負(fù)責(zé)講明。注：評(píng)定指標(biāo)講明及表格略。人民幣固定資產(chǎn)貸款1、貸款種類技術(shù)改造貸款、差不多建設(shè)貸款。2、貸款對(duì)象經(jīng)工商行政治理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織、個(gè)體工商戶或具有中華人民共和國(guó)國(guó)籍的具有完全民事行為能力的白然人。3、貸款方式擔(dān)保貸款（保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款）。4、貸款期限技術(shù)

29、改造貸款期限一樣為3年，最長(zhǎng)不超過(guò)5年，差不多建設(shè)貸款期限一樣為5年，最長(zhǎng)不超過(guò)10年，專門情形需要超過(guò)10年的必須報(bào)總行批準(zhǔn)，并報(bào)當(dāng)?shù)厝嗣胥y行備案。5、貸款展期借款人不能按期償還項(xiàng)目貸款，應(yīng)在貸款到期日前30日，向開戶行提出書面申請(qǐng)，并出具擔(dān)保人同意連續(xù)為其擔(dān)保的書面證明。經(jīng)有權(quán)人批準(zhǔn)后，每筆貸款只準(zhǔn)展期一次，中期貸款（指貸款期限在1年以上5年以下（含5年）的貸款）展期期限不得超過(guò)原款期限的一半；長(zhǎng)期貸款（指貸款期限在5年以上的貸款）展期期限最長(zhǎng)不得超過(guò)3年。6、貸款利率執(zhí)行中國(guó)人民銀行規(guī)定的利率政策。7、貸款條件 借款人從事符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和社會(huì)進(jìn)展規(guī)劃要求的建設(shè)和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)； 貸款使用

30、確有經(jīng)濟(jì)效益，能按期償還貸款本息，原應(yīng)對(duì)貸款利息和到期貸款已清償或落實(shí)了經(jīng)開戶行認(rèn)可的還款打算； 在農(nóng)業(yè)銀行開立差不多帳戶或一樣存款帳戶，在其帳戶內(nèi)應(yīng)保有不低于貸款余額10%的存款作為結(jié)算支付保證。白愿同意農(nóng)業(yè)銀行的信貸監(jiān)督和結(jié)算監(jiān)督，如實(shí)向開戶行提供有關(guān)經(jīng)營(yíng)情形和財(cái)務(wù)報(bào)表； 除國(guó)務(wù)院另有規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份有限公司對(duì)外股本權(quán)益性投資累計(jì)額未超過(guò)其凈資產(chǎn)總額的50%;實(shí)行貸款證的地區(qū)，應(yīng)持有人民銀行頒發(fā)的貸款證； 除白然人和不需要經(jīng)工商行政治理機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記的事業(yè)法人外，應(yīng)當(dāng)通過(guò)工商行政治理機(jī)關(guān)辦理年檢手續(xù)，專門行業(yè)須持有有權(quán)機(jī)關(guān)頒發(fā)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)許可證； 對(duì)辦理?yè)?dān)保貸款的，應(yīng)有符合規(guī)定擔(dān)保條

31、件的保證人、抵押物或質(zhì)物； 申請(qǐng)中、長(zhǎng)期項(xiàng)目貸款，應(yīng)有經(jīng)國(guó)家機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的項(xiàng)目立項(xiàng)批文，并符合國(guó)務(wù)院規(guī)定的資本金比例。8、借款人需提供的資料 有權(quán)部門批準(zhǔn)的項(xiàng)目建議書、可行性研究報(bào)告、項(xiàng)目設(shè)計(jì)或?qū)嵤┓桨?、納入年度固定資產(chǎn)投資打算等有關(guān)批文；項(xiàng)目開工前期預(yù)備工作情形；在開戶行存入規(guī)定比例資本金的證明；資本金和其他建設(shè)資金籌措方案及資金來(lái)源落實(shí)的證明材料； 申請(qǐng)外幣貸款要提供借款人前3年度經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的年度財(cái)務(wù)報(bào)表；與貸款有關(guān)的其他材料。以下資料來(lái)源于工商銀行網(wǎng)站一、業(yè)務(wù)品種1. 一樣項(xiàng)目貸款：客戶因從事固定資產(chǎn)投資活動(dòng)產(chǎn)生資金需求而向中國(guó)工商銀行申請(qǐng)的本外幣貸款，按照貸款的不同用途，可分為差不

