保險學讀書心得

1、通過保險學讀書，了解了風險因素是指促使或引起風險事故發(fā)生的條件，以及風險事故發(fā)生時，致使損失增加、擴大的條件。下面是小編為大家收集整理的保險學讀書心得，歡送大家閱讀。保險學讀書心得篇1?保險學?是教育部“高等教育面向21世紀教學內(nèi)容和課程體系改革方案的研究成果，也是普通高等教育“十五國家級規(guī)劃教材。?保險學?是在第一版根底上修訂的第二版教材。修訂后的?保險學?圍繞社會主義市場經(jīng)濟條件下風險損失補償或給付的中心問題，對保險的理論與實務(wù)作了全面分析。全書由五大局部組成。第一局部介紹保險根底理論和根本知識，包括保險的性質(zhì)與功能、保險合同、保險的根本原那么等內(nèi)容。第二局部介紹保險業(yè)務(wù)種類，包括財產(chǎn)保險

2、、責任保險、人身保險、再保險等內(nèi)容。第三局部介紹保險經(jīng)營技術(shù)，包括保險經(jīng)營的特征與原那么、保險經(jīng)營的根本環(huán)節(jié)、保險單的設(shè)計、保險精算、保險基金的應用和保險經(jīng)營效益分析等內(nèi)容。第四局部介紹保險市場，包括保險市場的結(jié)構(gòu)與運作、保險市場營銷、保險市場的經(jīng)營風險與防范等內(nèi)容。第五局部介紹保險監(jiān)管，包括保險監(jiān)管的理論、保險監(jiān)管的制度、保險監(jiān)管的內(nèi)容和保險監(jiān)管國際化等內(nèi)容。保險學讀書心得篇2第一章 風險與保險第一節(jié) 風險及特征與類型一、 風險的根本概念(一) 風險的定義在本書中，風險主要指損失的不確定性。(二) 風險因素、風險事故和損失1、 風險事故：指造成損失的直接原因和條件。2、 風險因素：指引起風險

3、事故發(fā)生的因素、增加風險事故發(fā)生可能性的因素，以及在事故發(fā)生后造成損失擴大和加重的因素。風險因素可分為自然風險因素、道德與心理風險因素、社會風險因素等三類。 3、 風險損失：指人身傷害和傷亡及價值的非成心的、非預期的減少或損失，有時也指精神上的危害。風險損失既可以產(chǎn)生于風險事故的發(fā)生，也可以產(chǎn)生于風險因素的存在。4、 三者的關(guān)系風險因素可能引起風險事故，風險事故可能導致?lián)p失，風險因素存在的本身也可能引起損失。二、 風險的根本屬性(一) 風險的根本屬性1、自然屬性風險事故包括災害和意外事故，而災害主要指自然災害，這是人類尚無法控制其發(fā)生的自然運動;即使是意外事故，也同樣具有自然屬性。2、社會經(jīng)濟

4、屬性風險的社會經(jīng)濟屬性首先表達在人類的社會經(jīng)濟活動會導致一些風險因素和風險事故的出現(xiàn);其次，風險本身即是相對于人類社會而存在的。(二) 風險的特征1、 風險存在的客觀性2、 風險存在的永恒性3、 具體風險發(fā)生的偶然性4、 大量風險發(fā)生的必然性三、 風險的分類(一) 按損失產(chǎn)生的原因分類自然風險：指在自然力的作用下，導致物質(zhì)毀損和人員傷亡的風險。人為風險：指造成物質(zhì)毀損和人員傷亡的直接作用力與人的活動有關(guān)的風險。其中包括行為風險、經(jīng)濟風險、政治風險和技術(shù)風險。(二) 按風險的潛在損失形態(tài)分類財產(chǎn)風險：指各種物質(zhì)財產(chǎn)的損毀、滅失或貶值的風險。責任風險：指團體或個人因疏忽或過失造成他人的人身傷害或財

