績(jī)效考核部分概念的解釋BSC+KPI（課堂PPT）

1、1關(guān)于績(jī)效考核部分概念的解釋BSC+KPI李春雷2010-2平衡計(jì)分卡 Balanced Score Card，簡(jiǎn)稱BSC。稱做平衡計(jì)分卡( 其簡(jiǎn)稱BSC)，是一種全新企業(yè)綜合測(cè)評(píng)體系,代表了國(guó)際上最前沿的管理思想。3平衡計(jì)分卡的歷史產(chǎn)生于1992年的優(yōu)秀思想，2006年發(fā)展成為管理科學(xué)權(quán)威2003199220001996l “過去75年來最有影響力的管理工具”.l 全球財(cái)富1000強(qiáng)中超過55%的企業(yè)和很多政府組織都已經(jīng)實(shí)施了平衡計(jì)分卡l 23種語(yǔ)言的翻譯2006Kaplan Norton 4平衡計(jì)分卡四個(gè)緯度指標(biāo)指標(biāo)目標(biāo)目標(biāo)指標(biāo)指標(biāo)目標(biāo)目標(biāo)指標(biāo)指標(biāo)目標(biāo)目標(biāo)指標(biāo)指標(biāo)目標(biāo)目標(biāo)學(xué)習(xí)和發(fā)展維度學(xué)習(xí)

2、和發(fā)展維度如何直接創(chuàng)造更多利潤(rùn)？如何直接創(chuàng)造更多利潤(rùn)？如何提高生產(chǎn)效率？如何提高生產(chǎn)效率？?jī)?nèi)部流程維度內(nèi)部流程維度財(cái)務(wù)維度財(cái)務(wù)維度客戶維度客戶維度如何更好地服務(wù)好客戶？如何更好地服務(wù)好客戶？如何不斷改進(jìn)和增值？如何不斷改進(jìn)和增值？主要經(jīng)營(yíng)績(jī)效衡量指標(biāo)什么樣的財(cái)務(wù)結(jié)果是我們計(jì)劃建立的核心戰(zhàn)略？銷售額回款額利潤(rùn)率費(fèi)用節(jié)約投資回報(bào)率等滿足客戶需求，提升競(jìng)爭(zhēng)力外部客戶市場(chǎng)份額新品占有率滿意度利潤(rùn)率投訴率流失率內(nèi)部客戶及時(shí)性完整性內(nèi)部員工服務(wù)滿意度投訴次數(shù)提升組織效率的核心流程出勤率制度執(zhí)行計(jì)劃完成率合格率安裝周期廢品率培訓(xùn)參加率合理化建議人員流失率企業(yè)文化建設(shè)公司策略公司策略&愿景愿景5平衡計(jì)分卡是一

3、種策略性管理模式宗旨宗旨及愿景及愿景戰(zhàn)略戰(zhàn)略 目標(biāo)目標(biāo)財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)客戶客戶內(nèi)部?jī)?nèi)部流程流程學(xué)習(xí)與發(fā)展學(xué)習(xí)與發(fā)展 KPI指標(biāo)指標(biāo) 6戰(zhàn)略分解圖7戰(zhàn)略分解圖投資回報(bào)財(cái)務(wù)銷售額利潤(rùn)率客戶市場(chǎng)占有率新品占有率內(nèi)部流程政策執(zhí)行客戶滿意度裝機(jī)及時(shí)率學(xué)習(xí)與發(fā)展培訓(xùn)計(jì)劃完成率 核心員工流失率業(yè)務(wù)體系滿意度8平衡計(jì)分卡的特點(diǎn) 短期與長(zhǎng)期的平衡 財(cái)務(wù)與非財(cái)務(wù)的平衡 彌補(bǔ)了KPI的隨意性 更適合組織 突出了橫向跨部門的流程9KPI KPI是Key Performance Indication，即關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)或稱關(guān)鍵任務(wù)指標(biāo)的縮寫，是把企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)分解為可運(yùn)作的遠(yuǎn)景目標(biāo)的工具，是企業(yè)績(jī)效管理系統(tǒng)的基礎(chǔ)。 10KPI的歷

