工程財(cái)務(wù)管理流程圖

1、工程財(cái)務(wù)管理標(biāo)準(zhǔn)流程圖工程財(cái)務(wù)管理標(biāo)準(zhǔn)流程圖第 2 頁(yè) 流程圖圖例流程圖圖例關(guān)鍵流程步驟開始/結(jié)束(將結(jié)果返回上一級(jí)流程)人工操作流程的銜接條件判斷連接上頁(yè)/下頁(yè)文檔系統(tǒng)操作步驟的銜接至XX第 3 頁(yè)設(shè)計(jì)報(bào)告立項(xiàng)管理流程立項(xiàng)管理流程項(xiàng)目建議書計(jì)劃計(jì)劃部門部門需求需求部門部門開始01.提出項(xiàng)目建議書可行性研究報(bào)告工程工程建設(shè)建設(shè)部門部門02.提交可行性研究報(bào)告，審核通過(guò)后，進(jìn)行可行性研究報(bào)告批復(fù)（即立項(xiàng)批復(fù)）是否得到批準(zhǔn)是03.在ERP系統(tǒng)中立項(xiàng)ERP系統(tǒng)04.編制工程設(shè)計(jì)04.編制工程設(shè)計(jì)設(shè)計(jì)工程概預(yù)算是否超過(guò)立項(xiàng)投資是05.監(jiān)控工程成本和付款不超過(guò)概預(yù)算金額否否實(shí)際投資超設(shè)計(jì)概算投資，需調(diào)整

2、項(xiàng)目投資預(yù)算或重新進(jìn)行立項(xiàng)審批結(jié)束第 4 頁(yè)合同審核流程合同審核流程 采購(gòu)采購(gòu)和物和物資管資管理部理部門門業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)需求需求部門部門開始財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)部門部門01.擬定合同否是是否05.審批合同審核商務(wù)條款法律法律部門部門公司公司管理管理層層02.審核合同03.審核合同04.審核合同是否否是結(jié)束第 5 頁(yè)采購(gòu)訂單管理流程采購(gòu)訂單管理流程采購(gòu)訂單訂單訂單錄入錄入部門部門的訂的訂單錄單錄入人入人員員合同合同簽訂簽訂人員人員開始01.合同或采購(gòu)訂單錄入的憑證02. 提交采購(gòu)訂單給ERP錄入人員03.錄入采購(gòu)訂單是否批準(zhǔn)是ERP系統(tǒng)05.及時(shí)關(guān)閉采購(gòu)訂單結(jié)束否選擇正確的物料編碼和物料屬性04.授權(quán)的訂單審批人

3、審批定期檢查采購(gòu)訂單是否及時(shí)關(guān)閉第 6 頁(yè)零報(bào)價(jià)合同管理流程零報(bào)價(jià)合同管理流程工程工程建設(shè)建設(shè)部門部門采購(gòu)采購(gòu)和物和物資管資管理部理部門門開始01.簽訂零報(bào)價(jià)采購(gòu)訂單03. 零報(bào)價(jià)合同與關(guān)聯(lián)合同進(jìn)行價(jià)值分?jǐn)?，確定零報(bào)價(jià)資產(chǎn)價(jià)值，錄入采購(gòu)訂單05.按照捐贈(zèng)處理02.是否存在該供應(yīng)商關(guān)聯(lián)的其他合同是ERP系統(tǒng)06.納入竣工決算報(bào)表，進(jìn)行實(shí)物管理結(jié)束04.按照公允價(jià)值確定零報(bào)價(jià)資產(chǎn)的價(jià)值，錄入采購(gòu)訂單否ERP系統(tǒng)財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)部門部門第 7 頁(yè)貨物簽收單入庫(kù)單工程物資正常入庫(kù)管理流程工程物資正常入庫(kù)管理流程合同清單貨物簽收單采購(gòu)采購(gòu)和物和物資部資部門的門的倉(cāng)庫(kù)倉(cāng)庫(kù)實(shí)物實(shí)物管理管理員員工程工程建設(shè)建設(shè)部門部

