雅戈爾集團—進出口公司崗位職責

1、辦公室崗位職責1、 協(xié)調各部門做好員工的政治思想工作。2、 做好干部職工的人事檔案管理，負責工資發(fā)放的核實。3、 保管公司行政印鑒，開轉公司介紹信。簽發(fā)印鑒時須登記，遇有合同時須留底。4、 做好公司文件、電報資料、信函及電子信件的起草、收發(fā)、整理及存檔工作。5、 做好公司會議通知和記錄。6、 做好一年兩屆的廣交會、華交會和消博會等的組織工作，包括樣品的搜集、攤位的設計及展館的布展等事項。7、 定期搜集國內外參展信息，并及時傳達給各企業(yè)，為各企業(yè)參加國內外展覽做好組織效勞工作。8、 及時為公司所屬各部門人員的出國考察及參加國際展覽會辦理申報、簽證等有關手續(xù)。9、 負責檢查公司的公共環(huán)境衛(wèi)生，做好

2、防火防盜的平安催促工作。10、 熱情接待公司的客戶及有關部門人員。進口部崗位職責1、 積極協(xié)助各企業(yè)部門做好原輔料、設備等貨物的開證、減免稅報批、手冊申領、進口清關等手續(xù)。2、 如有代理進口的貨物，應將相關資料一套交財務部備查。3、 及時做好進口統(tǒng)計月報工作。4、 協(xié)助相關企業(yè)財務建立免稅設備進口臺帳，以備核查。5、 定時核查加工貿易手冊完成情況，敦促各部門及時在有效期內操作手冊，及時做好核銷工作。單證部崗位職責一、 信用證：1、 單證部負責公司信用證的簽發(fā)工作，內部實行簽收和正本信用證流轉。2、 已通知的新證上應有通知行加注的“印押相符標記，如新證印押不符，單證部需與有關部門聯(lián)系，詢查印押情

3、況，防止印押未符前盲目出貨，造成損失。3、 對有指定議付行和要求出口押匯的議付單據，應配合財務部門按其要求送各銀行議付。代理出口業(yè)務不得押匯4、 對議付單據要及時審核和修改，收到提單后盡快向銀行議付。如收到銀行的拒付通知，應在二日內將處理意見反應回銀行。二、 報驗、簽證1、 商檢FORMA、一般產地證、貿促會一般產地證，和外經貿委的出口許可證和簽證工作，由單證部協(xié)助各企業(yè)、部門辦理。2、 嚴格按照各簽證機構要求辦理產地證，不得偽造手簽人簽字筆跡，不得捏造簽證資料，不得對同一批貨物重復辦理產地證書，已簽回的證書不得私自涂改。三、 配額許可證1、 由專人負責配額許可證的打印、簽證、發(fā)放和登記工作。

4、2、 每月初進行統(tǒng)計，將本月出證數明細及余數進行分析上報。3、 及時做好填報收款通知及催交款工作。4、 確保配額證書的平安使用及全額收款。5、 協(xié)助各企業(yè)部門做好配額調劑工作。財務部崗位職責一、 主管會計崗位職責：1、 全面負責管理本公司的財務會計根底工作。2、 按照有關財務制度和財政法紀，結合本公司實際情況，建立健全財務管理制度。3、 嚴格遵守國家規(guī)定的各項財務開支范圍和標準，負責執(zhí)行財務審批程序和規(guī)定，及時有效地做好內部核算工作。4、 負責審核原始單據、會計報表，月未將核對無誤的會計報表連同有關財務說明書一起提交集團及公司負責人審閱，做到及時、準確。5、 定期編制本公司的財務本錢，資金方案

5、并組織實施，保證資金用好、用活。6、 負責做好代理企業(yè)的財務核算工作和結算事項。7、 負責及時做好貸款、轉期和還貸工作，搞好公司與銀行之間的關系，及時反應有關金融信息。8、 負責做好出口退稅的政策研究、申報、清算及自查工作。9、 負責做好月末企業(yè)的稅款申報和報表上報，搞好公司與財稅及有關部門的關系。10、 負責做好對本企業(yè)財務人員的業(yè)務輔導工作。11、 負責做好進出口業(yè)務統(tǒng)計報表的匯編、上報工作。12、 負責做好會計檔案管理、發(fā)票管理工作。二、 出納崗位職責1、 認真審核各項付款憑據，嚴格執(zhí)行“一票三章，對于不符手續(xù)、規(guī)定的單據一律不予辦理。2、 嚴格遵守企業(yè)財務審批程序及規(guī)定，辦理日?？铐検?/p>