5、產(chǎn)損失，依照法律應承當經(jīng)濟賠償責任的風險。信用風險：指債權(quán)人因債務(wù)人不履行合同而遭受損失的風險。人身風險：指人因疾病、衰老、意外傷害等造成殘廢、死亡等。這些事故會導致本人或其所贍養(yǎng)的親屬在經(jīng)濟生活上的困難。(三) 按風險事故的后果分類投機風險：指具有正負損失兩種可能性的風險。一般保險不承保投機風險。純粹風險：指只有損失或不損失兩種可能性的風險，可分為可保風險和不可保風險。其中，可保風險一般需滿足五個要求，包括損失的非一般性、偶然性、可統(tǒng)計性、損失程度的可確定性和非巨災性。 (四) 按風險能否處理分類可處理風險：指可以預測和控制的風險。不可處理風險：指無法預測和無法控制的風險。第二節(jié) 風險管理的

6、根本概念一、 風險管理的概念與意義(一) 風險管理的概念風險管理是研究風險發(fā)生規(guī)律和風險控制技術(shù)的一門新興管理科學。(二) 風險管理的意義1、 對具體經(jīng)濟單位的意義：可維持各類經(jīng)濟單位各種活動的穩(wěn)定和安定，提高效率等。2、 對社會經(jīng)濟的意義：可使社會獲得其總體效應，防止社會經(jīng)濟的波動，有利于減少社會資源的浪費。 二、 風險管理的目標(一) 損前目標指風險事故發(fā)生前風險管理應到達的目標，包括經(jīng)濟合理目標、平安系數(shù)目標、社會公眾責任目標等多種具體目標。(二) 損后目標指風險事故發(fā)生之后的風險管理目標，包括生存目標、持續(xù)經(jīng)營目標、穩(wěn)定收益目標、實現(xiàn)持續(xù)增長目標、社會責任目標等。三、 風險管理的組織風

7、險管理組織包括內(nèi)部組織和外部組織。其中，內(nèi)部組織指經(jīng)濟單位內(nèi)部專門設(shè)置的風險管理部門;外部組織指為經(jīng)濟單位提供風險管理效勞的專職社會部門和機構(gòu)。四、 風險管理的根本程序(一) 風險識別指對潛在的和客觀存在的各種風險進行識別和歸類，并分析產(chǎn)生風險事故的原因和過程。包括感知風險調(diào)查和了解潛在的以及客觀存在的各種風險;分析風險分析引起風險事故的各種風險因素。 1、 風險識別的主要內(nèi)容a. 風險源識別b. 風險暴露識別2、 風險識別的方法a. 風險清單識別法b. 財務(wù)報表識別法c. 流程圖分析法d. 風險鏈分析法e. 事件樹分析法f. 事故樹分析法(二) 風險衡量指在識別分析的根底上對風險進行定量分析

8、和描述。(三) 風險評價指在風險識別和風險衡量的根底上，將風險發(fā)生的概率、損失嚴重程度，結(jié)合其他因素得出系統(tǒng)發(fā)生風險的可能性及其危害程度，并確定系統(tǒng)的風險等級，采取相應的管理措施。包括定性評價、定量評價和綜合評價。第三節(jié) 風險處理的根本方法一、 風險控制方法(一) 風險防止即放棄和不進行可能帶來損失的活動和工作。(二) 風險防止即采取預防和抑制等手段減少損失發(fā)生的時機和降低損失的嚴重性。(三) 風險別離即將面臨損失的風險單位進行別離。(四) 風險分散指對各級風險因素間的以及風險因素與其他因素間的負相關(guān)關(guān)系進行資產(chǎn)組合，使企業(yè)的風險減至最小。 二、 風險的財務(wù)處理方法(一) 風險自留即企業(yè)自行承