4、門的收的收貨人貨人員員開始01.驗(yàn)收到貨設(shè)備采購(gòu)采購(gòu)和物和物資部資部門的門的倉(cāng)庫(kù)倉(cāng)庫(kù)ERP系統(tǒng)系統(tǒng)管理管理員員03.簽字確認(rèn)送貨清單并提交倉(cāng)庫(kù)ERP系統(tǒng)管理員開始若貨物設(shè)備物資運(yùn)抵倉(cāng)庫(kù)若貨物設(shè)備物資運(yùn)抵現(xiàn)場(chǎng)01.驗(yàn)收到貨設(shè)備02.設(shè)備驗(yàn)收核對(duì)是否準(zhǔn)確是04.核對(duì)貨物簽收單與系統(tǒng)中的采購(gòu)訂單信息是否一致05.信息是否一致是06.打印入庫(kù)單，簽字確認(rèn)后提交倉(cāng)庫(kù)實(shí)物管理員07.復(fù)核入庫(kù)單并簽字結(jié)束否否合同清單貨物簽收單02.設(shè)備驗(yàn)收核對(duì)是否準(zhǔn)確是否03.簽字確認(rèn)送貨清單并提交倉(cāng)庫(kù)ERP系統(tǒng)管理員08.入庫(kù)單歸檔第 8 頁(yè)工程物資非正常入庫(kù)及暫估管理流程工程物資非正常入庫(kù)及暫估管理流程到貨通知單到貨通

5、知單工程工程建設(shè)建設(shè)部門部門采購(gòu)采購(gòu)和物和物資管資管理部理部門門采購(gòu)采購(gòu)和物和物資管資管理部理部門倉(cāng)門倉(cāng)庫(kù)實(shí)庫(kù)實(shí)物管物管理員理員財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)部門部門開始開始01.收貨人提供物資到庫(kù)通知單，填寫相關(guān)信息04.適當(dāng)授權(quán)的人員每季度末審閱無(wú)合同訂單的物資臺(tái)賬，匯總?cè)晕春炗啿少?gòu)合同的物資06.適當(dāng)授權(quán)的人員季度末將未出庫(kù)的暫收物資數(shù)量和價(jià)格提供給財(cái)務(wù)部門07.至少每季度對(duì)相應(yīng)物資的成本進(jìn)行財(cái)務(wù)暫估處理結(jié)束若貨物設(shè)備物資運(yùn)抵現(xiàn)場(chǎng)若貨物設(shè)備物資運(yùn)抵倉(cāng)庫(kù)01.收貨人提供物資到貨通知單，填寫相關(guān)信息02.核對(duì)到貨物資03.對(duì)無(wú)合同無(wú)訂單的到貨工程物資進(jìn)行實(shí)物臺(tái)帳登記05.適當(dāng)授權(quán)的人員反饋給采購(gòu)人員相關(guān)信息，督促

6、采購(gòu)供應(yīng)部門及時(shí)簽訂合同如運(yùn)抵現(xiàn)場(chǎng)物資直接用于建設(shè)項(xiàng)目，則應(yīng)作為在建工程暫估第 9 頁(yè)工程物資出庫(kù)流程工程物資出庫(kù)流程領(lǐng)料單出庫(kù)單出庫(kù)單領(lǐng)料單物資物資需求需求部門部門開始01.提交領(lǐng)料單采購(gòu)和采購(gòu)和物資管物資管理部門理部門倉(cāng)庫(kù)倉(cāng)庫(kù)ERPERP系系統(tǒng)管理統(tǒng)管理員員05.領(lǐng)取工程物資 采購(gòu)和采購(gòu)和物資管物資管理部門理部門倉(cāng)庫(kù)實(shí)倉(cāng)庫(kù)實(shí)物管理物管理員員是否批準(zhǔn)否是03.是否為有訂單有合同物資是04.出庫(kù)操作，打印出庫(kù)單交工程物資領(lǐng)用人06.審核出庫(kù)單與領(lǐng)料單是否一致 07.檢查貨物與領(lǐng)料單是否一致08.工程物資實(shí)物出庫(kù)09.將已簽字的出庫(kù)單存檔 是是結(jié)束否否否09.辦理工程物資出庫(kù)，同時(shí)將出庫(kù)信息登記