32、多建設(shè)貸款、技術(shù)改造貸款、科技開發(fā)貸款。1）差不多建設(shè)貸款：是指用于經(jīng)國(guó)家有權(quán)部門批準(zhǔn)的基礎(chǔ)設(shè)施、市政工程、服務(wù)設(shè)施和以外延擴(kuò)大再生產(chǎn)為主的新建或擴(kuò)建生產(chǎn)性工程等差不多建設(shè)而發(fā)放的貸款。2）技術(shù)改造貸款：是用于現(xiàn)有企業(yè)以內(nèi)涵擴(kuò)大再生產(chǎn)為主的技術(shù)改造項(xiàng)目而發(fā)放的貸款。3）科技開發(fā)貸款：是指用于新技術(shù)和新產(chǎn)品的研制開發(fā)、科技成果向生產(chǎn)領(lǐng)域轉(zhuǎn)化或應(yīng)用而發(fā)放的貸款。4）商業(yè)網(wǎng)點(diǎn)貸款：是指商業(yè)、餐飲、服務(wù)企業(yè)，為擴(kuò)大網(wǎng)點(diǎn)、改善服務(wù)設(shè)施、增加倉(cāng)儲(chǔ)面積等所需資金，在白籌建設(shè)資金不足時(shí)，而向銀行申請(qǐng)的貸款。并購(gòu)貸款：針對(duì)境內(nèi)優(yōu)勢(shì)客戶在改制、改組過(guò)程中，有償兼并、收購(gòu)國(guó)內(nèi)其他企事業(yè)法人、已建成項(xiàng)目及進(jìn)行資產(chǎn)、債

33、務(wù)重組中產(chǎn)生的融資需求而發(fā)放的本外幣貸款。鑒于該項(xiàng)貸款的專門性，中國(guó)工商銀行制定了專門的方法規(guī)范該類貸款的審批及治理，具體情形可向中國(guó)工商銀行縣支行以上機(jī)構(gòu)咨詢。2. 臨時(shí)周轉(zhuǎn)貸款：對(duì)中國(guó)工商銀行已承諾貸款客戶，在項(xiàng)目建設(shè)中采購(gòu)設(shè)備或建筑材料，因打算安排資金臨時(shí)不能到位所發(fā)放的墊付性短期貸款。3. 外匯轉(zhuǎn)貸款：外國(guó)政府及金融機(jī)構(gòu)（貸款人）向我國(guó)借款人提供并由國(guó)內(nèi)銀行轉(zhuǎn)貸的貸款。該類貸款通常帶有一定優(yōu)待，如利率較低，期限較長(zhǎng)。該類貸款的對(duì)象、用途、金額、期限、利率等均由貸款人決定，通常帶有一定優(yōu)待，如利率較低（一樣在0.2%0.3%，有的甚至為無(wú)息），期限較長(zhǎng)（一樣在10-40年間，并含有2-1

34、5年寬限期）。二、貸款條件經(jīng)工商行政治理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記，實(shí)行獨(dú)立核算的企業(yè)法人、事業(yè)法人和其他經(jīng)濟(jì)組織，均能夠作為借款人向中國(guó)工商銀行申請(qǐng)固定資產(chǎn)項(xiàng)目貸款。但第一應(yīng)具備以下條件：1. 在中國(guó)工商銀行考慮差不多帳戶或一樣存款帳戶。實(shí)行貸款證治理的地區(qū)，須持有人民銀行頒發(fā)的貸款證；申請(qǐng)外匯固定資產(chǎn)貸款，須持有進(jìn)口證明或登記文件。2. 信用狀況好，償債能力強(qiáng)，治理制度完善，對(duì)外權(quán)益性投資比例符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定。3. 能夠提供合法有效的擔(dān)保。同時(shí)，擬使用貸款的固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目必須具備以下條件：1. 符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策和中國(guó)工商銀行貸款投向。2. 具有國(guó)家規(guī)定比例的資本金。3. 需要政

35、府有關(guān)部門審批的項(xiàng)目，須持有批準(zhǔn)文件。三、貸款程序（一）受理中國(guó)工商銀行辦理貸款業(yè)務(wù)的縣、區(qū)支行及其以上機(jī)構(gòu)的公司業(yè)務(wù)部門（或相當(dāng)于公司業(yè)務(wù)部門的市場(chǎng)營(yíng)銷部門）均可受理借款人固定資產(chǎn)貸款申請(qǐng)。客戶的申請(qǐng)一樣由客戶的開戶行受理和初審，并由該行對(duì)受理的貸款提出初步意見。(二) 初審固定資產(chǎn)貸款初審時(shí)期要緊審查內(nèi)容是：下級(jí)行申請(qǐng)報(bào)告；項(xiàng)目批準(zhǔn)文件；業(yè)主借款申請(qǐng)；借款人近期報(bào)表情形；項(xiàng)目貸款條件。(三) 評(píng)估貸款項(xiàng)目的評(píng)估一樣由中國(guó)工商銀行信貸評(píng)估部門組織進(jìn)行。按照貸款“三性”原則要求，運(yùn)用定量與定性相結(jié)合的方法，對(duì)貸款進(jìn)行全面和系統(tǒng)的評(píng)判，為貸款決策提供客觀、公平和準(zhǔn)確的依據(jù)。對(duì)需由總行公司業(yè)務(wù)部出

