融資擔(dān)保公司客戶(hù)評(píng)級(jí)辦法

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上陜西銀泰融資擔(dān)保有限公司客戶(hù)評(píng)級(jí)管理辦法專(zhuān)心-專(zhuān)注-專(zhuān)業(yè)陜西銀泰融資擔(dān)保有限公司客戶(hù)評(píng)級(jí)管理辦法為規(guī)范擔(dān)保業(yè)務(wù)操作，防控?fù)?dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提高擔(dān)保業(yè)務(wù)運(yùn)作效率，保障擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)展質(zhì)量，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和本公司實(shí)際情況，本公司特制定本管理辦法：一、擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)主要指本公司在開(kāi)展擔(dān)保業(yè)務(wù)的事前、事中和事后，對(duì)被擔(dān)保企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)狀況、信用等級(jí)狀況、授保額度狀況及被擔(dān)保企業(yè)反擔(dān)保措施狀況進(jìn)行的初步判斷和系統(tǒng)評(píng)估。（一）被擔(dān)保企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)狀況初步判斷該系統(tǒng)主要針對(duì)被擔(dān)保企業(yè)的擔(dān)保申請(qǐng)、會(huì)計(jì)報(bào)表、擔(dān)保業(yè)務(wù)經(jīng)理出具的被擔(dān)保企業(yè)調(diào)查報(bào)告及風(fēng)控經(jīng)理通過(guò)其他途徑獲

2、取的被擔(dān)保企業(yè)信息等資料，初步判斷該企業(yè)是否可作為擔(dān)保對(duì)象。風(fēng)控經(jīng)理認(rèn)為能夠接受的擔(dān)保對(duì)象，可將該企業(yè)列為重點(diǎn)關(guān)注企業(yè)進(jìn)行分析考察。如有下列情形之一，風(fēng)控經(jīng)理向主管經(jīng)理和總經(jīng)理報(bào)告后，可直接予以否定： 企業(yè)和企業(yè)負(fù)責(zé)人涉及訴訟的企業(yè);企業(yè)負(fù)責(zé)人被金融企業(yè)列為有不良信用記錄的企業(yè)（請(qǐng)求合作銀行協(xié)助查詢(xún)）；被擔(dān)保對(duì)象經(jīng)營(yíng)不足一年的企業(yè)；屬于國(guó)家政策限制或淘汰行業(yè)的企業(yè)（登錄國(guó)家發(fā)改委官方網(wǎng)站，參照國(guó)家“十二五”發(fā)展規(guī)劃要求）；（二）被擔(dān)保企業(yè)信用等級(jí)評(píng)估系統(tǒng) 該系統(tǒng)主要對(duì)被擔(dān)保企業(yè)的信用狀況實(shí)施等級(jí)評(píng)定，根據(jù)評(píng)定結(jié)果，確定是否為我公司合作被擔(dān)保對(duì)象。1、被擔(dān)保對(duì)象評(píng)級(jí)體系內(nèi)容本公司被擔(dān)保對(duì)象評(píng)級(jí)體

3、系包括被擔(dān)保對(duì)象風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)以及行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)兩部分：被擔(dān)保對(duì)象自身風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)：主要評(píng)估和度量其信用風(fēng)險(xiǎn)水平及抗風(fēng)險(xiǎn)能力，包括信用履約評(píng)價(jià)、償債能力評(píng)價(jià)、盈利能力評(píng)價(jià)、經(jīng)營(yíng)及發(fā)展能力評(píng)價(jià)、綜合評(píng)價(jià)等5個(gè)方面。綜合評(píng)價(jià)包括領(lǐng)導(dǎo)者素質(zhì)、管理水平、發(fā)展前景和與我公司業(yè)務(wù)合作情況等4個(gè)方面。行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)：主要評(píng)估和度量被擔(dān)保對(duì)象所在行業(yè)全部企業(yè)的整體信用風(fēng)險(xiǎn)水平，分為定性評(píng)價(jià)和定量評(píng)價(jià)兩部分內(nèi)容。定性評(píng)價(jià)包括行業(yè)運(yùn)營(yíng)環(huán)境、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)結(jié)構(gòu)、行業(yè)運(yùn)行表現(xiàn)、行業(yè)對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)的敏感性和行業(yè)生產(chǎn)狀況等五個(gè)方面；定量評(píng)價(jià)包括行業(yè)的財(cái)務(wù)效益、償債能力、資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)狀況和發(fā)展能力等四個(gè)方面。2、被擔(dān)保對(duì)象信用等級(jí)設(shè)置本公司被擔(dān)保對(duì)象