7、在實(shí)物臺(tái)賬中下頁(yè)02.部門負(fù)責(zé)人或其授權(quán)人員審批需求和需求和物資采物資采購(gòu)部門購(gòu)部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)人或其授或其授權(quán)人員權(quán)人員第 10 頁(yè)工程物資出庫(kù)流程工程物資出庫(kù)流程( (續(xù)續(xù)) )上頁(yè)采購(gòu)采購(gòu)和物和物資管資管理部理部門門工程工程建設(shè)建設(shè)部門部門是財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)部門部門在建工程形象進(jìn)度暫估表結(jié)束10. 倉(cāng)庫(kù)實(shí)物管理員審閱當(dāng)期非正常領(lǐng)用單14.填寫在建工程形象進(jìn)度暫估表16.帳務(wù)調(diào)整15.核對(duì)在建工程形象進(jìn)度暫估表12.獨(dú)立于臺(tái)賬登記人員的授權(quán)人員每季度對(duì)臺(tái)賬進(jìn)行審閱，對(duì)長(zhǎng)期未辦理正常出庫(kù)的工程物資進(jìn)行跟進(jìn)，并簽字確認(rèn)13. 根據(jù)非正常領(lǐng)用臺(tái)賬對(duì)尚未辦理正常出庫(kù)手續(xù)的領(lǐng)用物資，向工程建設(shè)部門提交工程物資

8、非正常領(lǐng)用出庫(kù)數(shù)量和價(jià)格每月結(jié)賬前11.倉(cāng)庫(kù)ERP系統(tǒng)管理員檢查是否在系統(tǒng)中已補(bǔ)錄采購(gòu)訂單 至04是否及時(shí)沖銷暫估工程物資，避免在建工程和工程物資重復(fù)暫估每季度關(guān)賬前第 11 頁(yè)工程物資緊急出庫(kù)流程工程物資緊急出庫(kù)流程緊急領(lǐng)料單緊急領(lǐng)料單需求部門需求部門領(lǐng)用人領(lǐng)用人開始在緊急情況時(shí)01.列明所需工程物資和所屬工程項(xiàng)目需求部門需求部門和采購(gòu)和和采購(gòu)和物資管理物資管理部門負(fù)責(zé)部門負(fù)責(zé)人或其授人或其授權(quán)人員權(quán)人員是否批準(zhǔn)否倉(cāng)庫(kù)實(shí)物倉(cāng)庫(kù)實(shí)物管理員管理員是02.審批04.出庫(kù)信息登記到臺(tái)帳倉(cāng)庫(kù)倉(cāng)庫(kù)ERP系統(tǒng)管理系統(tǒng)管理員員05.補(bǔ)錄出庫(kù)操作，打印出庫(kù)單，并簽字03.檢查出庫(kù)物資與緊急領(lǐng)料單的一致性，再進(jìn)

9、行實(shí)物出庫(kù)06.審核出庫(kù)單與領(lǐng)料單是否一致 出庫(kù)單07.將已簽字的出庫(kù)單存檔 結(jié)束是否第 12 頁(yè)退料退料部門部門采購(gòu)采購(gòu)和物和物資管資管理部理部門的門的倉(cāng)庫(kù)倉(cāng)庫(kù)實(shí)物實(shí)物管理管理員員04.核對(duì)退料申請(qǐng)單與退庫(kù)實(shí)物信息是否一致是05.接收退庫(kù)物資并簽字確認(rèn)采購(gòu)采購(gòu)和物和物資管資管理部理部門倉(cāng)門倉(cāng)庫(kù)庫(kù)ERP系統(tǒng)系統(tǒng)管理管理員員06.做退庫(kù)處理07.生成入庫(kù)單結(jié)束工程物資退庫(kù)流程工程物資退庫(kù)流程03.辦理退庫(kù)開始01.填寫退料申請(qǐng)單，列明物資數(shù)量，型號(hào)，領(lǐng)用項(xiàng)目02.交給部門負(fù)責(zé)人或其授權(quán)人員審批是否批準(zhǔn)否是否第 13 頁(yè)項(xiàng)目間工程物資調(diào)撥流程項(xiàng)目間工程物資調(diào)撥流程工程工程建設(shè)建設(shè)部門部門工程工程建