36、具有條件承諾函的，公司業(yè)務(wù)部在出具有條件貸款承諾函的同時(shí)提交信貸評(píng)估部評(píng)估，不需要公司業(yè)務(wù)部出具有條件承諾函的，由總行信貸治理部提交信貸評(píng)估部評(píng)估。1. 貸款項(xiàng)目評(píng)估的依據(jù)國(guó)家產(chǎn)業(yè)和布局政策，財(cái)政稅收政策，行業(yè)進(jìn)展規(guī)劃，國(guó)家和行業(yè)的可行性研究設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)及參數(shù)；中央銀行和中國(guó)工冏銀行的信貸政策治理規(guī)定，中國(guó)工冏銀行的評(píng)估規(guī)定和參數(shù)；(1) 政府有權(quán)部門對(duì)項(xiàng)目立項(xiàng)的批準(zhǔn)文件，項(xiàng)目可行性研究報(bào)告及有權(quán)部門的論證意見；借款人一輩子產(chǎn)經(jīng)營(yíng)等有關(guān)資料；(2) 中央和地點(diǎn)政府有關(guān)的都市建設(shè)規(guī)劃、環(huán)境愛護(hù)、消防、安全衛(wèi)生、運(yùn)輸、勞動(dòng)愛護(hù)等有關(guān)法規(guī)和規(guī)定。2. 評(píng)估應(yīng)具備的差不多條件(1) 符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品布局

37、和投資項(xiàng)目審批程序，可行性研究經(jīng)權(quán)威部門論證；（2）符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)布局政策、財(cái)政稅收政策、行業(yè)進(jìn)展規(guī)劃以及國(guó)家和行業(yè)的可行性研究設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)和參數(shù)；（3）符合人民銀行和中國(guó)工商銀行信貸治理規(guī)定、中國(guó)工商銀行評(píng)估參數(shù)；（4）借款人的要緊財(cái)務(wù)指標(biāo)、項(xiàng)目資本金來(lái)源及比例符合國(guó)家和中國(guó)工商銀行規(guī)定；（5）具備以下差不多資料：a. 借款人營(yíng)業(yè)執(zhí)照，公司章程，貸款證，借款申請(qǐng)書。b. 借款人（出資人）最近三年的審計(jì)報(bào)告原件及隨審計(jì)報(bào)告附送的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表及其報(bào)表附注。c. 借款人現(xiàn)有負(fù)債清單及信用狀況。d. 有權(quán)部門對(duì)項(xiàng)目立項(xiàng)的批復(fù)，項(xiàng)目可研報(bào)告、環(huán)保部門及其他有權(quán)部門對(duì)項(xiàng)目的批復(fù)文件，權(quán)威部門

38、論證結(jié)論。e. 市場(chǎng)供求、產(chǎn)品價(jià)格、行業(yè)狀況分析資料。f. 項(xiàng)目建設(shè)資金來(lái)源證明文件。g. 項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度表，資金使用打算。h. 貸款償還方式及打算，借款人在項(xiàng)目建設(shè)期及貸款償還期內(nèi)現(xiàn)金流量推測(cè)材料。i. 貸款擔(dān)保意向或承諾，擔(dān)保人營(yíng)業(yè)執(zhí)照、財(cái)務(wù)報(bào)表、或有負(fù)債狀況，抵押（質(zhì)押）物的情形講明。借款人營(yíng)業(yè)執(zhí)照、公司章程、貸款證（卡）、借款申請(qǐng)書。j. 同級(jí)別法律事務(wù)部門出具的法律意見書。3. 評(píng)估的范疇凡申請(qǐng)中國(guó)工商銀行固定資產(chǎn)貸款人民幣500萬(wàn)元（含）以上、外匯貸款100萬(wàn)美元（含）以上的項(xiàng)目，均應(yīng)進(jìn)行評(píng)估；科技開發(fā)貸款不論貸款額大小，原則上都要進(jìn)行評(píng)估；追加貸款額超過(guò)原承諾貸款30%的應(yīng)重新進(jìn)行

39、評(píng)估。但符合以下條件之一的貸款能夠不評(píng)估，只要提供貸款調(diào)查報(bào)告即可：(1) 項(xiàng)目貸款總額在人民幣500萬(wàn)元、外匯100萬(wàn)美元以下的；以存款、可轉(zhuǎn)讓國(guó)家債券或金融券全額質(zhì)押的項(xiàng)目貸款；經(jīng)具有相應(yīng)審批權(quán)限的貸款審查委員會(huì)特批的。審查審批項(xiàng)目貸款評(píng)估報(bào)告完成后，評(píng)估咨詢部門要認(rèn)真審查評(píng)估報(bào)告，并以部門文件的形式提交信貸治理部門和信貸政策委員會(huì)；信貸治理部門依據(jù)評(píng)估報(bào)告等資料進(jìn)行貸款的審查審批。(四) 聯(lián)合評(píng)審聯(lián)合評(píng)審是指對(duì)按現(xiàn)行評(píng)審程序需要總行有關(guān)業(yè)務(wù)部門分別提出初審、評(píng)估、審查和信貸意見，再報(bào)信貸審批中心信貸審查會(huì)議和信貸政策委員會(huì)審議、總行領(lǐng)導(dǎo)審批的信貸業(yè)務(wù)，實(shí)行有關(guān)業(yè)務(wù)部門同步評(píng)估與審查的一種