9、當局部和全部風險。決定風險自留的主要因素有：必要性、方便與可控性、本錢。具體措施：a. 建立損失儲藏基金b. 建立自保公司(二) 風險轉(zhuǎn)移指企業(yè)將自己的風險轉(zhuǎn)移給他人，包括保險轉(zhuǎn)移和非保險轉(zhuǎn)移兩種方式。第四節(jié) 保險的特征與內(nèi)涵一、 保險的概念從經(jīng)濟意義上看，保險是以集中起來的保費建立基金，對被保人受到保險責任范圍內(nèi)的損失給予補償?shù)囊环N制度。從法律意義上看，保險是一種合同行為。二、 保險的根本特征(一) 特定風險和約定事件的存在(二) 多數(shù)經(jīng)濟單位的結(jié)合(三) 科學的計算方法(四) 保險權(quán)利和義務(wù)的對等三、 保險與類似活動的區(qū)別(一) 保險與自保的區(qū)別保險為多數(shù)經(jīng)濟單位的集合，是各經(jīng)濟單位將風險

10、轉(zhuǎn)移給保險人承當;自保那么是各經(jīng)濟單位的單獨行為，是各經(jīng)濟單位將風險保存的一種特殊形態(tài)。(二) 保險與儲蓄的區(qū)別a. 保險是一種互助行為，是由眾多人共同建立保險基金，幫助少數(shù)遇險的人;而儲蓄是個人行為，沒有互助性質(zhì)。b. 儲蓄原那么上可自由提取，而保險交付的保費原那么上不可由個人自由提取。保險學讀書心得篇3第一章 風險管理及保險風險的屬性:1、風險具有客觀性和自然屬性。2、風險作用的主體是人類社會。3、風險還具有經(jīng)濟屬性。風險因素是指促使或引起風險事故發(fā)生的條件，以及風險事故發(fā)生時，致使損失增加、擴大的條件。主要有三種類型：1、實質(zhì)風險因素。2、道德風險因素。3、心理風險因素。風險事故又稱風險

11、事件，是指風險的可能成為現(xiàn)實，以致引起損失的結(jié)果。損失是指非成心的、非方案的和非預期的經(jīng)濟價值的減少。在保險行業(yè)又分為直接損失和間接損失。直接損失指承保風險造成的財產(chǎn)本身的損失;間接損失是指由于直接損失而引起的損失，如利潤損失。風險因素、風險事故和損失之間的關(guān)系簡單地說就是：風險因素引起風險事故，風險事故那么導致?lián)p失。危險單位是指發(fā)生一次風險事故可能造成的最大損失范圍。危險單位的劃分：1、地段危險單位。2、一個投保單位為一個危險單位。3、一個標的為一個危險單位。風險的分類：按風險損害的對象分為：財產(chǎn)風險、人身風險、責任風險和信用風險。責任風險又分為過失責任風險和無過失責任風險。按風險發(fā)生的原因

12、分為自然風險、社會風險、經(jīng)濟風險。按風險的性質(zhì)分為純粹風險和投機風險。純粹風險是僅指造成損害可能性的風險。其所致結(jié)果有兩種：損失和無損失。投機風險是指可能產(chǎn)生收益和造成損害的風險，其所致結(jié)果有三種：無損失、損失和獲利。按風險涉及的范圍分類可分為特定風險和根本風險。風險管理概述起源于美國。風險管理產(chǎn)生有其深刻的背景和原因;1、由于社會化生產(chǎn)程度的提高，國內(nèi)、國際市場的不斷擴大，使得風險損害的范圍擴大了。2、利潤是最大化沖動。3、社會福利意識的增加。風險管理的兩種形式：1、保險型風險管理2、經(jīng)營性風險管理。風險管理是指各經(jīng)濟單位通過對風險的識別、衡量和分析，并在此根底上用最經(jīng)濟合理的方法來綜合處置