4、信用等級(jí)評(píng)定實(shí)行百分制(特殊加分后超過(guò)100分的按100分計(jì)算)。按附件中相應(yīng)類(lèi)別的指標(biāo)及計(jì)分標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行評(píng)分,按得分高低和單項(xiàng)指標(biāo),信用等級(jí)分為AAA、AAA、AA+、AA、A、A、B、C等八個(gè)等級(jí)，風(fēng)險(xiǎn)由前至后逐級(jí)遞增。 AAA+級(jí)：得分95分,且滿(mǎn)足下列限制性條件(下同):利息和到期信用償還記錄指標(biāo)為滿(mǎn)分,資產(chǎn)負(fù)債率50%,經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金凈流量>0,所有者權(quán)益達(dá)到工業(yè)和綜合類(lèi)5億元,農(nóng)業(yè)和商貿(mào)4億元。上述一項(xiàng)指標(biāo)達(dá)不到要求,必須下調(diào)信用等級(jí),直至分值和限制性條件全部滿(mǎn)足為止(下同)。AAA級(jí)：90得分<95分,且資產(chǎn)負(fù)債率、利息和到期信用償還記錄為滿(mǎn)分,經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金凈流量>0。A

5、A+級(jí)：85得分<90分,資產(chǎn)負(fù)債率、利息和到期信用償還記錄為滿(mǎn)分,經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金凈流量或現(xiàn)金凈流量>0。AA級(jí)：80得分<85分,資產(chǎn)負(fù)債率、利息和到期信用償還記錄為滿(mǎn)分,經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金凈流量或現(xiàn)金凈流量>0。A+級(jí)：75得分<80分,資產(chǎn)負(fù)債率75%,利息償還記錄為滿(mǎn)分。滿(mǎn)足上述條件但連續(xù)2年現(xiàn)金凈流量和經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金凈流量均出現(xiàn)負(fù)值的,最高只能評(píng)為A級(jí)。A級(jí)：70得分<75分,資產(chǎn)負(fù)債率80%,利息償還記錄為滿(mǎn)分。B級(jí)：60得分<70分。C級(jí)：得分<60分或雖得分60分,但符合直接認(rèn)定為C級(jí)被擔(dān)保對(duì)象條件之一的。3、被擔(dān)保對(duì)象信用等級(jí)特征及核心定義：被

6、擔(dān)保對(duì)象除具備上述信用等級(jí)設(shè)置的必要條件外，還將根據(jù)以下核心定義做出具體評(píng)級(jí)。AAA級(jí)：生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)屬于國(guó)家鼓勵(lì)發(fā)展行業(yè)，在本行業(yè)內(nèi)具備很強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)；管理層專(zhuān)業(yè)經(jīng)驗(yàn)豐富、素質(zhì)優(yōu)秀；經(jīng)營(yíng)實(shí)力和財(cái)務(wù)實(shí)力雄厚，現(xiàn)金流量非常充足，被擔(dān)保對(duì)象償債能力極強(qiáng)，發(fā)展前景很好；生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模需達(dá)到國(guó)家頒布的大型企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)（事業(yè)法人除外）；違約風(fēng)險(xiǎn)極低。AAA級(jí)：生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，在本行業(yè)內(nèi)具備較強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)；管理層具有較高專(zhuān)業(yè)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)、素質(zhì)優(yōu)良；經(jīng)營(yíng)實(shí)力和財(cái)務(wù)實(shí)力很強(qiáng)，現(xiàn)金流量充足，償債能力很強(qiáng)，發(fā)展前景良好，違約風(fēng)險(xiǎn)很低。AA級(jí)：生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，在本行業(yè)內(nèi)具有一定競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)；管理層具有一定專(zhuān)業(yè)經(jīng)驗(yàn)且素