40、專門貸款程序的項(xiàng)目貸款。實(shí)行聯(lián)合評(píng)審的信貸業(yè)務(wù)原則上限于以下幾類：1、總行確定的300戶重點(diǎn)優(yōu)質(zhì)客戶申請(qǐng)的時(shí)效性較強(qiáng)的信貸業(yè)務(wù)；2、市場(chǎng)前景好、競(jìng)爭(zhēng)猛烈的基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目；3、銀團(tuán)牽頭行已組織評(píng)估，我行以參與行身份參加的銀團(tuán)貸款項(xiàng)目；4、時(shí)效性強(qiáng)的投標(biāo)項(xiàng)目；5、總行領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)為需要聯(lián)合評(píng)審的信貸業(yè)務(wù)。實(shí)行聯(lián)合評(píng)審的信貸項(xiàng)目原則上在10億元以上。(五) 發(fā)放貸款貸款發(fā)放前，經(jīng)辦行與借款人訂立書面借款合同。借款合同由經(jīng)辦行與借款人協(xié)商訂立。在簽訂合同之前，借款人應(yīng)當(dāng)承諾以下要求：1. 使用中國(guó)工商銀行統(tǒng)一的借款合同文本；2. 提供合法有效的擔(dān)保，并按照需要辦理或督促擔(dān)保人辦理登記或公證手續(xù)；準(zhǔn)予中國(guó)工商銀

41、行參與項(xiàng)目設(shè)備和工程招標(biāo)等工作；3. 在還清中國(guó)工商銀行的全部借款之前，向第三人提供擔(dān)保的，應(yīng)事先征得中國(guó)工商銀行同意；4. 借款合同履行期間，發(fā)生合并、分立、合資、股份制改造等產(chǎn)權(quán)變更或承包、租賃等經(jīng)營(yíng)方式改變的，應(yīng)事先征得中國(guó)工商銀行同意，并在落實(shí)貸款債務(wù)和提供相應(yīng)擔(dān)保后方可實(shí)施。中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸款治理方法近年來(lái)，農(nóng)行固定資產(chǎn)貸款增長(zhǎng)迅速，且領(lǐng)域持續(xù)擴(kuò)大；國(guó)務(wù)院投融資體制改革和利率市場(chǎng)化改革也對(duì)農(nóng)行固定資產(chǎn)貸款治理提出了新的要求。為習(xí)慣變化的經(jīng)營(yíng)環(huán)境，進(jìn)一步加大固定資產(chǎn)貸款治理，總行近日印發(fā)了中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸款治理方法（以下簡(jiǎn)稱方法）。方法借鑒了現(xiàn)代商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸款治理的先

42、進(jìn)理念，豐富和充實(shí)了固定資產(chǎn)貸款治理內(nèi)容，對(duì)提升固定資產(chǎn)貸款經(jīng)營(yíng)治理水平，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，提升市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力具有十分重要的意義。近日農(nóng)總行信貸治理部總經(jīng)理金冠文就方法出臺(tái)的有關(guān)咨詢題，同意了記者的專訪。咨詢：請(qǐng)您談一談方法出臺(tái)的背景。答：方法出臺(tái)是近年來(lái)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的內(nèi)外部環(huán)境重大變化的必定要求。一方面我國(guó)金融市場(chǎng)逐步開放，投融資體制改革持續(xù)深化，金融同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)日趨猛烈，對(duì)商業(yè)銀行評(píng)審能力的要求越來(lái)越高。利率市場(chǎng)化改革逐步推進(jìn)，商業(yè)銀行貸款定價(jià)權(quán)日益擴(kuò)大，利率風(fēng)險(xiǎn)成為繼信用風(fēng)險(xiǎn)之后商業(yè)銀行面臨的又一重要風(fēng)險(xiǎn)，而固定資產(chǎn)貸款由于期限較長(zhǎng)，定價(jià)及再定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)更為突出。另一方面，隨著信貸新規(guī)則的推行，我行信貸

43、治理體系也發(fā)生了深刻變化。2000年以來(lái)，我行按照信貸新規(guī)則的差不多機(jī)理連續(xù)制定了中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行信貸治理差不多制度、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)差不多規(guī)程等信貸治理差不多制度，其中對(duì)中長(zhǎng)期項(xiàng)目貸款（固定資產(chǎn)貸款）的部門分工、業(yè)務(wù)流程、授權(quán)治理等作出了較大調(diào)整。此外，固定資產(chǎn)貸款投向、貸款方式等也出現(xiàn)新的特點(diǎn)?，F(xiàn)行方法是1997年制定的，在品種劃分、治理內(nèi)容、治理要求方面都難以習(xí)慣業(yè)務(wù)進(jìn)展和風(fēng)險(xiǎn)操縱的要求，亟待修訂。咨詢：什么原因?qū)⒅虚L(zhǎng)期貸款項(xiàng)目治理方法修訂為固定資產(chǎn)貸款治理方法？答：隨著國(guó)內(nèi)投融資體制的改革和固定資產(chǎn)貸款方式、期限特點(diǎn)的變化，"中長(zhǎng)期貸款項(xiàng)目"不能全面、準(zhǔn)確反映我行當(dāng)