13、風險，以實現(xiàn)最大平安保障的科學管理方法。風險管理的意義;1、實施風險管理有利于資源分配最正確組合的實現(xiàn)。2、風險管理有助于消除風險給整個經(jīng)濟社會帶來的災害損失及其他連鎖反響，從而有利于經(jīng)濟的穩(wěn)定開展。3、風險管理有助于提高和創(chuàng)造一個有利于經(jīng)濟開展和保障人民生活的良好的社會經(jīng)濟環(huán)境。風險管理對單個企業(yè)的作用：1、通過系統(tǒng)的處置與控制風險，保障企業(yè)經(jīng)營目標的順利實現(xiàn)。2、風險管理有助于企業(yè)各項決策科學化和合理化，減少決策的風險性。3、風險管理是以最小的本錢獲得最大風險管理效果為宗旨，因而它有助于提高企業(yè)經(jīng)營效益。4、風險管理措施能夠為企業(yè)提供一個平安穩(wěn)定的生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)境，為廣闊工人提供平安的保障和種

14、種平安措施，有助于消除企業(yè)和工人的后顧之憂，從而積極投入生產(chǎn)經(jīng)營活動。風險管理程序風險識別、風險評估、風險管理措施、風險管理決策。一、風險識別。是風險管理的初級階段，是指對企業(yè)自身面臨的以及潛在的風險加以判斷、歸類和鑒定風險性質(zhì)的過程。風險識別的方法：財務(wù)報表分析法、保險調(diào)查法、風險列舉法、生產(chǎn)流程圖法和現(xiàn)場檢查法。二、風險評估。是指運用概率及數(shù)理統(tǒng)計方法估測某一風險發(fā)生的概率及其損失后果的頻率、性質(zhì)和概率，以準確的估量損失的嚴重后果。三、風險管理措施。根本可分為風險控制工具和風險財務(wù)工具。風險控制工具是指在損失發(fā)生之前，消除各種隱患，減少損失發(fā)生的原因和實質(zhì)性因素;力求在損失發(fā)生之時，積極實

15、施搶救與補救措施，將損失的嚴重后果減少到最低限度。它包括防止風險、損失控制和中和三種方式。風險財務(wù)工具是指對損失的嚴重后果及時實施經(jīng)濟補償，促使其迅速恢復，而免受滅頂之災。它包括自留風險和風險轉(zhuǎn)移兩種方式。1、防止風險。是企業(yè)考慮到風險損失的存在或有可能發(fā)生，主動放棄和拒絕實施某項可能引起風險損失的方案。2、損失控制。是指風險管理者實施對風險的預防和抑制，以期減少風險發(fā)生的次數(shù)，減輕其強度。3、風險的中和。是指風險管理人采取措施將企業(yè)損失時機與獲利時機進行平分。只限于對投機風險的處理。4、風險自留。又叫自擔風險，是一種由企業(yè)或單位自行承當財務(wù)損失后果的方式。有被動自留與主動自留兩種。5、風險轉(zhuǎn)

16、移。是指一些單位或個人有意識地將損失或與損失有關(guān)的財務(wù)后果轉(zhuǎn)移給另一些單位或個人承當?shù)姆绞健７譃橹苯愚D(zhuǎn)移和間接轉(zhuǎn)移。直接轉(zhuǎn)移是指風險管理人將可能遭受損失的財產(chǎn)及可能產(chǎn)生風險的活動直接轉(zhuǎn)移給他人。間接轉(zhuǎn)移是指風險管理人將風險發(fā)生引起損失的財務(wù)后果轉(zhuǎn)移給他人。間接轉(zhuǎn)移有兩種：合同轉(zhuǎn)移和保險轉(zhuǎn)移。四、風險管理決策。是指根據(jù)企業(yè)風險管理目標，合理地選擇風險處理技術(shù)和手段，從而制定風險管理總體方案和行動措施。保險保障程度可劃分為三個層次：1、必須保險保障2、必要保險保障3、一般保險保障。風險管理過程是一個周而復始、循環(huán)往復的過程。首先，人們對風險的認識水平是逐步提高的，由于人們的認識水平不同，因而對風險

