盤點作業(yè)流程

1、盤點作業(yè)程序盤點作業(yè)程序 商品盤點作業(yè)商品盤點作業(yè)v盤點作業(yè)盤點作業(yè)是將配送中心倉庫內(nèi)的是將配送中心倉庫內(nèi)的貨物實際數(shù)與財務賬簿數(shù)進行核貨物實際數(shù)與財務賬簿數(shù)進行核對，通過核對貨物賬、卡、貨是對，通過核對貨物賬、卡、貨是否相符，以檢查庫存貨物數(shù)量損否相符，以檢查庫存貨物數(shù)量損益和庫存貨物結(jié)構(gòu)合理性的一項益和庫存貨物結(jié)構(gòu)合理性的一項倉儲管理工作。倉儲管理工作。盤點前準備盤點人員培訓清理盤點現(xiàn)場清理庫存資料盤 點復核分析處理盤點結(jié)果初盤復盤確定盤點時間確定盤點方法盤點作業(yè)的程序盤點作業(yè)的程序 1 1、盤點前準備工作、盤點前準備工作v（1）做好盤點計劃并及時告知相關(guān)部門；）做好盤點計劃并及時告知相關(guān)

2、部門；v（2）配合財務會計做好準備；）配合財務會計做好準備；v（3）設(shè)計打印商品清單；）設(shè)計打印商品清單；v（4）準備盤點用基本工具；）準備盤點用基本工具；v（5）根據(jù)倉庫的實際情況，制作平面圖；）根據(jù)倉庫的實際情況，制作平面圖；v（6）設(shè)計打印盤點用表單。）設(shè)計打印盤點用表單。2 2、確定盤點時間確定盤點時間v（1）按照貨物重要性進行盤點）按照貨物重要性進行盤點v重要貨物盤點次數(shù)較多，比較頻繁重要貨物盤點次數(shù)較多，比較頻繁v（2）盤點時間選擇）盤點時間選擇v 財務決算前夕財務決算前夕v 淡季或者作業(yè)間歇進行淡季或者作業(yè)間歇進行3 3、確定盤點方法、確定盤點方法v根據(jù)企業(yè)實際情況進行選擇，原則

3、上盡量根據(jù)企業(yè)實際情況進行選擇，原則上盡量快速、準確完成盤點作業(yè)。快速、準確完成盤點作業(yè)。賬面盤點賬面盤點實物盤點實物盤點期末盤點法期末盤點法循環(huán)盤點法循環(huán)盤點法4 4、培訓盤點人員、培訓盤點人員v（1）抽調(diào)人員參加盤點）抽調(diào)人員參加盤點v（2）認識盤點的意義）認識盤點的意義v（3）熟）熟 悉悉 貨貨 物物v（4）盤點方法培訓）盤點方法培訓5 5、清理盤點現(xiàn)場、清理盤點現(xiàn)場v（1）在盤點前，對商品進行整理）在盤點前，對商品進行整理，避免混淆。，避免混淆。v（2）儲存場所在關(guān)閉前應通知各）儲存場所在關(guān)閉前應通知各需求部門預領(lǐng)所需的物品。需求部門預領(lǐng)所需的物品。v（3）儲存場所整理整頓完成，以）儲

4、存場所整理整頓完成，以便計數(shù)盤點。便計數(shù)盤點。v（4）預先鑒定呆料、廢品、不良）預先鑒定呆料、廢品、不良品，以便盤點。品，以便盤點。v（5）賬卡、單據(jù)、資料均應整理）賬卡、單據(jù)、資料均應整理后加以結(jié)清。后加以結(jié)清。v（6）儲存場所的管理人員在盤點）儲存場所的管理人員在盤點前應自行預盤。前應自行預盤。6 6、清理庫存資料、清理庫存資料v（1 1）現(xiàn)有正品貨物庫）現(xiàn)有正品貨物庫存帳卡；存帳卡；v（2 2）報廢品單據(jù)匯總）報廢品單據(jù)匯總；v（3 3）贈品單據(jù)匯總；）贈品單據(jù)匯總；v（4 4）收、發(fā)貨資料匯）收、發(fā)貨資料匯總。總。7、盤點作業(yè)、盤點作業(yè)v（1）初盤）初盤v（2）復盤）復盤v復盤人員在初