10、設(shè)建設(shè)部門部門現(xiàn)場(chǎng)調(diào)撥單01.提出調(diào)撥申請(qǐng)開始是否04.提交工程建設(shè)部門經(jīng)辦人員結(jié)束05.在系統(tǒng)中錄入“現(xiàn)場(chǎng)調(diào)撥單”，完成項(xiàng)目間工程物資調(diào)撥02.交給部門負(fù)責(zé)人審批是否批準(zhǔn)06.完成實(shí)物交接和調(diào)撥手續(xù)計(jì)劃計(jì)劃部門部門否是03.審核調(diào)撥申請(qǐng)是否批準(zhǔn)第 14 頁(yè)調(diào)撥申請(qǐng)單省公司向地市公司調(diào)撥物資流程省公司向地市公司調(diào)撥物資流程發(fā)貨清單發(fā)貨清單調(diào)撥申請(qǐng)單調(diào)撥申請(qǐng)單調(diào)撥申請(qǐng)單省公省公司采司采購(gòu)物購(gòu)物資管資管理部理部門門省或省或市公市公司工司工程物程物資需資需求部求部門門01.提出工程物資調(diào)撥申請(qǐng)省省 公司公司倉(cāng)庫(kù)倉(cāng)庫(kù)實(shí)物實(shí)物管理管理員員開始否02.查詢庫(kù)存情況，如有可調(diào)撥的物資，則在調(diào)撥申請(qǐng)單上簽字確

11、認(rèn)04.將審批后的調(diào)撥申請(qǐng)單轉(zhuǎn)至省公司倉(cāng)庫(kù)05.發(fā)出工程物資、并在發(fā)貨清單（一式三聯(lián)）簽字確認(rèn)06. 將發(fā)貨清單一聯(lián)交省公司倉(cāng)庫(kù)ERP系統(tǒng)管理員，一聯(lián)轉(zhuǎn)交地市公司倉(cāng)庫(kù)實(shí)物管理員下頁(yè)03.交給部門負(fù)責(zé)人審批是否批準(zhǔn)是第 15 頁(yè)發(fā)貨清單省公司向地市公司調(diào)撥物資流程省公司向地市公司調(diào)撥物資流程( (續(xù)續(xù)) )調(diào)入調(diào)入市公市公司采司采購(gòu)和購(gòu)和物資物資管理管理部門部門省公省公司倉(cāng)司倉(cāng)庫(kù)庫(kù)ERPERP系統(tǒng)系統(tǒng)管理管理員員發(fā)貨清單08.倉(cāng)庫(kù)實(shí)物管理員檢查貨物，并根據(jù)發(fā)貨清單核對(duì)貨物，經(jīng)確認(rèn)無(wú)誤后在發(fā)貨清單上簽字，并辦理入庫(kù)手續(xù)結(jié)束實(shí)物運(yùn)抵市公司倉(cāng)庫(kù)后上頁(yè)07.調(diào)撥操作09.倉(cāng)庫(kù)ERP系統(tǒng)管理員將發(fā)貨清單與

12、系統(tǒng)中的工程物資信息進(jìn)行核對(duì)，經(jīng)確認(rèn)無(wú)誤后，在系統(tǒng)中進(jìn)行相關(guān)操作第 16 頁(yè)地市公司向省公司調(diào)撥物資流程地市公司向省公司調(diào)撥物資流程發(fā)貨清單否發(fā)貨清單調(diào)撥申請(qǐng)單發(fā)貨清單發(fā)貨清單發(fā)貨清單調(diào)撥申請(qǐng)單省公省公司采司采購(gòu)物購(gòu)物資管資管理部理部門門02.分析庫(kù)存情況調(diào)出調(diào)出市市 公司公司省公省公司采司采購(gòu)和購(gòu)和物資物資管理管理部門部門04.批準(zhǔn)并在調(diào)撥申請(qǐng)單上簽字確認(rèn)06.倉(cāng)庫(kù)實(shí)物管理員發(fā)出工程物資、并在發(fā)貨清單（一式三聯(lián)）簽字確認(rèn)08.倉(cāng)庫(kù)ERP系統(tǒng)管理員根據(jù)發(fā)貨清單在系統(tǒng)中記錄發(fā)出物資的信息，進(jìn)行調(diào)撥操作09.倉(cāng)庫(kù)實(shí)物管理員檢查貨物，并根據(jù)發(fā)貨清單核對(duì)貨物，經(jīng)確認(rèn)無(wú)誤后在發(fā)貨清單上簽字10.倉(cāng)庫(kù)ER