17、的識別能力也會有差異;其次，新產(chǎn)品、新技術(shù)的開發(fā)應用，一方面消除了某些風險，另一方面又產(chǎn)生了新的風險;再其次，風險管理從長期來看，雖都是以花費最小本錢取得最大經(jīng)濟效益為總目標，但從某一階段來看，其經(jīng)營目標是不斷變化和調(diào)整的，因此，效勞于企業(yè)經(jīng)營目的的風險管理目標也會隨之變化和調(diào)整;最后，風險管理的技術(shù)手段由于科學技術(shù)的進步而不斷更新?lián)Q代。所以說，風險管理過程存在著周期性。保險概述保險產(chǎn)生的前提：1、自然條件：自然災害和意外事故對事物破壞力的客觀存在是保險產(chǎn)生的前提。2、物質(zhì)條件：剩余產(chǎn)品的生產(chǎn)和增多，是建立實物后備的根底，也是保險產(chǎn)生和形成的物質(zhì)根底。3、經(jīng)濟條件：商品經(jīng)濟是保險產(chǎn)生、形成和開

18、展的經(jīng)濟條件。保險的定義：保險屬于經(jīng)濟范疇，它是以經(jīng)濟合同方式建立保險關(guān)系，集合多數(shù)單位或個人的風險，合理計收分攤金，對特定的災害事故造成的經(jīng)濟損失或人身傷亡，提供資金保障的一種經(jīng)濟形式。保險與賭博的不同：1、保險的目的是基于人類互助合作的精神，謀求經(jīng)濟生活的安定;賭博的目的是基于人類欺詐貪婪的惡性，僥幸圖利。2、保險的結(jié)果變不定為一定，排除危險;賭博的結(jié)果變一定為不定，制造危險。所以保險是危險的轉(zhuǎn)移或減少，而賭博是危險的創(chuàng)造和增加。3、投保人對保險標的必須具有可保利益，而賭博那么不然。保險與儲蓄：1、保險事故發(fā)生后，不問已繳保險費的多少，保險受益人隨時可以領(lǐng)受應得的保險金;而儲蓄者假設(shè)要獲得

19、本金及利息，必須有一定期間的等待。2、保險是集合多數(shù)經(jīng)濟單位所繳的保險費，以備將來給付時用，其目的在于風險的共同分擔，且以合理的計算為根底;儲蓄那么以自己積聚的金額及其利息，負擔將來的所需，不需要特殊的計算技術(shù)。3、保險是多數(shù)經(jīng)濟單位所形成的共同準備財產(chǎn)，除預定目的外，不得任意使用;儲蓄那么是單獨形成的準備財產(chǎn)，可以自由使用。4、保險為相互性的組織，是自力與他力的結(jié)合;儲蓄那么是個人的行為，無求于他人。保險與保證：1、保險是多數(shù)經(jīng)濟單位的集合組織，保證僅為個人間法律關(guān)系的約束。2、保險以其行為本身的預想為目的，并不附屬于他人的行為而生效;保證那么是附屬于他人的行為而發(fā)生效力。所以保險契約為獨立

20、契約，而保證契約為附屬契約。3、保險契約成立后，投保人必須交付保險金，保險人與保險事故發(fā)生時給付保險金;保證契約成立后，在特定風險事故發(fā)生時，就買賣保證而言，僅賣方負一定的任務(wù)，;并無對價的收受關(guān)系;就債務(wù)保證而言，僅保證人負責代償債務(wù)的給付，債權(quán)人不作任何對等的給付。4、保險基于合理的計算，有共同準備財產(chǎn)的形成;保證并無任何精確的計算，僅出于當事人當時心理上或主觀上確實信。可保風險：并非所有的純粹風險都是可保的，它必須符合以下幾個條件，才能構(gòu)成可保風險：1、風險的發(fā)生要有偶然性。2、風險必須是大量標的均有遭受損失的可能性。3、風險必須是意外的。第二章 保險基金廣義形式的保險基金，是指整個社會