6、付業(yè)務并加蓋有關戳記。3、 現金、銀行存款收付應根據審核無誤的原始單據，按收付順序依次及時入帳并打印成記帳憑證，做到日清月結。4、 嚴格把好現金及銀行支票支付的起點及界限，對銀行支付的業(yè)務，收款單位必須與原始憑證上的應付單位相一致，特殊情況須說明情況，報主管人員批準。5、 嚴格支票管理簽發(fā)手續(xù)。不準簽發(fā)空白支票。發(fā)現遺失支票要及時辦理止付報批手續(xù)。6、 保管好銀行印鑒，不得以任何名義或理由出借銀行戶頭和轉帳支票。7、 不準以白條抵充庫存現金，更不得任意挪用現金，現金超庫存局部應及時解入銀行。庫存現金最高不得超過5000元8、 每日業(yè)務終了，及時編制“現金、銀行存款日報表，結出每日結存數，做到帳

7、實相符，并于次日報主管人員及公司負責人。9、 每月末結出本月現金、銀行存款發(fā)生額報記帳員核對，做到帳帳相符。10、 做好銀行對帳工作，月末編制“銀行存款余額調節(jié)表，對于未達帳項應與銀行核對查詢，及時處理。三、 記帳、復核崗位職責：1、 認真審核各種原始憑證、單據，根據審核無誤的原始憑證填制記帳憑證。2、 按照會計制度的有關規(guī)定正確運用會計科目，設置各類明細帳及二級分戶帳。3、 按照財政部制定的“會計根底工作標準規(guī)定進行標準化記帳，做到帳目清楚、完整、準確。4、 定期編制記帳憑證匯總表，并及時與總帳、明細帳核對，做到帳證相符，帳帳相符。5、 設置各類備查帳，做好本公司有關結算業(yè)務的登記工作。6、

8、 及時做好月終、年終的關帳工作，并按照核對無誤的帳戶明細編制會計月報、年報。7、 負責做好各期債權、債務分析工作，編制應收、應付款項等報表報主管人員，以便及時催討。8、 復核記帳員遞交的記帳憑證中所附的單據是否真實、合法、準確。四、 統(tǒng)計及外匯核銷崗位職責：1、 認真審核進出口單據，保證單據的真實、準確、完整。2、 以審核無誤的進出口單據作為統(tǒng)計合法依據，并及時登記入帳。3、 及時核對統(tǒng)計數據，以免其多報、漏報，并及時調整。4、 做好出口單據的接收傳遞工作，配合財務核算的順利進行。5、 定期編制各項統(tǒng)計報表，做好進出口統(tǒng)計數據的上報工作。6、 每月末，將本月統(tǒng)計的明細單據按進出口類別進行分析整

9、理，報負責人。7、 對全公司的出口收匯核銷單數量實行總量控制，從事發(fā)單、交單和核銷工作。8、 催促各部門盡快使用已領取的核銷單，對逾期未使用的應及時收回。9、 及時收回各部門已報關出運貨物的發(fā)票、核銷單和出口報關單不能使用復印件，并上交外匯管理部門。10、 催促各業(yè)務部應注意出口貨物是否正點收匯。11、 對核銷單實行追蹤管理，防止積壓和遺失。12、 對逾期不交單數量過多的部門，應發(fā)出催交通知，通知各部及時上報核銷單使用情況。財務審批程序及有關規(guī)定 為進一步標準財務行為，建立和健全內部審批制度，加強流動資金使用的有效管理，根據公司的實際情況，特制定以下審批程序及有關規(guī)定：一、 固定資產：按集團公