44、前固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)，概念使用上也存在混淆和誤解，要緊表現(xiàn)在：第一，原方法以期限標(biāo)準(zhǔn)將我行貸款分為"短期貸款"和"中長(zhǎng)期貸款項(xiàng)目"，短期貸款要緊規(guī)范的是短期流淌資金貸款，中長(zhǎng)期貸款項(xiàng)目要緊規(guī)范的是中長(zhǎng)期固定資產(chǎn)貸款。近年來(lái)業(yè)務(wù)進(jìn)展中的其他業(yè)務(wù)品種如中期流淌資金貸款，短期固定資產(chǎn)貸款適用哪個(gè)方法不明確。單純以期限劃分業(yè)務(wù)品種也沒(méi)有體現(xiàn)不同性質(zhì)貸款的業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)。流淌資金貸款不管是短期依舊中期，均為客戶周轉(zhuǎn)性資金需求，資金使用和還款來(lái)源有共同特點(diǎn)，應(yīng)采納差不多相同的治理方式。而固定資產(chǎn)貸款融資方式不同，其業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)也不同：公司融資方式下的固定資產(chǎn)

45、貸款，以客戶綜合收入還貸；項(xiàng)目融資則以項(xiàng)目白身的現(xiàn)金流為要緊還款來(lái)源，治理上也應(yīng)區(qū)別對(duì)待。其次，在實(shí)際業(yè)務(wù)中對(duì)"項(xiàng)目貸款"的概念懂得也不一致。我們通常所稱項(xiàng)目貸款從概念本身講與國(guó)際上通行的項(xiàng)目融資專門接近，但實(shí)際治理和操作上卻存在較大差異。在項(xiàng)目單位越來(lái)越多地米納項(xiàng)目融資方式的條件下，有必要對(duì)一樣固定資產(chǎn)貸款與項(xiàng)目融資的概念進(jìn)行合理界定，統(tǒng)一信貸語(yǔ)言。另外，部分用于購(gòu)置小型設(shè)備、器械等用途的固定資產(chǎn)貸款也不宜稱為"項(xiàng)目貸款"。此外，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行大多都按照貸款的用途、業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)將貸款區(qū)分為流淌資金貸款和固定資產(chǎn)貸款，并分別制定相應(yīng)的治理方法。將中長(zhǎng)

46、期貸款項(xiàng)目治理方法修訂為固定資產(chǎn)貸款治理方法也符合國(guó)內(nèi)銀行業(yè)的一樣慣例。咨詢：與原方法相比，新方法有哪些要緊特點(diǎn)?答：一是貫徹了信貸新規(guī)則的差不多機(jī)理。按照信貸治理差不多制度規(guī)范了業(yè)務(wù)受理、初步調(diào)查、調(diào)查與評(píng)估、審查、審議、審批、合同簽訂、貸款發(fā)放、貸后治理及后評(píng)判等環(huán)節(jié)的操作，明確了各環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)操縱目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)操縱措施，實(shí)現(xiàn)了信貸新規(guī)則"橫向平行制衡、縱向權(quán)限制約"的差不多機(jī)理及貸后治理的各項(xiàng)要求。二是強(qiáng)化了風(fēng)險(xiǎn)操縱內(nèi)容。規(guī)范了項(xiàng)目總投資、項(xiàng)目資本金、貸款期限、融資總額度等概念，強(qiáng)化了授信授權(quán)治理、資本金治理、貸款期限治理、融資結(jié)構(gòu)治理、合同治理、貸款發(fā)放與收回的治

47、理，規(guī)范了調(diào)查評(píng)估、審查、審批、貸后治理的內(nèi)容，全方位地加大了對(duì)固定資產(chǎn)貸款的風(fēng)險(xiǎn)操縱。三是創(chuàng)新了治理方式，豐富了治理內(nèi)容。除傳統(tǒng)的公司融資外，首次引入了在國(guó)際金融市場(chǎng)普遍應(yīng)用的融資方式-項(xiàng)目融資；首次提出了提款有效期、寬限期、還款期、固定資產(chǎn)貸款融資結(jié)構(gòu)等概念，通過(guò)加大項(xiàng)目資本金、融資結(jié)構(gòu)、期限治理全方位、多途徑地操縱貸款風(fēng)險(xiǎn)。加大合同治理，強(qiáng)調(diào)要運(yùn)用合同條款依法操縱風(fēng)險(xiǎn)，愛護(hù)農(nóng)業(yè)銀行權(quán)益。四是實(shí)施差別化、精細(xì)化治理，兼顧了風(fēng)險(xiǎn)操縱與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的統(tǒng)一。在重點(diǎn)加大貸款規(guī)范治理的基礎(chǔ)上，在項(xiàng)目資本金、業(yè)務(wù)流程、融資結(jié)構(gòu)、擔(dān)保方式等方面實(shí)施差別化治理，按照借款人資質(zhì)、貸款本身的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)合理確定治理要