21、的后備基金體系，是為了使社會再生產(chǎn)過程能夠持續(xù)進行，而在國民收入的再分配中扣除下來的、用于補償因自然災害或意外事故造成的經(jīng)濟損失的社會基金，亦稱社會后備基金。主要包括四種根本形式，即集中形式保險基金、自留形式的保險基金、商業(yè)保險基金和合作形式的保險基金。1、集中形式的保險基金，亦稱國家保險基金，是國家和地方財政預算中提留的一種物資或貨幣基金，專門用于應付意外支出或國民經(jīng)濟方案執(zhí)行過程中的特殊需要。三種形式：國家儲藏、財政后備和社會保障基金。2、自留形式的保險基金。是個別經(jīng)濟單位為解決自身遭受自然災害或意外事故的經(jīng)濟補償而設(shè)立的實物或貨幣基金。其局限性表現(xiàn)在：1、與資金運用的效率原那么相違背。2

22、、具有不穩(wěn)定性缺陷。3、自留基金額度難以確定。3、商業(yè)形式的保險基金，是專業(yè)保險機構(gòu)以商業(yè)性保險合同的形式，通過收取被保險人的保費而建立起來的，在發(fā)生合同規(guī)定的風險事故時，用于補償被保險人經(jīng)濟損失的一筆貨幣資金。4、合作形式的保險基金。是指社會上對某些風險有同一保障要求的經(jīng)濟單位或個人，通過實現(xiàn)交納一定數(shù)額的賠償金或管理費的方式建立起來的、專門用來補償合作組織成員災害事故損失的一筆資金。狹義的保險基金，是商業(yè)形式的保險基金，是指由專業(yè)保險機構(gòu)根據(jù)投保人的意愿，在嚴密的風險損失概率統(tǒng)計測算的根底上，與投保人簽訂權(quán)責對等的商業(yè)性保險契約，通過投保人繳納保險費或保險儲金而籌集起來的、專門用于補償被保

23、險人所遭受的合同規(guī)定的風險損失的一筆貨幣資金。與集中、自留形式的保險基金相比，狹義的保險基金在其形成和使用等方面與前兩者有顯著不同：1、存在的形式不同。集中和自留形式的保險基金有貨幣和實物兩種存在形式，而狹義的保險基金那么只有一種形式即貨幣形式。2、用途的規(guī)定性不同。狹義的保險基金只能依據(jù)保險契約對被保險人的約定風險和損失在保險有效期內(nèi)進行補償。而集中形式的保險基金那么使全社會范圍內(nèi)使用的;自留與合作形式的保險基金只用于單個經(jīng)濟單位或合作組織成員。3、積累的期限不同。自留保險基金與財政后備一般注重當年平衡。而保險基金依據(jù)過去長期的損失記錄和概率計算，應付多年偶遇的特大災害損失。4、權(quán)利與義務(wù)的

24、對等關(guān)系不同。商業(yè)性保險基金既不像自留保險基金那樣，完全由經(jīng)濟單位自提自用，也不像集中形式的保險基金那樣由國家強制征集無償使用，它是建立在保險雙方權(quán)利義務(wù)對等關(guān)系根底上的。5、籌集與使用方式不同。自留保險基金幾乎是完全分散建立、分散使用的;集中的保險基金卻是完全集中建立、集中使用的;商業(yè)保險基金那么是分散籌集、集中使用的。建立保險基金的理論根底：1、建立保險基金的必要性。2、保險基金是一切生產(chǎn)方式的共有根底。3、保險基金來源于社會剩余產(chǎn)品的一局部。4、根據(jù)經(jīng)濟實力和概率論確定保險金額度。5、保險基金補償論。保險基金的性質(zhì)：1、自然屬性。它是一種處于準備狀態(tài)的應付災害事故的專用基金，是保險公司對