5、盤人員陪同下進入盤點區(qū)復盤人員在初盤人員陪同下進入盤點區(qū)域進行實物盤點；域進行實物盤點； v復盤可采用復盤可采用100復盤，也可采用抽盤復盤，也可采用抽盤，但抽盤比例不得低于物料種類的，但抽盤比例不得低于物料種類的50； v復盤人員按復盤安排分工進行盤點，點復盤人員按復盤安排分工進行盤點，點數(shù)員應邊點數(shù)、邊報數(shù)，記錄員應將盤點數(shù)員應邊點數(shù)、邊報數(shù)，記錄員應將盤點結(jié)果記錄在結(jié)果記錄在盤點單盤點單上；上；v復盤與初盤如有差異，須與初盤人員進行盤點確認，復盤與初盤如有差異，須與初盤人員進行盤點確認，確認有誤的，由初盤人員在盤點表中簽字，以示負責；確認有誤的，由初盤人員在盤點表中簽字，以示負責； v在

6、整個復盤作業(yè)中，督導人員應對復盤情況進行巡查在整個復盤作業(yè)中，督導人員應對復盤情況進行巡查，盤點人員對復盤中存在的問題可向督導人員或盤點總，盤點人員對復盤中存在的問題可向督導人員或盤點總指揮反饋，督導人員或盤點總指揮應及時解答、處理；指揮反饋，督導人員或盤點總指揮應及時解答、處理； v若復盤物料種類差錯率超過若復盤物料種類差錯率超過15（含（含15）以上時，）以上時，則報告盤點總指揮處理，必要時，盤點總指揮要求實物則報告盤點總指揮處理，必要時，盤點總指揮要求實物保管員對所管全部物料進行重新盤點。保管員對所管全部物料進行重新盤點。 v復盤完成后，復盤組長將盤點單上交盤點總指揮，盤復盤完成后，復盤

7、組長將盤點單上交盤點總指揮，盤點總指揮審核盤點單后轉(zhuǎn)交相應抽盤組長點總指揮審核盤點單后轉(zhuǎn)交相應抽盤組長。8復核分析復核分析v（1）是否因記賬員素質(zhì)不高，致使貨品數(shù)目無法表達；）是否因記賬員素質(zhì)不高，致使貨品數(shù)目無法表達；v（2）是否因料賬處理制度的缺點，導致貨品數(shù)目無法表達；）是否因料賬處理制度的缺點，導致貨品數(shù)目無法表達；v（3）是否因盤點制度的缺點導致貨賬不符；）是否因盤點制度的缺點導致貨賬不符；v（4）盤點所得的數(shù)據(jù)與賬簿的資料，差異是否在容許誤差內(nèi)；）盤點所得的數(shù)據(jù)與賬簿的資料，差異是否在容許誤差內(nèi)；v（5）盤點人員是否盡責，產(chǎn)生盈虧時應由誰負責；）盤點人員是否盡責，產(chǎn)生盈虧時應由誰負責；v（6）是否產(chǎn)生漏盤、重盤、錯盤等情況；）是否產(chǎn)生漏盤、重盤、錯盤等情況；v（7）盤點的差異是否可事先預防，是否可以降低料賬差異的程）盤點的差異是否可事先預防，是否可以降低料賬差異的程度。度。9 9、盤虧、盤盈處理、盤虧、盤盈處理v（1 1）依據(jù)績效管理，對分管人員進行獎）依據(jù)績效管理，對分管人員進行獎懲。懲。v（2 2）對廢次品、不良品減價部分視為盤）對廢次品、不良品減價部分視為