物業(yè)公司貨幣資金管理制度

1、物業(yè)公司貨幣資金管理制度 物業(yè)公司貨幣資金管理制度 為加強(qiáng)xx物業(yè)公司各項(xiàng)貨幣資金的管理，避開因收支不清、出納手續(xù)不全、管理不嚴(yán)而造成的損失和鋪張，同時加大資金監(jiān)管力度，保證各項(xiàng)資金的平安完整。特制定本制度： 一、總則 1、凡本公司及所屬各管理處現(xiàn)金、銀行收支及視同有價證券進(jìn)行管理的票據(jù)均依本制度規(guī)定辦理。 2、凡收入款項(xiàng)存入銀行的，收款員應(yīng)將繳款單存根聯(lián)附于收款收據(jù)之后，以便會計(jì)核查; 3、收款員收到的轉(zhuǎn)帳支票，經(jīng)銀行交換入戶后，方可視為收訖并出具收款憑證; 4、全部現(xiàn)金收入當(dāng)日必需全部存入銀行，當(dāng)日來不及豐入銀行的須放入保險柜，于收款次日繳存銀行。不得直接用當(dāng)日現(xiàn)金收入補(bǔ)充備用金和支付各項(xiàng)

2、支出。 二、現(xiàn)金收入的處理 1、收款員應(yīng)依據(jù)公司統(tǒng)一制定的各項(xiàng)有關(guān)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行收款、不得擅自變通收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行收費(fèi); 2、凡收入款項(xiàng)存入銀行的，收款員應(yīng)將繳款單存根聯(lián)附于收款收據(jù)之后，以便會計(jì)核查; 3、收款員收到的轉(zhuǎn)帳支票，經(jīng)銀行交換入戶后，方可視為收訖并出具收款憑證; 4、全部現(xiàn)金收入當(dāng)日必需全部存入銀行，當(dāng)日來不及存入銀行的須放入保險柜，于收款次日繳存銀行。不得直接用當(dāng)日現(xiàn)金收入補(bǔ)充備用金和支付各項(xiàng)支出。 三、現(xiàn)金支出的處理 1、出納人員在收到經(jīng)審核批準(zhǔn)的合法支出憑證、票據(jù)時，應(yīng)馬上通知經(jīng)辦人或收款人前來領(lǐng)取; 2、凡對外付款一經(jīng)批準(zhǔn)后，不得無故拖延支付。對由于經(jīng)辦人員拖延支付時間而造成的

3、罰款、滯納金支出，由經(jīng)辦人擔(dān)當(dāng)相關(guān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任; 3、對達(dá)到結(jié)算起點(diǎn)以上的支付業(yè)務(wù)，除必需支付現(xiàn)金外，一律以轉(zhuǎn)帳形式支付。簽發(fā)支票時，應(yīng)寫明收款單位、用途和金額。 4、每張付款憑證的制單、復(fù)核、審批、付款都應(yīng)有經(jīng)辦人員簽章，付訖后應(yīng)由領(lǐng)款人在領(lǐng)款人欄或支票存根聯(lián)簽收，并準(zhǔn)時加蓋收訖和付訖章，作廢的票據(jù)或收付款憑證應(yīng)加蓋作廢戳記，并連同存根一并保存。 四、備用金使用管理規(guī)定 為避開因報銷程序問題而影響各管理處工作的正常進(jìn)行，便于零星支付及應(yīng)急支付，特制定本規(guī)定: (一)備用金限額:各管理處備用金限額為人民幣5000元，管理處主任批準(zhǔn)支付權(quán)限為一次性支出在1000元以下的開支。 (二)備用金使用范圍:

4、 1、備用材料缺貨時零星購買材料用款; 2、一日內(nèi)難以批復(fù)的緊急支付用款; 3、符合專項(xiàng)費(fèi)用報銷制度規(guī)定和報銷標(biāo)準(zhǔn)的正常開支; 4、臨時性緊急業(yè)務(wù)接待(在公司規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi))開支; 5、對超出上述使用范圍的各項(xiàng)支付，需由各管理處單獨(dú)向公司填報用款申請，報物業(yè)公司有關(guān)歸口部門審批后，由財務(wù)部填寫請款單或支票領(lǐng)用審批單清款支付，各管理處不得從備用金中直接支付。 (三)備用金支付程序: 1、經(jīng)辦人填寫報銷單; 2、部門主管審核簽字; 3、購入材料物資需辦理入庫手續(xù)，對于直接領(lǐng)用的同時需辦理出庫手續(xù)，并須有第三人證明簽字; 4、管理處主任審批，對特別支付或緊急支付應(yīng)特殊注明，并簽署同意支付字樣; 5、

5、收款室審核付款，對超出本規(guī)定之批準(zhǔn)權(quán)限及使用范圍的支出(除特別狀況口頭經(jīng)公司經(jīng)理同意外，但事后需馬上補(bǔ)辦批準(zhǔn)手續(xù))，各收款室有權(quán)拒絕支付。 6、各收款室應(yīng)依據(jù)備用金的使用狀況，準(zhǔn)時集中報銷費(fèi)用支出交易所報物業(yè)公司財務(wù)部統(tǒng)一辦理報銷補(bǔ)充備用金手續(xù)。 (四)備用金經(jīng)管: 1、各管理處的定額備用金由各收款室負(fù)責(zé)保管、支付和補(bǔ)充，各收款室應(yīng)嚴(yán)格按備用金使用范圍和用途進(jìn)行支付，不得擅自挪用備用金; 2、發(fā)生短款必需按數(shù)賠償; 3、經(jīng)管人員調(diào)動、辭工必需與接任人交接清晰，否則不予辦理調(diào)動或結(jié)算工資等手續(xù)。 (五)傾向資金經(jīng)管人員: 1、必需由會計(jì)專業(yè)人員來擔(dān)當(dāng); 2、具備深圳戶口，或在xx集團(tuán)從事財務(wù)工作多年、有深圳戶口擔(dān)保人作經(jīng)濟(jì)擔(dān)保的人員擔(dān)當(dāng); 3、不得兼任財務(wù)部其他會計(jì)崗位工作。 4、從事現(xiàn)金、銀行出納、收款人員，應(yīng)盡職盡責(zé)，如因疏