25、被保險人的負債，是維持簡單再生產(chǎn)的生產(chǎn)性基金。2、社會屬性。社會主義保險基金的性質(zhì)，是勞動者用自己的勞動成果的一局部支付保險費，以防止自己的財富遭受災害事故損失而建立的、取之于民、用之于民的基金，表達著各經(jīng)濟單位和個人在根本利益一致根底上的一種社會主義新型互助共濟的經(jīng)濟關(guān)系和社會關(guān)系。保險基金的特點：1、保險基金來源的廣泛性。2、使用范圍的規(guī)定性。3、賠付責任的長期性。4、保險基金的返還性。5、保險基金的增值性。保險基金的構(gòu)成：1、從保險基金形成的來源上看，保險基金由開業(yè)基金和保險費收入兩局部構(gòu)成。2、從保險基金存在的形式上看，保險基金由財產(chǎn)保險準備金、人壽保險準備金等構(gòu)成。保險基金的循環(huán)：保

26、險基金運動是指保險基金在籌集和使用過程中各種形式順次經(jīng)過三個不同階段的循環(huán)過程：保費收集階段、準備金積累、運用階段和經(jīng)濟補償階段。保險基金的周轉(zhuǎn)：保險基金的周轉(zhuǎn)是指周而復始、不斷重復的保險基金的循環(huán)。保險基金的周轉(zhuǎn)速度，取決于它的周轉(zhuǎn)時間，包括兩個局部：一是保險費的收集時間，二是保險金賠付的時間。保險基金的總體運動保險基金的總體運動過程，一方面是保險費從社會生活和流通流域源源不斷地流出，聚集成巨額的保險基金，用以賠付災害事故損失;另一方面，隨著保險基金賠付職能發(fā)揮作用，其中一局部又源源不斷地流回到生產(chǎn)和流通流域，補償災害事故所造成的損失，使生產(chǎn)與流通得以恢復正常運行。尚未流通的保險基金，那么以

27、投資方式注入社會生產(chǎn)與流通中，用以擴大再生產(chǎn)和流通活動，并實現(xiàn)其價值的增值。1、死亡保險基金的運動。前期收大于支，后期支大于收。只有在期滿時，累計保險金總額才會實現(xiàn)平衡。2、生存保險基金的運動。保險基金總額在期滿時與給付保險金總額到達平衡。3、生死兩全保險基金的運動。在保險初期，全部被保險人均按期交費，而在保險期間，隨著死亡率上升，各期保險費總額逐漸下降，保險金給付卻逐漸上升。但由于費率較生存或死亡保險高，且充分運用較長時間的閑置資金增值，到期滿時累計的保險基金仍能給付生存的被保險人以保險金，到達收支平衡并略有節(jié)余。4、財產(chǎn)保險基金的運動。財產(chǎn)保險賠付具有隨機性的特點。財產(chǎn)險的保險兼基金，從總

28、體上看，由于各其保險責任相互重疊，隨時有保險費收入和保險賠款支出，而且收支增長根本同步，并逐漸形成余額，處于備用狀態(tài)，以承當未了保險責任。保險基金總體運動與社會生產(chǎn)、分配和消費的關(guān)系保險基金總體運動，一方面給社會生產(chǎn)、分配和消費造成一定的影響，另一方面又大大穩(wěn)定或促進了經(jīng)濟的開展，因而保險基金與社會生產(chǎn)、分配和消費之間是一種辯證的關(guān)系。1、保險基金總體運動與社會生產(chǎn)的關(guān)系保險基金總體運動，一方面由于企業(yè)繳納保險費而使之增加了本錢，在價格不變的情況下減少了利潤;另一方面，卻又通過補償企業(yè)的災害損失，穩(wěn)定了企業(yè)的生產(chǎn)和經(jīng)營，成為企業(yè)維持簡單再生產(chǎn)的必要條件。此外，保險基金的一局部暫時閑置的資金，注