10、司有關規(guī)定審批。二、 低值易耗品：低值易耗品是指單位價值較低，使用年限較短，不作為固定資產核算的各種物品。如：工具、辦公用品等。凡需采購需事先申請，經公司負責人同意前方可執(zhí)行。貨物收到后，由經辦人、部門負責人、公司負責人簽字，財務審核后付款。同時財務部應設置低值易耗品備查帳，以便進行日常管理。三、 暫支款：暫支款應由本人填制“現金暫支單簽字后，經部門負責人同意，報公司負責人批準，財務審核后予以暫領。但必須實行“清帳再借制度，及時報銷。四、 備用金：根據日常零星開支的需要，并簡化核算手續(xù)。以部門為單位申請報公司負責人同意后，可以核定備用金定額。由使用部門填制“現金暫支單予以領取。但必須實行“事前

11、領取，用后報銷制度，備用金用后應及時報銷，及時結清收回。五、 工資支付：每月末根據各部門的考勤記錄由辦公室填制職工工資單，報公司負責人批準，財務負責人審核前方可發(fā)放。六、 修理費：修理費的開支應先由駕駛員提議并預算修理費用，報車隊負責人審核，經公司負責人批準方可執(zhí)行。修理完畢憑修理部門提供的正式發(fā)票由經辦人、車隊負責人、公司負責人簽字，財務審核前方可支付。七、 資金支付規(guī)定：各項資金支付應由收款人或經辦人填制“資金申用單簽字后，經部門負責人同意，報公司負責人批準，財務負責人審核簽字后予以支付。特殊情況需領用空白支票支付款項的，按以上規(guī)定外，必須在支票上填寫完整的收款人名稱。八、 外銷貨款支付規(guī)

12、定：出口貨物憑提供的國內工廠增值稅發(fā)票，外運倉單、相對應的外銷發(fā)票、出口貨物專用繳款書一起交財務部復核，核對無誤后由經辦人或收款人、公司負責人、財務負責人簽字方可辦理付款。九、 國外費用支付規(guī)定：國外費用的支付應由業(yè)務部經辦人簽字，并注明相對應的合同號或發(fā)票號，由部門負責人、公司負責人、財務負責人簽字前方可支付有關單據參照外匯管理要求。國外傭金須報企業(yè)負責人簽字批準，連同企業(yè)負責人簽署的協(xié)議，方可支付。十、 日常費用開支報銷規(guī)定：1、 辦公費、交際費等：由經辦人填制“費用報銷憑單，將有關需報銷的原始單據貼在報銷憑單反面，并相應選擇費用類別、交財務部復核。核對無誤由經辦人、公司負責人、財務負責人

13、審核簽字后予以報銷。2、 旅差費：按集團公司的旅差費報銷標準執(zhí)行，由經辦人填寫“旅差費報銷單交財務部復核，復核無誤由經辦人、公司負責人、財務負責人簽字后予以報銷。十一、 代理公司財務審批程序及規(guī)定：1、 收匯轉劃規(guī)定：收匯后憑公司收匯水單提供的金額開具收款收據，由經辦人簽字，報公司負責人批準，財務審核簽字前方可轉帳付款。2、 支付貨款規(guī)定：在公司不墊付資金的根底上，憑代理企業(yè)開具的“業(yè)務聯(lián)系單需由負責人簽字并加蓋相應公章，由收款人或經辦人填制“資金申用單簽字后報公司負責人批準，財務審核后予以支付。3、 代理費用結算規(guī)定：根據貨物出口代理協(xié)議的規(guī)定，貨物出運后憑提供的外匯核銷單、報關單30天、結

14、匯水單、外銷發(fā)票、國內工廠提供的增值稅發(fā)票、出口貸物專用繳款書辦理結帳。代理公司需填寫“代理費結算表交財務部復核，經核對無誤簽字前方可結算付款。4、 費用報銷規(guī)定：代理公司費用報銷規(guī)定參照公司報銷規(guī)定。但應由其公司負責人簽字前方可報銷。進出口外匯核銷規(guī)定一、 嚴格按照?中華人民共和國外匯管理條例?及?出口收匯核銷管理方法?的有關規(guī)定，公司由財務部設專人負責領單、交單、核銷，并建立臺帳制度，以便及時與外匯局核對，各企業(yè)、部門應設專人負責作好臺帳記錄，每次領、交核銷單須有登記，簽收記錄。二、 出口收匯核銷單為一次性使用憑證，各貿易部不得循環(huán)使用，各部門的核銷單領取數量應與其出口量相適應，并在每星期