4、史 杜拉克在1954年提出目標(biāo)管理,由此衍生出的關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)(KPI), 既保留了目標(biāo)管理（把企業(yè)的工作目的和任務(wù)自上而下地轉(zhuǎn)化為全體員工的明確目標(biāo):制訂目標(biāo),下放目標(biāo),然后考核）從上到下的指標(biāo)分解過程,也結(jié)合了有形財(cái)務(wù)指標(biāo)和無形指標(biāo)(如工作態(tài)度、公共責(zé)任）等等的思路，但更側(cè)重過程中的輔導(dǎo)和溝通。每位員工的每位員工的KPIKPI選擇標(biāo)準(zhǔn)一般是對(duì)工作選擇標(biāo)準(zhǔn)一般是對(duì)工作績(jī)效產(chǎn)生重大影響或占用大量工作時(shí)間的內(nèi)績(jī)效產(chǎn)生重大影響或占用大量工作時(shí)間的內(nèi)容。容。11KPI的作用-監(jiān)察績(jī)效，指明改進(jìn)方向監(jiān)察績(jī)效，指明改進(jìn)方向KPI4 員工流失率KPI3 市場(chǎng)占有率KPI2 收入增長(zhǎng)率KPI1 銷售收入KPI

5、4 員工流失率KPI3 市場(chǎng)占有率KPI2 收入增長(zhǎng)率KPI1 銷售收入12KPI定義的SMART原則 Specific 目標(biāo)應(yīng)該是明確的 Measurable 目標(biāo)應(yīng)該是可衡量的 Attainable 目標(biāo)應(yīng)該是行為導(dǎo)向的 Realistic 目標(biāo)應(yīng)該是切實(shí)可行的 Time-based 目標(biāo)應(yīng)該是有時(shí)間限制的13SMART原則一 S（Specific）明確性 所謂明確就是要用具體的語(yǔ)言清楚地說明要達(dá)成的行為標(biāo)準(zhǔn)。明確的目標(biāo)幾乎是所有成功團(tuán)隊(duì)的一致特點(diǎn)。很多團(tuán)隊(duì)不成功的重要原因之一就因?yàn)槟繕?biāo)定的模棱兩可，或沒有將目標(biāo)有效的傳達(dá)給相關(guān)成員。 示例：示例：目標(biāo)“增強(qiáng)客戶意識(shí)”。這種對(duì)目標(biāo)的描述就很

6、不明確，因?yàn)樵鰪?qiáng)客戶意識(shí)有許多具體做法，如：減少客戶投訴，過去客戶投訴率是，現(xiàn)在把它減低到或者。提升服務(wù)的速度，使用規(guī)范禮貌的用語(yǔ)，采用規(guī)范的服務(wù)流程，也是客戶意識(shí)的一個(gè)方面。 有這么多增強(qiáng)客戶意識(shí)的做法，我們所說的“增強(qiáng)客戶意識(shí)”到底指哪一塊？不明確就沒有辦法評(píng)判、衡量。所以建議這樣修改，比方說，我們將在月底前把前臺(tái)收銀的速度提升至正常的標(biāo)準(zhǔn)，這個(gè)正常的標(biāo)準(zhǔn)可能是兩分鐘，也可能是一分鐘，或分時(shí)段來確定標(biāo)準(zhǔn)。 實(shí)施要求：實(shí)施要求：目標(biāo)設(shè)置要有項(xiàng)目、衡量標(biāo)準(zhǔn)、達(dá)成措施、完成期限以及資源要求，使考核人能夠很清晰的看到部門或科室月計(jì)劃要做哪些那些事情，計(jì)劃完成到什么樣的程度。 14SMART原則二