7、質(zhì)較好；經(jīng)營(yíng)實(shí)力和財(cái)務(wù)實(shí)力強(qiáng)，現(xiàn)金流量較充足，償債能力強(qiáng)，發(fā)展前景穩(wěn)定，違約風(fēng)險(xiǎn)低。AA級(jí)：生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，在本行業(yè)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)地位基本穩(wěn)定；管理層具有一定專(zhuān)業(yè)經(jīng)驗(yàn)且素質(zhì)較好；經(jīng)營(yíng)實(shí)力和財(cái)務(wù)實(shí)力較強(qiáng)，現(xiàn)金流量能滿(mǎn)足生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要，償債能力較強(qiáng)，發(fā)展前景較穩(wěn)定，違約風(fēng)險(xiǎn)較低。A級(jí)：在本行業(yè)內(nèi)不具備競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，管理層素質(zhì)及經(jīng)營(yíng)管理水平一般；經(jīng)營(yíng)實(shí)力和財(cái)務(wù)實(shí)力一般，現(xiàn)金流量?jī)H能維持現(xiàn)有生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模，存在一定違約風(fēng)險(xiǎn)。A級(jí)：管理層素質(zhì)一般、經(jīng)營(yíng)管理水平、經(jīng)營(yíng)實(shí)力和財(cái)務(wù)實(shí)力弱，部分財(cái)務(wù)指標(biāo)惡化，現(xiàn)金流量偏緊，有可能出現(xiàn)逾期或墊付等違約情況；償債能力較弱，違約風(fēng)險(xiǎn)較大。B級(jí)：管理層素質(zhì)差，經(jīng)營(yíng)管理和財(cái)務(wù)管

8、理存在嚴(yán)重缺陷，財(cái)務(wù)狀況整體惡化，依靠自身經(jīng)營(yíng)難以?xún)斶€債務(wù)，貸款本息逾期或墊付超過(guò)30天；違約風(fēng)險(xiǎn)大。C級(jí)：各金融機(jī)構(gòu)貸款本金或利息逾期90天（不含）以上或資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)為不良。行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的目標(biāo)行業(yè)為國(guó)家統(tǒng)計(jì)局國(guó)民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)（GB/T47542002）中的“大類(lèi)行業(yè)”（共計(jì)95個(gè)）和“中類(lèi)行業(yè)”（共計(jì)396個(gè)）。按照“重要性、風(fēng)險(xiǎn)同質(zhì)性和操作性”的原則，對(duì)上述行業(yè)中部分行業(yè)進(jìn)行評(píng)級(jí)（房地產(chǎn)、金融行業(yè)和事業(yè)類(lèi)被擔(dān)保對(duì)象除外）。4、被擔(dān)保對(duì)象信用等級(jí)測(cè)評(píng)計(jì)分表附后。（三）被擔(dān)保企業(yè)授保額度評(píng)估系統(tǒng) 該系統(tǒng)主要對(duì)評(píng)級(jí)后的被擔(dān)保對(duì)象的授保額度實(shí)施授信。1、授保對(duì)象。信用等級(jí)為A級(jí)以上企業(yè)；2、授