15、六之前告知本部門下周大概所需的核銷單數量。三、 鑒于目前使用電子口岸，對核銷單要進行口岸備案。為此要求各部門領單時，確定具體口岸，并隨帶發(fā)票或有關的書面證明注明發(fā)票號碼和出口口岸即可，核銷單領取后應盡快使用，以免逾期。四、 各部門報關之后應盡快將全套核銷單和出口報關單正本上交財務部報外管局。一般交單時間：寧波報關為一個月，外地報關二個月，超過三個月視作逾期交單。對于逾期未交單數量過多的貿易部，財務部將發(fā)出催交通知。各部門需及時上報催交核銷單的使用情況。必要時財務部將停發(fā)該部的出口收匯核銷單。五、 報關單上的金額應與發(fā)票、核銷單和實際收匯數目一致。六、 各部門應注意出口貨物是否正點收匯：即期信用

16、證和即期托收工程下的貨款，從寄單之日起，近洋地區(qū)二十天；遠洋地區(qū)三十天為預計收款日。遠期信用證和遠期托收的貨款：從匯票規(guī)定的付款日起，港澳地區(qū)三十天；遠洋地區(qū)四十天為預計正點收匯日，超過預計日而未收匯的貨款，各貿易部應告知財務部并提供未收匯的原因，以便上報外管局。七、 假設因種種原因退關未出貨或作廢的核銷單，交單時必須提交相應的海關證明或提交加蓋兩個海關章的核銷單。八、 假設遺失未使用的空白核銷單，應立即通知財務部，以便及時上報外管局；假設遺失已出貨的核銷單，應提供責任方遺失證明，連同所需的材料一并上交。九、 進口付匯的有關規(guī)定：1、 對于進料加工的對外進口付匯，不管是做L/C或T/T，付匯金

17、額必須與進口報關單一致或小于報關金額，但絕不能出現付匯金額多于報關金額。2、 對于境內保稅區(qū)進料加工，付匯給境外公司的操作方式，一律不得操作。3、 低值輔料以快件方式入境的必須提供正本發(fā)票、正本運單和入庫憑證以便付匯核銷。加工貿易手冊操作有關規(guī)定 根據<<海關法>>有關規(guī)定，凡經營進料加工、來料加工和客供輔料、加工復出口的貨物，都必須遵守海關的有關法律、法規(guī)，辦理報關、納稅和核銷手續(xù)。因此，對加工貿易手冊操作作如下規(guī)定：一、 手冊領用1、 各業(yè)務部門必須對其領用手冊時所報資料的真實性、合法性負責，并承當相應的法律和經濟責任。2、 必須在進口料件實際到港前4天提交相關資料

18、，具體如下： B.進口合同進料加工 C.進出口公司與工廠之間的加工合同。3、 成品單耗必須估算準確。襯衫單耗參照?男襯衫加工貿易單耗標準HDB0013-2000?，其它褲子、西服等提供精確排料圖或樣衣。4、 合同上進口料件數量、單價等必須準確。如申領手冊時數量尚無法確定，可在單耗平衡前提下，適當放寬合同數量，一般比例在5%-10%內。二、 料件進口1、 進口清關所需資料： C.海運正本提單(或海運電放提單、電放保函)或空運提單影印 D. 正本的“無木質包裝證明或薰蒸、殺蟲證明(凡從日本、韓國、歐盟、美國進口貨物均需提供)2、 為便于送貨，另需加工工廠的地址、聯(lián)系人、 。3、 如有料件需增補數量

19、等特殊情況，需及早通知單證部，并提供相關的合同、發(fā)票等資料，以便及時辦理手冊變更事宜。4、 如到貨后發(fā)現料件存在較嚴重質量問題、較大的重量差異，應 立即與單證部聯(lián)系，協(xié)商解決，以防影響成品出口及手冊核銷。三、 成品出口1、 各貿易部應嚴格依照手冊上成品數量操作出口。2、 出口制單前，各業(yè)務部門必須核對工廠提供的成品毛、凈重。出口成品凈重必須大于等于進口原料凈重。特殊情況下有倒掛問題，一般比例在5%以下。如因重量原因造成無法核銷的，一切后果由該業(yè)務部門負責。3、 出口報關前如發(fā)現成品數量超出手冊數量，務必及時聯(lián)系單證 部進行手冊變更，以保證手冊成品的正常出口。四、手冊核銷1、各貿易部應在成品出口