48、求和業(yè)務(wù)流程，在有效防范風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，提升業(yè)務(wù)審批效率和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。咨詢：方法中首次區(qū)分了項(xiàng)目融資與一樣固定資產(chǎn)貸款，請(qǐng)咨詢二者有何差異？答：區(qū)分項(xiàng)目融資和公司融資是國(guó)際銀行業(yè)慣例，不管是從項(xiàng)目運(yùn)作方式依舊還款來(lái)源的角度來(lái)看，項(xiàng)目融資和一樣固定資產(chǎn)貸款都有較大差異具有明顯不同的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)。項(xiàng)目融資指農(nóng)業(yè)銀行以對(duì)融資項(xiàng)目專門成立的項(xiàng)目法人為借款人，以項(xiàng)目白身現(xiàn)金流和收益為要緊還款來(lái)源，以項(xiàng)目資產(chǎn)為保證而提供的融資。其要緊特點(diǎn)是：借款人為專門目的的實(shí)體，除建設(shè)和運(yùn)營(yíng)項(xiàng)目設(shè)施外不履行其他職能；還款要緊依靠項(xiàng)目白身產(chǎn)生的現(xiàn)金流和項(xiàng)目資產(chǎn)抵押。項(xiàng)目融資一樣應(yīng)將項(xiàng)目資產(chǎn)設(shè)定抵押或以合法收費(fèi)權(quán)作為質(zhì)押；按照項(xiàng)

49、目風(fēng)險(xiǎn)情形，也可要求項(xiàng)目法人提供其他擔(dān)保?，F(xiàn)金流量穩(wěn)固的發(fā)電、公路、鐵路、機(jī)場(chǎng)、橋梁等大型基建項(xiàng)目通常采納項(xiàng)目融資方式，房地產(chǎn)開發(fā)貸款一樣也采納項(xiàng)目融資方式。一樣固定資產(chǎn)貸款實(shí)際上是公司融資，指農(nóng)業(yè)銀行以既有法人為借款人，以借款人全部現(xiàn)金流和收益為綜合還款來(lái)源而提供的融資。其要緊特點(diǎn)是：不針對(duì)擬建項(xiàng)目專門組建新法人，項(xiàng)目運(yùn)作和融資以既有法人為主體；還款來(lái)源不限于擬建項(xiàng)目白身產(chǎn)生的現(xiàn)金流和資產(chǎn)，以借款人全部預(yù)期現(xiàn)金流綜合還款。咨詢：方法對(duì)固定資產(chǎn)貸款準(zhǔn)入條件的規(guī)定有何變化？答：2004年7月25日，國(guó)務(wù)院正式公布國(guó)務(wù)院關(guān)于投資體制改革的決定，關(guān)于不使用政府投資建設(shè)的項(xiàng)目，一律不再實(shí)行審批制，而是

50、要區(qū)別不同情形實(shí)行核準(zhǔn)制或備案制。方法相應(yīng)修訂了我行固定資產(chǎn)貸款準(zhǔn)入條件，不再對(duì)所有項(xiàng)目要求提供立項(xiàng)批復(fù)：使用政府投資的項(xiàng)目，應(yīng)持有政府有權(quán)部門的批準(zhǔn)文件；需政府有權(quán)部門核準(zhǔn)的項(xiàng)目，應(yīng)持有有權(quán)部門核準(zhǔn)的證明文件；需備案的，持有向有權(quán)部門備案的證明文件。投融資體制改革在一定程度是加大了商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸款治理的難度，方法相應(yīng)嚴(yán)格了固定資產(chǎn)貸款準(zhǔn)入條件，對(duì)項(xiàng)目融資，強(qiáng)調(diào)借款人控股股東或要緊股東無(wú)不良信用記錄，對(duì)一樣固定資產(chǎn)貸款，要求借款人有穩(wěn)固的經(jīng)濟(jì)收入，能按期償還本息，無(wú)不良信用記錄，信用等級(jí)原則上在AA級(jí)以上（含）。同時(shí)強(qiáng)化資本金治理，要求固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目資本金原則上不低于30%,風(fēng)險(xiǎn)程度高的