9、保條件。企業(yè)需符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，以生產(chǎn)型企業(yè)為主。經(jīng)營(yíng)者或所有者具備一定的經(jīng)營(yíng)管理水平和能力，組織架構(gòu)合理，企業(yè)及其經(jīng)營(yíng)者無(wú)不良信用記錄，資產(chǎn)負(fù)債率適中，且能提供反擔(dān)保措施等。3、授保種類(lèi)。額度與期限：AAA及以上企業(yè)最高授保額度為3000萬(wàn)元；AA級(jí)以上企業(yè)最高授保額度為2000萬(wàn)元；A級(jí)以上企業(yè)最高授保額度為1000萬(wàn)元；B級(jí)一下企業(yè)我公司不予擔(dān)保。4、保費(fèi)：AAA及以上企業(yè)可適當(dāng)降低保費(fèi)和咨詢(xún)費(fèi)比例，且可以分期繳納；AA級(jí)以上企業(yè)可適當(dāng)降低保費(fèi)和咨詢(xún)費(fèi)比例，貸款入賬后需要一次繳納；A級(jí)以上企業(yè)保費(fèi)和咨詢(xún)費(fèi)比例為每年3%，貸款入賬后需要一次繳納。（四）被擔(dān)保企業(yè)反擔(dān)保措施評(píng)估系統(tǒng)反擔(dān)保是指

10、我公司為被擔(dān)保企業(yè)實(shí)施擔(dān)保時(shí)，為了分散和化解我公司的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，而要求被擔(dān)保人或被擔(dān)保人委托的其他法人向我公司提供的擔(dān)保措施。應(yīng)用好反擔(dān)保系統(tǒng)，能夠在一定程度上保護(hù)我公司的利益。反擔(dān)保既包括物的反擔(dān)保，也包括權(quán)利的反擔(dān)保。反擔(dān)保措施的評(píng)估是對(duì)反擔(dān)保措施的合法性、權(quán)屬、價(jià)值及可變現(xiàn)性進(jìn)行全面評(píng)估。1、反擔(dān)保措施合法性審核。主要依據(jù)擔(dān)保法及擔(dān)保法司法解釋?zhuān)瑢?duì)保證人、抵押物、質(zhì)押的票據(jù)及權(quán)利進(jìn)行合法性審核。2、反擔(dān)保物和權(quán)利的權(quán)屬審核。審核的內(nèi)容主要包括：審查有關(guān)權(quán)屬憑證，判斷反擔(dān)保標(biāo)的是否為反擔(dān)保措施提供者所有；對(duì)屬于幾方共有的標(biāo)的，核實(shí)是否經(jīng)過(guò)標(biāo)的共有人同意，是否有權(quán)利處置；標(biāo)的是否存在權(quán)利瑕疵。

11、3、反擔(dān)保措施評(píng)估評(píng)估原則。反擔(dān)保措施評(píng)估一定要遵循“客觀性、科學(xué)性、替代性、市場(chǎng)性和變現(xiàn)性”等原則。評(píng)估特點(diǎn)。反擔(dān)保標(biāo)的的無(wú)瑕性。對(duì)反擔(dān)保措施的評(píng)估，首先要解決反擔(dān)保措施的無(wú)瑕性，為保證反擔(dān)保標(biāo)的順利變現(xiàn)，還要審查反擔(dān)保標(biāo)的的合法性，其設(shè)置是否存在法律障礙，反擔(dān)保標(biāo)的的權(quán)屬是否清晰，提供反擔(dān)保標(biāo)的的被擔(dān)保人或其他人是否有權(quán)處置及是否存在質(zhì)量瑕疵等。反擔(dān)保標(biāo)的的可變現(xiàn)性、易變現(xiàn)性。當(dāng)被擔(dān)保人不能履行義務(wù)而發(fā)生代償時(shí)，需要盡快變現(xiàn)反擔(dān)保標(biāo)的，以便獲得補(bǔ)償，保持擔(dān)保機(jī)構(gòu)資產(chǎn)的流動(dòng)性。因此評(píng)估反擔(dān)保標(biāo)的，要考察其變現(xiàn)的有關(guān)法律規(guī)定，并考察其行業(yè)和市場(chǎng)情況，判斷反擔(dān)保標(biāo)的變現(xiàn)的可行性及所需期限。反擔(dān)保