13、P系統(tǒng)管理員將發(fā)貨清單與系統(tǒng)中的工程物資信息進(jìn)行核對(duì)，經(jīng)確認(rèn)無(wú)誤后，在系統(tǒng)中進(jìn)行相關(guān)操作結(jié)束是否批準(zhǔn)申請(qǐng)是05.將調(diào)撥申請(qǐng)單轉(zhuǎn)至地市公司物資管理部門07. 倉(cāng)庫(kù)實(shí)物管理員將發(fā)貨清單一聯(lián)交市公司倉(cāng)庫(kù)ERP系統(tǒng)管理員，一聯(lián)轉(zhuǎn)交省公司倉(cāng)庫(kù)實(shí)物管理員03.授權(quán)人員審核調(diào)撥申請(qǐng)省或省或市公市公司需司需求部求部門門調(diào)撥申請(qǐng)單01.提出工程物資調(diào)撥申請(qǐng)開始第 17 頁(yè)地市公司向地市公司調(diào)撥物資流程地市公司向地市公司調(diào)撥物資流程發(fā)貨清單否發(fā)貨清單調(diào)撥申請(qǐng)單發(fā)貨清單發(fā)貨清單調(diào)撥申請(qǐng)單省公省公司采司采購(gòu)物購(gòu)物資管資管理部理部門門02.分析庫(kù)存情況調(diào)出調(diào)出市市 公司公司省公省公司倉(cāng)司倉(cāng)庫(kù)庫(kù)ERPERP系統(tǒng)系統(tǒng)管理管

14、理員員04.批準(zhǔn)并在調(diào)撥申請(qǐng)單上簽字確認(rèn)06.倉(cāng)庫(kù)實(shí)物管理員發(fā)出工程物資、并在發(fā)貨清單（一式四聯(lián)）簽字確認(rèn)08.倉(cāng)庫(kù)ERP系統(tǒng)管理員根據(jù)發(fā)貨清單在系統(tǒng)中記錄發(fā)出物資的信息，進(jìn)行調(diào)撥操作09.倉(cāng)庫(kù)ERP系統(tǒng)管理員將發(fā)貨清單與系統(tǒng)中發(fā)出工程物資信息進(jìn)行核對(duì)，經(jīng)確認(rèn)無(wú)誤后，系統(tǒng)中進(jìn)行相關(guān)操作是否批準(zhǔn)申請(qǐng)是05.將調(diào)撥申請(qǐng)單轉(zhuǎn)至調(diào)出地市公司物資管理部門07. 倉(cāng)庫(kù)實(shí)物管理員將發(fā)貨清單一聯(lián)交本市公司倉(cāng)庫(kù)ERP系統(tǒng)管理員，一聯(lián)轉(zhuǎn)交省公司倉(cāng)庫(kù)ERP系統(tǒng)管理員，一聯(lián)轉(zhuǎn)交給調(diào)入市公司倉(cāng)庫(kù)實(shí)物管理員03.授權(quán)人員審核調(diào)撥申請(qǐng)下頁(yè)省或省或市公市公司物司物資需資需求部求部門門調(diào)撥申請(qǐng)單01.提出工程物資調(diào)撥申請(qǐng)開始第

15、 18 頁(yè)發(fā)貨清單地市公司向地市公司調(diào)撥物資流程地市公司向地市公司調(diào)撥物資流程( (續(xù)續(xù)) )調(diào)入調(diào)入市公市公司倉(cāng)司倉(cāng)庫(kù)庫(kù)ERPERP系統(tǒng)系統(tǒng)管理管理員員調(diào)入調(diào)入市公市公司倉(cāng)司倉(cāng)庫(kù)實(shí)庫(kù)實(shí)物管物管理員理員發(fā)貨清單結(jié)束實(shí)物運(yùn)抵市公司倉(cāng)庫(kù)后上頁(yè)11.將發(fā)貨清單與系統(tǒng)中的工程物資信息進(jìn)行核對(duì)，經(jīng)確認(rèn)無(wú)誤后，在系統(tǒng)中進(jìn)行接收操作10.倉(cāng)庫(kù)實(shí)物管理員檢查貨物，并根據(jù)發(fā)貨清單核對(duì)貨物，經(jīng)確認(rèn)無(wú)誤后在發(fā)貨清單上簽字，并辦理入庫(kù)手續(xù)第 19 頁(yè)工程物資清查盤點(diǎn)流程工程物資清查盤點(diǎn)流程盤點(diǎn)報(bào)告盤點(diǎn)表市公市公司采司采購(gòu)和購(gòu)和物資物資管理管理部門部門01.編制盤點(diǎn)計(jì)劃，明確盤點(diǎn)時(shí)間、進(jìn)度、方法等內(nèi)容02.打印出空白盤

