erp供應(yīng)鏈會計實(shí)驗(yàn)報告

1、廣東財經(jīng)大學(xué)華商學(xué)院實(shí)驗(yàn)報告實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目名稱用友ERP供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)實(shí)驗(yàn)課程名稱用友ERP供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)實(shí)驗(yàn)教程成績評定實(shí)驗(yàn)類型：驗(yàn)證型綜合型？設(shè)計型口實(shí)驗(yàn)日期指導(dǎo)教師方莉君學(xué)生姓名麥曉玲學(xué)號6專業(yè)班級14本會27班一、實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目訓(xùn)練方案小組合作：是口否?小組成員：實(shí)驗(yàn)?zāi)康模?、掌握用友ERP-U8®理軟件中供應(yīng)鏈基礎(chǔ)設(shè)置、采購管理。2、理解掌握采購管理系統(tǒng)初始化的意義、具體內(nèi)容和操作方法。3、熟悉采購管理系統(tǒng)中各種業(yè)務(wù)的操作處理，如普通采購業(yè)務(wù)、受托代銷業(yè)務(wù)、采購特殊業(yè)務(wù)。4、熟悉采購管理系統(tǒng)中部分特別的細(xì)節(jié)注意事項(xiàng)。實(shí)驗(yàn)場地及儀器、設(shè)備和材料：實(shí)驗(yàn)場地：厚德樓B303設(shè)備：SQLSer

2、ver2000數(shù)據(jù)庫環(huán)境：用友ERP-U8實(shí)驗(yàn)訓(xùn)練內(nèi)容（包括實(shí)驗(yàn)原理和操作步驟）：第一章：對供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)進(jìn)行建賬，進(jìn)行系統(tǒng)管理設(shè)置、業(yè)務(wù)基礎(chǔ)設(shè)置、財務(wù)基礎(chǔ)設(shè)置。第二章：實(shí)驗(yàn)一：采購系統(tǒng)初始化1、分別啟動采購管理、庫存管理、存貨核算和應(yīng)付款管理系統(tǒng)并設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)。2、修改具有“受托代銷”要求的存貨檔案。3、分別進(jìn)行采購管理、庫存管理、存貨核算和應(yīng)付款管理系統(tǒng)的初始設(shè)置并輸入供應(yīng)鏈各個模塊啟用期間的期初余額。4、對采購管理和庫存管理或存貨核算系統(tǒng)進(jìn)行期初記賬。實(shí)驗(yàn)二：普通采購業(yè)務(wù)（一）1、設(shè)置“允許修改采購系統(tǒng)采購專用發(fā)票的編號”2、設(shè)計單據(jù)（設(shè)計采購模塊的“采購專用發(fā)票”、“采購到貨單”、“采

3、購訂單”和庫存模塊中的“采購入庫單”）3、錄入請購單4、錄入采購訂單5、錄入米購到貨單、米購入庫單和米購專用發(fā)票，也可以只錄入米購入庫單和米購專用發(fā)票，并進(jìn)行采購結(jié)算。(1) 生成采購到貨單(2) 生成采購入庫單(3) 填制采購發(fā)票(4) 采購結(jié)算(5) 采購成本核算(6) 財務(wù)部門確認(rèn)應(yīng)付賬款實(shí)驗(yàn)三：普通采購業(yè)務(wù)(二)1、錄入采購發(fā)票，采購結(jié)算并支付款項(xiàng)。(1) 采購發(fā)票與采購結(jié)算(2) 暫估處理(3) 生成“紅字回沖單”憑證(4) 生成“藍(lán)字回沖單(報銷)”憑證(5) 現(xiàn)付單據(jù)審核與制單2、錄入采購入庫單、采購發(fā)票、運(yùn)費(fèi)發(fā)票并進(jìn)行手工結(jié)算。(仍要大大補(bǔ)充)3、錄入采購入庫單，按照采購訂單生

4、成采購發(fā)票，并執(zhí)行手工采購結(jié)算。(仍要大大補(bǔ)充)實(shí)驗(yàn)四：受托代銷業(yè)務(wù)1、在采購管理或庫存管理系統(tǒng)中啟用“受托代銷業(yè)務(wù)”，并選擇“受托代銷業(yè)務(wù)必有訂單”。2、受托代銷結(jié)算，并制單。3、收到委托人發(fā)來的代銷商品時，應(yīng)及時辦理受托代銷商品入庫手續(xù)，也可以先辦理到貨手續(xù)，再根據(jù)到貨單生成受托代銷入庫單。(仍要補(bǔ)充)實(shí)驗(yàn)五：采購特殊業(yè)務(wù)處理(主要包括暫估業(yè)務(wù)、采購?fù)素洏I(yè)務(wù))1、暫估業(yè)務(wù)(仍要大大補(bǔ)充)2、入庫前部分退貨業(yè)務(wù)。需錄入采購訂單、采購到貨單和退貨單，并根據(jù)實(shí)際入庫數(shù)量輸入采購入庫單。(仍要大大補(bǔ)充)3、結(jié)算前全部退貨業(yè)務(wù)。4、結(jié)算前部分退貨業(yè)務(wù)。5、已經(jīng)辦理結(jié)算手續(xù)的采購?fù)素洏I(yè)務(wù)6、貨到發(fā)票未