12、標(biāo)的的未來(lái)性。反擔(dān)保標(biāo)的的評(píng)估基準(zhǔn)日都被選擇在承保之前，而被擔(dān)保人不能償還債務(wù)或者發(fā)生代償都發(fā)生在未來(lái)的某個(gè)時(shí)刻。因此對(duì)反擔(dān)保標(biāo)的的評(píng)估要考慮其未來(lái)性，分析擔(dān)保責(zé)任期間影響反擔(dān)保標(biāo)的物價(jià)值變化的相關(guān)因素?？陀^評(píng)估反擔(dān)保標(biāo)的。擔(dān)保物未來(lái)的完整性。在擔(dān)保責(zé)任期間，反擔(dān)保標(biāo)的存在損壞、滅失的風(fēng)險(xiǎn)，因此有必要要求對(duì)反擔(dān)保標(biāo)的進(jìn)行保險(xiǎn)。反擔(dān)保標(biāo)的變現(xiàn)的稅費(fèi)。反擔(dān)保標(biāo)的變現(xiàn)，會(huì)發(fā)生許多稅費(fèi)，使得擔(dān)保機(jī)構(gòu)得到的補(bǔ)償?shù)陀谧儸F(xiàn)價(jià)值。進(jìn)行評(píng)估時(shí)，應(yīng)對(duì)此進(jìn)行預(yù)測(cè)，特別是劃撥土地使用權(quán)及其房地產(chǎn)的抵押，應(yīng)充分考慮土地出讓金等因素。評(píng)估方法。反擔(dān)保標(biāo)的評(píng)估方法可分為：市場(chǎng)價(jià)格評(píng)估；重置成本法；收益現(xiàn)值法；清算價(jià)格法。由

13、于資產(chǎn)評(píng)估的專(zhuān)業(yè)性比較強(qiáng)，我公司在辦理反擔(dān)保業(yè)務(wù)過(guò)程中，如確需對(duì)反擔(dān)保企業(yè)的資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估時(shí)，將聘請(qǐng)專(zhuān)業(yè)評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行。二、擔(dān)保（在保）業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)系統(tǒng)本系統(tǒng)所稱(chēng)擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)，是指對(duì)我公司已發(fā)生的在保業(yè)務(wù)，按照風(fēng)險(xiǎn)程度，判斷被擔(dān)保人及時(shí)足額履約的可能性。對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)是我公司風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)性工作，更是風(fēng)控管理的一項(xiàng)重要工作，其風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)的結(jié)果是對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況（包括損失程度）做出相應(yīng)的反映。（一）擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)的目標(biāo)1、揭示擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)程度，真實(shí)、全面、動(dòng)態(tài)地反映擔(dān)保業(yè)務(wù)質(zhì)量。2、及時(shí)發(fā)現(xiàn)擔(dān)保業(yè)務(wù)管理中存在的問(wèn)題，并采取相應(yīng)措施化解風(fēng)險(xiǎn)、降低損失。3、為判斷擔(dān)保業(yè)務(wù)損失準(zhǔn)備金是否充

14、足提供依據(jù)。（二）擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)原則1、真實(shí)性原則，應(yīng)真實(shí)、客觀地反映擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況。2、及時(shí)性原則，應(yīng)及時(shí)、動(dòng)態(tài)調(diào)整分類(lèi)結(jié)果。3、全面性原則，對(duì)適用本辦法的所有擔(dān)保業(yè)務(wù)，存續(xù)全過(guò)程均應(yīng)有對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)形態(tài)。4、審慎性原則，對(duì)難以準(zhǔn)確判斷被擔(dān)保人還款能力的擔(dān)保業(yè)務(wù)，應(yīng)適度下調(diào)其分類(lèi)級(jí)次。5、規(guī)范性原則，應(yīng)按規(guī)定的權(quán)限和程序進(jìn)行分類(lèi)。（三）擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)的核心定義我公司對(duì)擔(dān)保（在保）業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)，借鑒商業(yè)銀行對(duì)信貸資產(chǎn)實(shí)施五級(jí)分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)，擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)形態(tài)從高到低依次為正常類(lèi)、關(guān)注類(lèi)、次級(jí)類(lèi)、可疑類(lèi)和損失類(lèi)，后三類(lèi)合稱(chēng)為不良擔(dān)保業(yè)務(wù)。1、正常類(lèi)：被擔(dān)保人能夠履行合同，沒(méi)有足夠理由懷疑擔(dān)保業(yè)