51、，還應(yīng)要求更高的資本金比例。咨詢：授權(quán)授信是操縱風(fēng)險(xiǎn)的重要手段，方法如何加大對(duì)固定資產(chǎn)貸款的授權(quán)授信治理？答：固定資產(chǎn)貸款實(shí)行授權(quán)治理、集中審批制度，審批權(quán)限原則上集中在一級(jí)分行（含）以上。固定資產(chǎn)貸款審批權(quán)限按單筆固定資產(chǎn)貸款的融資總額度確定，嚴(yán)禁人為將固定資產(chǎn)項(xiàng)目化整為零、或?qū)①?gòu)置固定資產(chǎn)貸款和發(fā)放配套流淌資金貸款分拆后分筆審批，一旦發(fā)覺則作為變相越權(quán)行為嚴(yán)肅處理。固定資產(chǎn)貸款要納入客戶統(tǒng)一授信治理。項(xiàng)目融資經(jīng)有權(quán)審批行審批同意后，視同核定客戶統(tǒng)一授信額度。一樣固定資產(chǎn)貸款以客戶綜合收入為還款來(lái)源，因此應(yīng)在核定的統(tǒng)一授信額度內(nèi)審批，以有效操縱對(duì)客戶的整體風(fēng)險(xiǎn)暴露；需增加授信額度的，可與一樣

52、固定資產(chǎn)貸款審批合并進(jìn)行,咨詢：資本金是固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目的重要資金來(lái)源，也是阻礙信貸決策的重要因素之一，請(qǐng)咨詢，方法對(duì)項(xiàng)目資本金治理有何要求？答：客戶違約率的高低與其違約成本緊密有關(guān)，資本金比例越高，客戶違約成本越高，對(duì)貸款行保證程度越高。部分行在業(yè)務(wù)操作中，存在資本金只是為了滿足外部監(jiān)管要求的傾向，對(duì)項(xiàng)目資本金在固定資產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)治理中重要作用認(rèn)識(shí)不夠。然而，國(guó)家規(guī)定的資本金比例只是體現(xiàn)了國(guó)家行業(yè)政策導(dǎo)向，與商業(yè)銀行的利益并不完全一致。為此，方法第一明確界定了項(xiàng)目資本金的內(nèi)涵。項(xiàng)目資本金是項(xiàng)目總投資中投資者認(rèn)繳的出資額。項(xiàng)目融資條件下，項(xiàng)目法人的所有者權(quán)益為項(xiàng)目資本金。一樣固定資產(chǎn)貸款條件下，

53、項(xiàng)目資本金為項(xiàng)目法人投入項(xiàng)目的非負(fù)債性資金，最高不超過(guò)其所有者權(quán)益與對(duì)外投資等長(zhǎng)期資金占用的差額。其次實(shí)行彈性資本金比例治理，要求按照風(fēng)險(xiǎn)程度合理確定項(xiàng)目資本金比例。固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目資本金比例原則上不低于30%,對(duì)風(fēng)險(xiǎn)高的項(xiàng)目必須提供較高比例的資本金以操縱我行風(fēng)險(xiǎn)；所以，關(guān)于性質(zhì)比較專門、風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)可控、符合規(guī)定條件的固定資產(chǎn)貸款，也可適當(dāng)降低資本金比例。咨詢：與原方法相比，方法對(duì)項(xiàng)目評(píng)估的要求做了較大調(diào)整，要緊體現(xiàn)在哪些方面？答：項(xiàng)目評(píng)估是固定資產(chǎn)貸款決策的重要參考，方法要緊從兩方面加大了對(duì)項(xiàng)目評(píng)估的治理：一方面，考慮到目前外部評(píng)估機(jī)構(gòu)職業(yè)素養(yǎng)參差不齊，執(zhí)業(yè)能力有待提升，而且不具備最終承擔(dān)責(zé)任

54、的能力，方法明確提出農(nóng)業(yè)銀行項(xiàng)目評(píng)估原則上為內(nèi)部評(píng)估。我們認(rèn)為，在目前環(huán)境下，堅(jiān)持內(nèi)部評(píng)估為主，有利于明確評(píng)估責(zé)任，提升評(píng)估質(zhì)量和信貸決策質(zhì)量。另一方面，方法還要求有權(quán)審批行客戶部門必須對(duì)評(píng)估報(bào)告的完整性和有效性進(jìn)行認(rèn)定，要緊是調(diào)查核實(shí)評(píng)估依據(jù)資料的完整性、真實(shí)性、有效性，認(rèn)定評(píng)估所使用的方法是否科學(xué)、恰當(dāng)，內(nèi)容是否全面，結(jié)論是否合理，并出具調(diào)查認(rèn)定書，幸免虛假資料、不科學(xué)的評(píng)估方法及不合理的評(píng)估結(jié)論誤導(dǎo)信貸決策。咨詢：請(qǐng)咨詢方法如何通過(guò)貸款約期和還款方式的治理有效操縱貸款的發(fā)放與收回？答：當(dāng)前業(yè)務(wù)操作中，中長(zhǎng)期項(xiàng)目貸款較為常見的還款方式是分次還息、一次還本。但一次還本的方式與借款人的現(xiàn)金流明