20、完成后四十天內，將手冊及完整的進出口報關單一齊上交單證部，用以核銷手冊。如有出口缺乏，尚有余料，或料件有質量問題，請在出口前與單證部協(xié)商解決方法，并在核銷完成前完整保存相關面料、輔料。2、 加工貿易手冊一般為申領之月起一年內有效。如到期出口任務尚未完成，可在手冊到期前申請延期最長六個月；到期再次延期時間為三個月。此后不能再延，必須按海關規(guī)定辦理補稅或結轉手續(xù)。3、 如因某一部門手冊問題未能按期核銷，影響公司其他部門領 用手冊。一切后果由該部門負責。五、 客供輔料1、 凡由外商免費提供或從境外購入的輔料，一次到貨價值5000美元以下，可免領手冊，但必須按客供輔料保稅手續(xù)辦理。必須提供以下資料：

21、A出口合同上有客戶免費提供字樣 B進口發(fā)票 C加工協(xié)議。2、一次到貨價值在5000美元以上的，必須領用相關的進料加工手冊，辦理料件進口清關手續(xù)。配額許可證有關規(guī)定 為進一步用足用好公司的紡織品配額，現將紡配的管理、使用和申領的有關事項規(guī)定如下：一、使用原那么：1、配額實行定向有償使用，由進出口公司負責配額的管理、調配、投標和申領效勞等工作。2、根據企業(yè)年初方案，預留本企業(yè)自產產品的類別襯衫、西服、褲子等，配合各生產廠的出口使用。3、其它部份優(yōu)先考慮集團下屬生產企業(yè)和各業(yè)務部。4、對自有冷門配額：視市場行情，及時調整。5、如需從外購入配額，各部門須提前20天提出書面申請包括價格、數量及出證資料等

22、并經各企業(yè)部門負責人簽字，由進出口公司代為調劑,按照有關規(guī)定不允許改證。二、使用程序：1、按配額使用申請表內容，提出書面申請，并經公司負責人簽字批準。2、實際使用時，客戶名稱及經營方式必須與申請表中的相一致；預計出口時間不得超過30天；實際出口單價不得低于申請表中出口單價。3、經申請確認的配額類別及數量，未在規(guī)定時間內使用完畢而造成配額浪費的，需向公司交付50%的違約金。10月份以后發(fā)生以上情況的需支付100%違約金，并要承當第二年度被扣減數量的責任。三、 使用價格：1、 內部使用價格： A分配部份按當日市價的70%計收。 B公開招標部份：按中標價計收。 C協(xié)議招標部份：按每年第一次公開招標的

23、最低中標價計收。2、 代理部份使用價格：由進出口公司和使用方根據市場行 情協(xié)商確定。3、公司自產產品的配額在使用、調劑及作價中，遇有特殊情況：如市場、客戶及公司的推銷意圖需要等，個案協(xié)商，價格由集團公司領導審批決定。四、申領及付款1、各部在申領證書時，須提交與證書內容相符的外銷合同、商業(yè)發(fā)票、國內生產企業(yè)加工證明及信用證或銀行本票等相關資料。2、各部須提前三個工作日向外調劑配額須提前20天提交準確的制證資料予進出口公司單證部。為降低廢證率，單證部將提交草證予各部門，資料草證所標明的類別、商品品名、數量、金額、進口商、出口商一經各部或使用人確定，不得更改。3、 根據外經貿委規(guī)定，出口證書正本和海關聯(lián)的各項內容必須一致，否那么按做假證處分。4、海關聯(lián)的申領，必須有調劑證書正本及其復印件，招標類別原那么上不能申領海關聯(lián)，特殊問題個別處理。5、特殊情況急需辦理領證的，須向外經貿委另外提供航空公司貨物配倉通知單，公司貨物運輸委托書等文件。6、出證后，各部必須把配額許可證報關