16、點(diǎn)表供盤點(diǎn)時(shí)查找實(shí)物參考03.清查實(shí)物，登記盤點(diǎn)物資信息04.盤盈、盤虧拼銷，生成盤點(diǎn)表并對(duì)盤點(diǎn)結(jié)果查找原因05.簽字確認(rèn)07.部門負(fù)責(zé)人審批06.生成盤點(diǎn)報(bào)告（盤點(diǎn)情況及原因）08.審批盤點(diǎn)前開始填寫連續(xù)編號(hào)的、僅填列工程物資名稱的空白盤點(diǎn)表是否批準(zhǔn)否是市公市公司管司管理層理層否是至06是否批準(zhǔn)并判斷是否存在工程物資盤盈盤虧情況結(jié)束否市公市公司采司采購(gòu)物購(gòu)物資部資部門和門和財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)部門部門是否存在盤盈盤虧下頁(yè)是第 20 頁(yè)省公省公司財(cái)司財(cái)務(wù)部務(wù)部省公省公司管司管理層理層市公市公司獨(dú)司獨(dú)立于立于倉(cāng)庫(kù)倉(cāng)庫(kù)實(shí)物實(shí)物管理管理員和員和倉(cāng)庫(kù)倉(cāng)庫(kù)ERPERP系系統(tǒng)管統(tǒng)管理員理員的其的其他授他授權(quán)人權(quán)人員員

17、工程物資清查盤點(diǎn)流程工程物資清查盤點(diǎn)流程( (續(xù)續(xù)) )省公省公司物司物資和資和采購(gòu)采購(gòu)部門部門工程物資盤點(diǎn)差異報(bào)告09.會(huì)簽，并交領(lǐng)導(dǎo)層審批11.調(diào)整工程物資數(shù)量，記錄盤盈、盤虧12.進(jìn)行財(cái)務(wù)處理上頁(yè)10.審批是否批準(zhǔn)否是ERP系統(tǒng)09.負(fù)責(zé)人審批是否批準(zhǔn)至06結(jié)束否是第 21 頁(yè)工程物資報(bào)廢和減值流程工程物資報(bào)廢和減值流程市公司市公司采購(gòu)和采購(gòu)和物資管物資管理部門理部門或工程或工程建設(shè)部建設(shè)部門門 市公司市公司財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部門門市公司市公司領(lǐng)導(dǎo)層領(lǐng)導(dǎo)層工程物資減值清單開始01.提出工程物資報(bào)廢和減值準(zhǔn)備申請(qǐng)04.審批 是否批準(zhǔn)是否05.提交省公司物資和管理部門下頁(yè)03.會(huì)簽02.進(jìn)行技術(shù)鑒定

18、，出具鑒定報(bào)告市公司市公司專業(yè)部專業(yè)部門門第 22 頁(yè)報(bào)廢和減值報(bào)告報(bào)廢和減值報(bào)告省公省公司財(cái)司財(cái)務(wù)部務(wù)部門門06.匯總報(bào)告需進(jìn)行報(bào)廢或減值的工程物資情況07.復(fù)核、修改、確認(rèn)技術(shù)鑒定報(bào)告 否09.審批省公省公司領(lǐng)司領(lǐng)導(dǎo)層導(dǎo)層08.會(huì)簽是否批準(zhǔn)是結(jié)束上頁(yè)省公省公司采司采購(gòu)和購(gòu)和物資物資管理管理部門部門或工或工程建程建設(shè)部設(shè)部門門至0110.完成賬務(wù)處理11.牽頭完成實(shí)物資產(chǎn)處置工作（必須在兩個(gè)月內(nèi)）工程物資報(bào)廢和減值流程工程物資報(bào)廢和減值流程( (續(xù)續(xù)) )是否批準(zhǔn)報(bào)廢或減值至01是否省公省公司專司專業(yè)部業(yè)部門門第 23 頁(yè)在建工程形象進(jìn)度暫估表在建工程形象進(jìn)度暫估表在建工程形象進(jìn)度暫估表工程