15、務(wù)本息不能按時(shí)足額償還。2、關(guān)注類(lèi)：盡管被擔(dān)保人目前存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素，但是依靠其正常經(jīng)營(yíng)收入，必要時(shí)通過(guò)執(zhí)行反擔(dān)保，能在規(guī)定期限內(nèi)足額收回?fù)?dān)保業(yè)務(wù)本息。3、次級(jí)類(lèi)：被擔(dān)保人的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全依靠其正常經(jīng)營(yíng)收入無(wú)法及時(shí)、足額償還擔(dān)保業(yè)務(wù)本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失，預(yù)計(jì)損失在40（含）以?xún)?nèi)。4、可疑類(lèi)：被擔(dān)保人無(wú)法足額償還擔(dān)保業(yè)務(wù)本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失，預(yù)計(jì)損失在40至90（含）之間。5、損失類(lèi)：在采取所有可能的措施或必要的法律程序之后，本息仍然無(wú)法收回，或只能收回極少部分。（四）擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)的具體標(biāo)準(zhǔn)符合以下任一標(biāo)準(zhǔn)的擔(dān)保業(yè)務(wù)，認(rèn)

16、定為損失類(lèi)（損失級(jí)）擔(dān)保業(yè)務(wù)：1、被擔(dān)保人和反擔(dān)保人依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散或撤銷(xiāo)，并終止法人資格，我公司對(duì)被擔(dān)保人和反擔(dān)保人進(jìn)行追償（包括但不限于起訴、公證送達(dá)等手段，下同）后，未能收回的債權(quán)。2、被擔(dān)保人遭受重大自然災(zāi)害或者意外事故，損失巨大且不能獲得保險(xiǎn)補(bǔ)償，或者以保險(xiǎn)賠償后，確實(shí)無(wú)力償還部分或者全部債務(wù)，我公司對(duì)其財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清償和對(duì)反擔(dān)保人進(jìn)行追償后，未能收回的債權(quán)。3、被擔(dān)保人和反擔(dān)保人雖未依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散、撤銷(xiāo)，但已完全停止經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，被縣（區(qū)）級(jí)及以上工商行政管理部門(mén)依法注銷(xiāo)、吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照，我公司對(duì)被擔(dān)保人和反擔(dān)保人進(jìn)行追償后，未能收回的債權(quán)。4、被擔(dān)保人和反擔(dān)保人雖未依法宣

17、告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散、撤銷(xiāo)，但已完全停止經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，未進(jìn)行工商登記或連續(xù)兩年以上未參加工商年檢，我公司對(duì)被擔(dān)保人和反擔(dān)保人進(jìn)行追償后，未能收回的債權(quán)。5、由于被擔(dān)保人和反擔(dān)保人不能償還到期債務(wù)，我公司訴諸法律，被擔(dān)保人和反擔(dān)保人雖有財(cái)產(chǎn)，經(jīng)法院對(duì)被擔(dān)保人和反擔(dān)保人強(qiáng)制執(zhí)行超過(guò)540天以上仍未收回的債權(quán)，或被擔(dān)保人和反擔(dān)保人均無(wú)財(cái)產(chǎn)可執(zhí)行，法院裁定終結(jié)、終止或中止執(zhí)行后，未能收回的債權(quán)。6、對(duì)被擔(dān)保人和擔(dān)保人訴諸法律后，因被擔(dān)保人和反擔(dān)保人主體資格不符或消亡等原因，被法院駁回起訴或裁定免除(或部分免除)被擔(dān)保人責(zé)任；或因借款合同、擔(dān)保合同等權(quán)利憑證遺失或喪失訴訟時(shí)效，法院不予受理或不予支持，我公司經(jīng)追償后未能收回的債權(quán)。7、由于上述“1至6”項(xiàng)原因被擔(dān)保人不能償還到期債務(wù)，我公司依法取得抵債資產(chǎn)，抵債金額小于