29、入社會生產(chǎn)領(lǐng)域，又使企業(yè)的擴大再生產(chǎn)得到支援，從而創(chuàng)造出更多的社會財富，進而不斷擴大企業(yè)規(guī)模。 在社會生產(chǎn)過程中，為了及時補償災害經(jīng)濟損失，企業(yè)必須參加保險繳納保險費，雖然本錢有所上升，但可以適當提高產(chǎn)品價格而得到補償，利潤并不會減少。由于企業(yè)生產(chǎn)的開展和經(jīng)濟效益的穩(wěn)步提高，企業(yè)更加需要保險，因而所聚集的保險費也會越來越多，保險基金也將逐漸積聚壯大。 從上述兩個方面看出，保險基金的總體運動是社會生產(chǎn)總資金運動的一局部，兩者相互補充，互相促進，共同積累，是互不可缺的關(guān)系。2、保險基金運動與分配的關(guān)系。保險基金運動參加了國民收入的再分配，它使保險費從社會總產(chǎn)品中扣除，因而減少了國家財政的收入。但是

30、保險基金的經(jīng)濟補償和向企業(yè)提供貸款等投資，卻又減輕了財政負擔，穩(wěn)定并增加了稅源，進而有利于財政收支平衡。同時，保險基金規(guī)模越大，保險公司盈利的能力越大，保險公司繳納的稅款也會越多，因而會更加有利于財政收支平衡的。3、保險基金運動與消費的關(guān)系。保險基金運動制約著消費。直接與消費相關(guān)的是個人和家庭因繳納保險費而減少了消費。但是，這卻可以使他們的消費水平保持相對穩(wěn)定，因為他們可以在遭受災害事故時及時得到經(jīng)濟補償。另一方面，個人和家庭的許多保險險種，如各種人壽保險，具有儲蓄和投資性質(zhì)，從長期來看，所繳納的保費具有返還性和增值性，因而也不會降低消費水平。相反，沒有保險基金的運動，一旦個人和家庭遭受重大經(jīng)

31、濟損失，無法及時得到經(jīng)濟補償，其消費就會發(fā)生困難。從消費基金方面看，消費能力越高，其支付保險費的能力也就越大保險基金的積累也會越快。因此，保險基金運動與消費基金運動是彼此聯(lián)系、不可分割的。綜上所述，保險基金總體運動與社會生產(chǎn)、分配和消費是一種既相互影響，又相互促進、相互補充的辯證統(tǒng)一關(guān)系，只有正確認識和處理這種關(guān)系，才能使社會生產(chǎn)和分配順利進行，才能不斷擴大生產(chǎn)、分配與消費，也才能更好的發(fā)揮保險基金的作用，為社會生產(chǎn)與生活效勞。第三章 保險合同合同又稱契約，是當事人依法訂立、變更和終止民事關(guān)系的協(xié)議。它是調(diào)整商品交換關(guān)系的重要法律工具。合同有三個根本特征：1、合同是雙方或多方當事人通過協(xié)商達成

32、的協(xié)議。2、根據(jù)協(xié)議，當事人之間產(chǎn)生了債權(quán)和債務(wù)關(guān)系。3、依法成立的合同，受法律保護。合同分為兩大類：民事合同和經(jīng)濟合同。保險合同是經(jīng)濟合同的一種，是保險雙方當事人為實現(xiàn)各自的目的而達成的協(xié)議。保險合同的一般法律特征：1、保險合同是雙方或多方的法律行為。2、保險合同是雙方當事人之間確定權(quán)利、義務(wù)關(guān)系的法律行為。3、保險合同各方當事人的法律地位平等。4、保險合同各方當事人必須具有行為能力。保險合同的特點：1、保險合同是保障性合同。在保險合同有效期內(nèi)，如果不發(fā)生保險事故，保險人那么不履行賠償或給付保險金責任。2、保險合同是雙務(wù)合同。雙務(wù)合同是雙方當事人都履行義務(wù)的合同，單務(wù)合同是一方當事人承當義務(wù)不享有權(quán)利，而另一方只享有權(quán)利而不承當義務(wù)的合同。3、保險合同是附和合同。4、保險合同是對人合同。保險合同只對被保險人或合同受益人給予保障。5、保險合同是要式合同。6、保險合同是諾成合同。諾成合同是以合同的主要條款，雙方