19、工程建設(shè)建設(shè)部門部門開始01.填報(bào)在建工程形象進(jìn)度暫估表采購(gòu)采購(gòu)和物和物資管資管理部理部門門03.填寫在建工程形象進(jìn)度暫估表中設(shè)備出庫(kù)信息財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)部門部門05.審核暫估表中的各項(xiàng)內(nèi)容06.審核是否通過(guò)否是07.交給財(cái)務(wù)部門領(lǐng)導(dǎo)審批09.完成帳務(wù)處理結(jié)束在建工程形象進(jìn)度暫估流程在建工程形象進(jìn)度暫估流程至少每季度末04.審核是否通過(guò)否是02.審核是否通過(guò)否是08.審核是否通過(guò)否是至01開始至少每季度末第 24 頁(yè)在建工程暫估轉(zhuǎn)資流程在建工程暫估轉(zhuǎn)資流程工程工程建設(shè)建設(shè)部門部門標(biāo)簽標(biāo)簽打印打印部門部門工程工程項(xiàng)目項(xiàng)目人員人員和資和資產(chǎn)接產(chǎn)接收人收人員員財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)部門部門和工和工程建程建設(shè)部設(shè)部門門暫估

20、交付資產(chǎn)明細(xì)表差異信息清單暫估交付資產(chǎn)明細(xì)表轉(zhuǎn)資證明暫估交付資產(chǎn)明細(xì)表開始01.在ERP系統(tǒng)中生成暫估交付資產(chǎn)明細(xì)表資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)時(shí)02.打印標(biāo)簽03. 粘貼標(biāo)簽04.負(fù)責(zé)查找資產(chǎn)明細(xì)表的信息差異，修改暫估交付資產(chǎn)明細(xì)表06.完成資產(chǎn)交接工作，并簽字確認(rèn)07.共同進(jìn)行價(jià)值分?jǐn)?，完成轉(zhuǎn)資操作結(jié)束資產(chǎn)割接上線時(shí)點(diǎn)前或割接當(dāng)時(shí)如交接過(guò)程中發(fā)現(xiàn)實(shí)物與暫估交付資產(chǎn)明細(xì)表的信息存在差異ERP系統(tǒng)ERP系統(tǒng)05.配合接收部門再次進(jìn)行實(shí)物確認(rèn)是否存在差異是否第 25 頁(yè)初步竣工決算及驗(yàn)收流程初步竣工決算及驗(yàn)收流程工程工程建設(shè)建設(shè)部門部門或其或其他負(fù)他負(fù)責(zé)初責(zé)初驗(yàn)部驗(yàn)部門門資產(chǎn)資產(chǎn)接收接收部門部門財(cái)務(wù)財(cái)

21、務(wù)部門部門與工與工程建程建設(shè)部設(shè)部門或門或其他其他負(fù)責(zé)負(fù)責(zé)初驗(yàn)初驗(yàn)部門部門采購(gòu)采購(gòu)和物和物資管資管理部理部門門ERP系統(tǒng)開始01.生成初步竣工決算資產(chǎn)明細(xì)表，校對(duì)初步竣工決算和暫估轉(zhuǎn)資差異02.確認(rèn)資產(chǎn)信息，清理工程余料03.確認(rèn)資產(chǎn)信息05.完成資產(chǎn)轉(zhuǎn)資或調(diào)整資產(chǎn)價(jià)值，更新至EAM系統(tǒng)06.編制完成初步竣工決算報(bào)表04.審核領(lǐng)用物資和退庫(kù)物資情況下頁(yè)ERP系統(tǒng)EAM系統(tǒng)第 26 頁(yè)初步竣工決算及驗(yàn)收流程初步竣工決算及驗(yàn)收流程( (續(xù)續(xù)) )工程工程建設(shè)建設(shè)部門部門或其或其他負(fù)他負(fù)責(zé)初責(zé)初驗(yàn)部驗(yàn)部門門 資產(chǎn)資產(chǎn)接收接收部門部門財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)部門部門各初各初驗(yàn)參驗(yàn)參與部與部門門上頁(yè)07.簽字審核初步竣