55、顯不匹配，企業(yè)在短期內(nèi)籌措巨額資金的難度也相當(dāng)大。貸款約期不合理還可能導(dǎo)致信貸風(fēng)險(xiǎn)后移，借款人在擁有閑置資金而無(wú)需償還貸款時(shí)必定尋求新的投資項(xiàng)目，在一定程度上也會(huì)增加貸款風(fēng)險(xiǎn)。方法加大了對(duì)貸款約期及還款方式的治理。第一是明確固定資產(chǎn)貸款期限、提款有效期、寬限期和還款期的概念和期限的確定依據(jù)。固定資產(chǎn)貸款應(yīng)按照項(xiàng)目或借款人預(yù)期現(xiàn)金流情形合理確定提款有效期、寬限期和總期限。項(xiàng)目融資按照融資項(xiàng)目白身預(yù)期現(xiàn)金流情形確定期限；一樣固定資產(chǎn)貸款按照借款人整體預(yù)期現(xiàn)金流情形確定期限。通過(guò)合理確定總期限、提款有效期、寬限期可強(qiáng)化銀行對(duì)貸款發(fā)放與收回的操縱，降低不確定性風(fēng)險(xiǎn)。其次，將固定資產(chǎn)貸款期限、提款有效期

56、、寬限期和還款期作為貸款調(diào)查評(píng)估、審查、審議、審批環(huán)節(jié)的重要內(nèi)容。第三，規(guī)定提款有效期一樣不超過(guò)1年，并盡可能縮短寬限期，固定資產(chǎn)貸款總期限一樣不超過(guò)10年，且不超過(guò)貸款形成固定資產(chǎn)的經(jīng)濟(jì)壽命期。第四，明確要求固定資產(chǎn)貸款采取分次還款方式，并提出"加速"償還條款，當(dāng)項(xiàng)目收入明顯超過(guò)預(yù)期水平常，雙方按照約定或經(jīng)協(xié)商同意可提早償還貸款，或"加速"償還貸款，從而降低期限因素造成的信貸風(fēng)險(xiǎn)。咨詢：在法制環(huán)境持續(xù)改善的條件下，如何依法治理信貸風(fēng)險(xiǎn)，愛護(hù)農(nóng)業(yè)銀行權(quán)益是商業(yè)銀行面臨的重要課題。固定資產(chǎn)貸款期限長(zhǎng)，情形復(fù)雜，對(duì)合同治理的要求也更高，請(qǐng)咨詢方法如何強(qiáng)化固定

57、資產(chǎn)貸款合同治理？答：合同治理內(nèi)容專門豐富，合同談判既是科學(xué)，也是藝術(shù)，信貸合同的每一條、每一字都可能涉及上千萬(wàn)、上億元的銀行利益。然而，目前部分行合同基礎(chǔ)治理紛亂，依法管貸意識(shí)薄弱，潛藏著龐大的信貸風(fēng)險(xiǎn)。因此，方法專門對(duì)合同治理用以較多筆墨，在以下方面加大了固定資產(chǎn)貸款合同治理：一是加大對(duì)合同文本使用和合同簽署的治理。明確規(guī)定農(nóng)業(yè)銀行有有關(guān)制式或示范合同文本的，應(yīng)使用農(nóng)業(yè)銀行制式或示范文本；對(duì)農(nóng)業(yè)銀行制式文本做出實(shí)質(zhì)性修改的，或使用借貸雙方協(xié)商確定的其他合同樣本，應(yīng)按規(guī)定報(bào)一級(jí)分行含以上法律事務(wù)部門審查批準(zhǔn)。合同正式簽署前，法律審查人員必須對(duì)合同填寫內(nèi)容進(jìn)行審查，并出具法律審查意見，確保合同內(nèi)容填寫合法合規(guī)、要素完整、主從合同銜接。二是加大合同內(nèi)容治理。借鑒國(guó)際銀行業(yè)操作慣例，引進(jìn)先進(jìn)的治理理念，明確合同談判和簽訂過(guò)程應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注的內(nèi)容，強(qiáng)調(diào)通過(guò)合同內(nèi)容操縱貸款的使用和收回。如要求對(duì)提款有效期、貸款發(fā)放條件和用款條件進(jìn)行約定；對(duì)借款人重要財(cái)務(wù)指標(biāo)如流淌比率、資產(chǎn)負(fù)債率、或有負(fù)債比率等變動(dòng)范疇進(jìn)行限定，操縱資本性支出；約定定價(jià)條件；加入資產(chǎn)愛護(hù)條款，如要求借款人對(duì)關(guān)鍵資產(chǎn)投保；不得出售指定范疇的資產(chǎn)；對(duì)分紅比例進(jìn)行操縱性約定；在全部清償農(nóng)業(yè)銀行的貸款本息之前，未征得農(nóng)業(yè)銀行同意，不得以項(xiàng)目資產(chǎn)為他人提供抵押等。咨詢：