7、M（Measurable）衡量性 衡量性就是指目標(biāo)應(yīng)該是明確的，而不是模糊的。應(yīng)該有一組明確的數(shù)據(jù)，作為衡量是否達(dá)成目標(biāo)的依據(jù)。 如果制定的目標(biāo)沒有辦法衡量，就無法判斷這個(gè)目標(biāo)是否實(shí)現(xiàn)。比如領(lǐng)導(dǎo)有一天問“這個(gè)目標(biāo)離實(shí)現(xiàn)大概有多遠(yuǎn)？”團(tuán)隊(duì)成員的回答是“我們?cè)鐚?shí)現(xiàn)了”。這就是領(lǐng)導(dǎo)和下屬對(duì)團(tuán)隊(duì)目標(biāo)所產(chǎn)生的一種分歧。原因就在于沒有給他一個(gè)定量的可以衡量的分析數(shù)據(jù)。但并不是所有的目標(biāo)可以衡量，有時(shí)也會(huì)有例外，比如說大方向性質(zhì)的目標(biāo)就難以衡量。 比方說，“為所有的老員工安排進(jìn)一步的管理培訓(xùn)”。進(jìn)一步是一個(gè)既不明確也不容易衡量的概念，到底指什么？是不是只要安排了這個(gè)培訓(xùn)，不管誰講，也不管效果好壞都叫“進(jìn)一步

8、”？ 改進(jìn)一下：改進(jìn)一下：準(zhǔn)確地說，在什么時(shí)間完成對(duì)所有老員工關(guān)于某個(gè)主題的培訓(xùn)，并且在這個(gè)課程結(jié)束后，學(xué)員的評(píng)分在分以上，低于分就認(rèn)為效果不理想，高于分就是所期待的結(jié)果。這樣目標(biāo)變得可以衡量。 實(shí)施要求：實(shí)施要求：目標(biāo)的衡量標(biāo)準(zhǔn)遵循“能量化的量化，不能量化的質(zhì)化”。使制定人與考核人有一個(gè)統(tǒng)一的、標(biāo)準(zhǔn)的、清晰的可度量的標(biāo)尺，杜絕在目標(biāo)設(shè)置中使用形容詞等概念模糊、無法衡量的描述。對(duì)于目標(biāo)的可衡量性應(yīng)該首先從數(shù)量、質(zhì)量、成本、時(shí)間、上級(jí)或客戶的滿意程度五個(gè)方面來進(jìn)行，如果仍不能進(jìn)行衡量，其次可考慮將目標(biāo)細(xì)化，細(xì)化成分目標(biāo)后再?gòu)囊陨衔鍌€(gè)方面衡量，如果仍不能衡量，還可以將完成目標(biāo)的工作進(jìn)行流程化，通過

9、流程化使目標(biāo)可衡量。 15SMART原則三 A（Attainable）可實(shí)現(xiàn)性 目標(biāo)是要可以讓執(zhí)行人實(shí)現(xiàn)、達(dá)到的，如果上司利用一些行政手段，利用權(quán)利性的影響力一廂情愿地把自己所制定的目標(biāo)強(qiáng)壓給下屬，下屬典型的反映是一種心理和行為上的抗拒：我可以接受，但是否完成這個(gè)目標(biāo)，有沒有最終的把握，這個(gè)可不好說。一旦有一天這個(gè)目標(biāo)真完成不了的時(shí)候，下屬有一百個(gè)理由可以推卸責(zé)任：你看我早就說了，這個(gè)目標(biāo)肯定完成不了，但你堅(jiān)持要壓給我。 “控制式”的領(lǐng)導(dǎo)喜歡自己定目標(biāo)，然后交給下屬去完成，他們不在乎下屬的意見和反映，這種做法越來越?jīng)]有市場(chǎng)。今天員工的知識(shí)層次、學(xué)歷、自己本身的素質(zhì)，以及他們主張的個(gè)性張揚(yáng)的程度