5、到的業(yè)務(wù)。二、實(shí)驗(yàn)總結(jié)與評價實(shí)驗(yàn)總、結(jié)(包括實(shí)驗(yàn)數(shù)據(jù)分析、實(shí)驗(yàn)結(jié)果、實(shí)驗(yàn)過程中出現(xiàn)的問題及解決方法等)：總結(jié)普通采購業(yè)務(wù)：1. 采購系統(tǒng)：請購單及審核？訂單及審核？到貨單及審核1502. 庫存系統(tǒng)：驗(yàn)收入庫(根據(jù)訂單或到貨單)？入庫單及審核(商品)150若有運(yùn)輸途中合理損耗：修改入庫單的入庫數(shù)量3. 米購系統(tǒng)：錄入米購及運(yùn)輸發(fā)票(1) 根據(jù)訂單或到貨單？生成或錄入發(fā)票(商品)155注：有損耗業(yè)務(wù)，不按入庫單生成發(fā)票(2) 采購系統(tǒng)：錄入運(yùn)費(fèi)發(fā)票(3) 現(xiàn)付制單：生成憑證借：材料采購、應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)貸：銀行存款若全額付款，則不在應(yīng)付系統(tǒng)再生成應(yīng)付款憑證4. 采購系統(tǒng)：采購結(jié)算(

6、1) 無運(yùn)費(fèi)，可自動結(jié)算：入庫單=商品采購發(fā)票；(2) 有運(yùn)費(fèi)，手工結(jié)算：入庫單(商品)=商品采購發(fā)票+運(yùn)費(fèi)發(fā)票？按數(shù)量或按金額？分?jǐn)?？采購結(jié)算(4) 合理損耗：手工結(jié)算，錄入合理損耗數(shù)量后、再結(jié)算(5) 非合理損耗：手工結(jié)算，錄入非合理損耗數(shù)量、非合理損耗的原因，增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，再結(jié)算5. 存貨系統(tǒng)：(1) 業(yè)務(wù)核算：單據(jù)記賬？采購成本結(jié)算(2) 財務(wù)核算：生成憑證借：庫存商品或原材料貸：材料采購6. 應(yīng)付系統(tǒng)：應(yīng)付單據(jù)處理（審核）？制單處理（發(fā)票制單）？生成憑證借：材料采購、應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）貸：應(yīng)付賬款7. 應(yīng)付系統(tǒng)-付款結(jié)算：錄入付款單？核銷制單？生成憑證借：應(yīng)付賬款

7、貸：銀行存款總結(jié)暫估入庫業(yè)務(wù)：（請大家補(bǔ)充）存貨核算過程，業(yè)務(wù)核算時，暫估處理（生成一張紅字入庫單，生成一張藍(lán)字入庫單）紅字回沖單？生成憑證借：庫存商品或原材料-A貸：材料采購-A藍(lán)字入庫單？生成憑證借：庫存商品或原材料貸：材料采購總結(jié)受托代銷業(yè)務(wù)：先銷售后結(jié)算（采購模式），超市、網(wǎng)店（待后補(bǔ)充，不完整或有誤）售出前商品所有權(quán)歸供應(yīng)商？本店？售出后商品所有權(quán)歸客戶（1）視買斷式的受托代銷一般銷售：先采購后銷售受托代銷：先銷售后采購結(jié)算 收到代銷商品時：入庫時：借：受托代銷商品貸：應(yīng)付賬款、商品進(jìn)銷差價 銷售代銷商品時：（銷售系統(tǒng)時再補(bǔ)充） 代銷活單并與供應(yīng)商代銷結(jié)算借：應(yīng)付收賬款貸：受托代銷商

8、品（2）收取手續(xù)費(fèi)式的受托代銷（網(wǎng)站）代理服務(wù)：10%收到代銷商品時：入庫時：借：受托代銷商品貸：應(yīng)付賬款、商品進(jìn)銷差價 銷售代銷商品時：(銷售系統(tǒng)時再補(bǔ)充) 代銷活單并與供應(yīng)商代銷結(jié)算借：應(yīng)付賬款貸：受托代銷商品業(yè)務(wù)流程：(1) 訂貨單、到貨單、入庫單(代銷商品入庫)存貨核算？業(yè)務(wù)核算(單據(jù)記賬)？財務(wù)核算(生成憑證)？(2) 銷售過程(3) 受托代銷結(jié)算采購系統(tǒng)？委托代銷入庫？生成代銷結(jié)算發(fā)票應(yīng)付系統(tǒng)？應(yīng)付單審核？生成憑證總結(jié)采購特殊業(yè)務(wù)：未結(jié)算的部分采購?fù)素洠贺浀降翠浫氩少徣霂靻蜳100(3)訂貨300？到貨300？采購?fù)素泦?驗(yàn)收時退貨)-20？入庫280差額：20件的非損耗，而退回供應(yīng)商，再作處理結(jié)算前全部退貨：錄入入庫單但錄入采購發(fā)票P100(2)(4)訂貨200？到貨200？入庫200？采購發(fā)票200采購?fù)素泦?驗(yàn)收時退貨)-200？紅字入庫單-200紅字+藍(lán)字入庫單+采購發(fā)票？結(jié)算已結(jié)算退貨：P100(6)(1) 已付款：課本退貨單？紅字入庫單、紅字采購發(fā)票？結(jié)算(退貨單+紅字入庫單+紅字采購發(fā)票)(2) 未付款：取消采購結(jié)算(刪除)，刪除或修改入庫單和采購發(fā)票對實(shí)驗(yàn)的自我評價:指導(dǎo)教師評語:實(shí)驗(yàn)成績