10、都遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出從前。因此，領(lǐng)導(dǎo)者應(yīng)該更多的吸納下屬來參與目標(biāo)制定的過程，即便是團(tuán)隊(duì)整體的目標(biāo)。 定目標(biāo)成長(zhǎng)，就先不要想達(dá)成的困難，不然熱情還沒點(diǎn)燃就先被畏懼給打消念頭了。 實(shí)施要求：實(shí)施要求：目標(biāo)設(shè)置要堅(jiān)持員工參與、上下左右溝通，使擬定的工作目標(biāo)在組織及個(gè)人之間達(dá)成一致。既要使工作內(nèi)容飽滿，也要具有可達(dá)性?？梢灾贫ǔ鎏饋怼罢摇钡哪繕?biāo)，不能制定出跳起來“摘星星”的目標(biāo)。 16SMART原則四 R（Relevant）相關(guān)性 目標(biāo)的相關(guān)性是指實(shí)現(xiàn)此目標(biāo)與其他目標(biāo)的關(guān)聯(lián)情況。如果實(shí)現(xiàn)了這個(gè)目標(biāo)，但對(duì)其他的目標(biāo)完全不相關(guān)，或者相關(guān)度很低，那這個(gè)目標(biāo)即使被達(dá)到了，意義也不是很大。 因?yàn)楫吘构ぷ髂繕?biāo)的設(shè)定，

11、是要和崗位職責(zé)相關(guān)聯(lián)的，不能跑題。比如一個(gè)前臺(tái)，你讓她學(xué)點(diǎn)英語(yǔ)以便接電話的時(shí)候用得上，這時(shí)候提升英語(yǔ)水平和前臺(tái)接電話的服務(wù)質(zhì)量有關(guān)聯(lián)，即學(xué)英語(yǔ)這一目標(biāo)與提高前臺(tái)工作水準(zhǔn)這一目標(biāo)直接相關(guān)。若你讓她去學(xué)習(xí)6sigma，就比較跑題了，因?yàn)榍芭_(tái)學(xué)習(xí)6sigma這一目標(biāo)與提高前臺(tái)工作水準(zhǔn)這一目標(biāo)相關(guān)度很低。 17SMART原則五 T（Time-based）時(shí)限性 目標(biāo)特性的時(shí)限性就是指目標(biāo)是有時(shí)間限制的。例如，我將在年月日之前完成某事。月日就是一個(gè)確定的時(shí)間限制。沒有時(shí)間限制的目標(biāo)沒有辦法考核，或帶來考核的不公。上下級(jí)之間對(duì)目標(biāo)輕重緩急的認(rèn)識(shí)程度不同，上司著急，但下面不知道。到頭來上司可以暴跳如雷，而下

12、屬覺得委屈。這種沒有明確的時(shí)間限定的方式也會(huì)帶來考核的不公正，傷害工作關(guān)系，傷害下屬的工作熱情。 實(shí)施要求：實(shí)施要求：目標(biāo)設(shè)置要具有時(shí)間限制，根據(jù)工作任務(wù)的權(quán)重、事情的輕重緩急，擬定出完成目標(biāo)項(xiàng)目的時(shí)間要求，定期檢查項(xiàng)目的完成進(jìn)度，及時(shí)掌握項(xiàng)目進(jìn)展的變化情況，以方便對(duì)下屬進(jìn)行及時(shí)的工作指導(dǎo)，以及根據(jù)工作計(jì)劃的異常情況變化及時(shí)地調(diào)整工作計(jì)劃。 總之，無論是制定團(tuán)隊(duì)的工作目標(biāo)，還是員工的績(jī)效目標(biāo)，都必須符合上述原則，五個(gè)原則缺一不可。 制定的過程也是對(duì)部門或科室先期的工作掌控能力提升的過程，完成計(jì)劃的過程也就是對(duì)自己現(xiàn)代化管理能力歷練和實(shí)踐的過程。 18崗位KPI魚骨圖分解法產(chǎn)品研發(fā)產(chǎn)品研發(fā)部門管

13、理部門管理專利創(chuàng)新專利創(chuàng)新產(chǎn)品質(zhì)量控制產(chǎn)品質(zhì)量控制文檔管理文檔管理用戶問題解決率文檔評(píng)審合格率產(chǎn)品開發(fā)二級(jí)計(jì)劃完成率千行代碼Bug率人均培訓(xùn)時(shí)數(shù)技術(shù)積累（貨架化/平臺(tái)/模塊化程度）人員流失率人均專利數(shù)人均優(yōu)化創(chuàng)新建議數(shù)（流程、成本等）人均新產(chǎn)品構(gòu)思數(shù)文檔按時(shí)提交率資源（人力、設(shè)備等）利用率文檔齊套率流程合作流程合作周邊調(diào)查滿意度使命：使命：創(chuàng)造優(yōu)質(zhì)軟件，開發(fā)穩(wěn)定易用的應(yīng)用產(chǎn)品軟件重大問題數(shù)測(cè)試問題解決率績(jī)效管理計(jì)劃完成率部門信息傳遞準(zhǔn)確、及時(shí)性量產(chǎn)工具的效能支持的及時(shí)性突發(fā)事件處理及時(shí)性、有效性19常見營(yíng)銷常見營(yíng)銷KPIKPI銷售額銷量銷售增長(zhǎng)某產(chǎn)品/服務(wù)的銷售額/銷量應(yīng)收款銷售成本毛利凈利合

14、同執(zhí)行率銷售預(yù)測(cè)準(zhǔn)確率拜訪頻率老客戶的穩(wěn)定客戶信息反饋資金回收率銷售費(fèi)用控制市場(chǎng)份額市場(chǎng)份額增長(zhǎng)客戶滿意度知名度美譽(yù)度新增客戶數(shù)/率客戶維持率投訴率客戶檔案完整率行業(yè)評(píng)比排名20常見賣場(chǎng)部KPI銷售額導(dǎo)購(gòu)管理工作計(jì)劃達(dá)成率年銷售增長(zhǎng)率導(dǎo)購(gòu)管理費(fèi)用節(jié)省率導(dǎo)購(gòu)培訓(xùn)計(jì)劃完成率導(dǎo)購(gòu)考核達(dá)標(biāo)率客戶意見處理及時(shí)率客戶滿意率下屬員工技能提升率21常見市場(chǎng)部常見市場(chǎng)部KPIKPI廣告宣傳計(jì)劃按時(shí)完成率廣告策劃方案通過率廣告投放有效率千人成本廣告成功度廣告認(rèn)知度大型活動(dòng)組織的次數(shù)危機(jī)公關(guān)處理認(rèn)可度媒體正面曝光次數(shù)品牌市場(chǎng)價(jià)值增長(zhǎng)率企業(yè)美譽(yù)度22常見客服常見客服KPIKPI客戶滿意度投訴率響應(yīng)時(shí)間解決問題時(shí)間客戶

15、服務(wù)覆蓋率新增客戶數(shù)/率客戶維持率客戶檔案完整率客戶服務(wù)成本客戶培訓(xùn)滿意度（分類）23常見物流常見物流KPIKPI物流總成本采購(gòu)運(yùn)輸倉(cāng)儲(chǔ)其他備貨時(shí)間采購(gòu)運(yùn)輸產(chǎn)品可得率產(chǎn)品質(zhì)量貨損率訂單處理準(zhǔn)確率庫(kù)存報(bào)告準(zhǔn)確率 庫(kù)存天數(shù)/庫(kù)存周轉(zhuǎn)率24常見財(cái)務(wù)常見財(cái)務(wù)KPIKPI資金充足率資金成本預(yù)算時(shí)間預(yù)算監(jiān)控預(yù)算達(dá)成財(cái)務(wù)分析滿意度應(yīng)收帳應(yīng)付帳會(huì)計(jì)審核差錯(cuò)率開票時(shí)間，差錯(cuò)率納稅申報(bào)時(shí)間，差錯(cuò)率財(cái)務(wù)檔案完整率產(chǎn)品成本測(cè)算準(zhǔn)確率固定資產(chǎn)盤點(diǎn)頻率和準(zhǔn)確性報(bào)表時(shí)間報(bào)表差錯(cuò)數(shù)內(nèi)部制度不符合數(shù)率財(cái)務(wù)法規(guī)不符合數(shù)25常見人力資源常見人力資源KPIKPI人事費(fèi)用率人均勞動(dòng)生產(chǎn)力（人均產(chǎn)值）人均勞動(dòng)生產(chǎn)力變化率人員增長(zhǎng)率與營(yíng)業(yè)

16、額增長(zhǎng)率比人事費(fèi)用投入產(chǎn)出率薪資占營(yíng)業(yè)額比例平均薪資產(chǎn)出率薪資占人事費(fèi)用比例平均薪資增長(zhǎng)率福利費(fèi)用率人均培訓(xùn)費(fèi)用（按層級(jí)高層、中層、普通分）年度培訓(xùn)費(fèi)用率(占人事費(fèi)用比例）年度培訓(xùn)費(fèi)用率(占營(yíng)業(yè)額比例）年度離職率（主動(dòng)、被動(dòng)）學(xué)歷結(jié)構(gòu)（本科以上）管理幅度（按層級(jí)中、高層）HR人員服務(wù)比年度全員受訓(xùn)率年度員工人均受訓(xùn)時(shí)數(shù)小時(shí)培訓(xùn)成本培訓(xùn)費(fèi)用總額各類培訓(xùn)費(fèi)用占總額的比例26常見培訓(xùn)部常見培訓(xùn)部KPIKPI人才培養(yǎng)計(jì)劃完成率培訓(xùn)計(jì)劃完成率培訓(xùn)成本控制率員工職業(yè)生涯輔導(dǎo)計(jì)劃完成率培訓(xùn)考核達(dá)標(biāo)率職稱評(píng)定申報(bào)及時(shí)率員工任職資格達(dá)標(biāo)率終端培訓(xùn)體系建設(shè)里程碑計(jì)劃完成率培訓(xùn)計(jì)劃的完成情況培訓(xùn)效果培訓(xùn)課程的開發(fā)與

17、完善培訓(xùn)檔案管理培訓(xùn)費(fèi)用的控制內(nèi)部講師隊(duì)伍的建設(shè)27部門經(jīng)理通用部門經(jīng)理通用KPIKPI內(nèi)部客戶滿意度制度和流程建設(shè)時(shí)間和數(shù)量部門成本控制部門員工流失率部門員工滿意度培訓(xùn)計(jì)劃完成率28抽取KPI容易出現(xiàn)的問題 1、容易忽略最重要的指標(biāo) 2、標(biāo)準(zhǔn)能統(tǒng)一的要統(tǒng)一 3、考核對(duì)象易混淆 4、不能自己考自己 5、大小概念混淆并列 6、計(jì)算方法不對(duì)，無法準(zhǔn)確衡量 7、統(tǒng)計(jì)口徑不一致29注意事項(xiàng) 滿分：達(dá)到公司領(lǐng)導(dǎo)的要求 加分：超越公司領(lǐng)導(dǎo)的期望 歸零：嚴(yán)重影響的30常見抽取KPI的方法考次數(shù)考次數(shù)考比例考比例及時(shí)性及時(shí)性準(zhǔn)確性準(zhǔn)確性完整性完整性工作量工作量性質(zhì)性質(zhì)單向浮動(dòng)單向浮動(dòng)雙向浮動(dòng)雙向浮動(dòng)1、考結(jié)果、考結(jié)果每月報(bào)表及時(shí)上每月報(bào)表及時(shí)上交交因單據(jù)錄入錯(cuò)誤被投訴一因單據(jù)錄入錯(cuò)誤被投訴一次扣次扣1分分文案出現(xiàn)錯(cuò)別字文案出現(xiàn)錯(cuò)別字1個(gè)扣個(gè)扣1分分客戶檔案的完客戶檔案的完整性整性單據(jù)處理（每月處理單據(jù)處理（每月處理單據(jù)超過