22、工決算報(bào)表08.簽字審核初步竣工決算報(bào)表09.簽字審核初步竣工決算報(bào)表10.組織初步驗(yàn)收并出具初步竣工報(bào)告,批復(fù)初驗(yàn)，并附初步竣工決算11.會(huì)簽并批復(fù)初驗(yàn)報(bào)告12.申請(qǐng)施工結(jié)算審計(jì)下頁(yè)OA系統(tǒng)屬于總部主管項(xiàng)目需上報(bào)總部備案第 27 頁(yè)初步竣工決算及驗(yàn)收流程初步竣工決算及驗(yàn)收流程( (續(xù)續(xù)) )內(nèi)審內(nèi)審部門部門上頁(yè)13.提供審計(jì)報(bào)告14.根據(jù)審計(jì)報(bào)告做好后續(xù)工作結(jié)束工程工程建設(shè)建設(shè)部門部門或其或其他負(fù)他負(fù)責(zé)初責(zé)初驗(yàn)部驗(yàn)部門門 第 28 頁(yè)正式竣工決算及驗(yàn)收流程正式竣工決算及驗(yàn)收流程工程工程建設(shè)建設(shè)部門部門或其或其它負(fù)它負(fù)責(zé)終責(zé)終驗(yàn)部驗(yàn)部門門資產(chǎn)資產(chǎn)接收接收部門部門財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)部門部門與工與工程建程建

23、設(shè)部設(shè)部門或門或其它其它負(fù)責(zé)負(fù)責(zé)終驗(yàn)終驗(yàn)部門部門采購(gòu)采購(gòu)和物和物資管資管理部理部門門ERP系統(tǒng)開始01.生成正式竣工決算資產(chǎn)明細(xì)表，校對(duì)正式竣工決算和初步?jīng)Q算差異02.確認(rèn)資產(chǎn)信息，清理工程余料03.確認(rèn)資產(chǎn)信息05.完成資產(chǎn)轉(zhuǎn)資或調(diào)整資產(chǎn)價(jià)值，更新至EAM系統(tǒng)06.編制完成正式竣工決算報(bào)表04.審核領(lǐng)用物資和退庫(kù)物資情況下頁(yè)ERP系統(tǒng)EAM系統(tǒng)第 29 頁(yè)正式竣工決算及驗(yàn)收流程正式竣工決算及驗(yàn)收流程( (續(xù)續(xù)) )工程工程建設(shè)建設(shè)部門部門或其或其他負(fù)他負(fù)責(zé)終責(zé)終驗(yàn)的驗(yàn)的部門部門資產(chǎn)資產(chǎn)接收接收部門部門財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)部門部門各初各初驗(yàn)參驗(yàn)參與部與部門門上頁(yè)07.簽字審核正式竣工決算報(bào)表08.簽字審核

24、正式竣工決算報(bào)表09.簽字審核正式竣工決算報(bào)表10.組織正式竣工驗(yàn)收并出具終驗(yàn)報(bào)告，批復(fù)終驗(yàn),并附正式竣工決算11.會(huì)簽并批復(fù)正式竣工報(bào)告12.申請(qǐng)正式竣工決算審計(jì)下頁(yè)OA系統(tǒng)屬于總部主管項(xiàng)目需上報(bào)總部備案第 30 頁(yè)正式竣工決算及驗(yàn)收流程正式竣工決算及驗(yàn)收流程( (續(xù)續(xù)) )內(nèi)審內(nèi)審部門部門上頁(yè)13.提供竣工決算審計(jì)報(bào)告15.牽頭做好竣工驗(yàn)收資料歸檔工作結(jié)束工程工程建設(shè)建設(shè)部門部門或組或組織終織終驗(yàn)的驗(yàn)的部門部門工程工程建設(shè)建設(shè)部門部門或其或其它它負(fù)負(fù)責(zé)責(zé)終終驗(yàn)部驗(yàn)部門與門與財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)部門部門14.根據(jù)審計(jì)報(bào)告調(diào)整完成竣工決算報(bào)表第 31 頁(yè)竣工決算審批管理流程竣工決算審批管理流程開始01.會(huì)

25、簽并批復(fù)正式竣工報(bào)告,并附竣工決算報(bào)表審計(jì)審計(jì)部門部門財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)部門部門03.完成正式竣工決算審計(jì)報(bào)告結(jié)束05.以正式文件單獨(dú)對(duì)正式竣工決算報(bào)表進(jìn)行批復(fù)工程工程建設(shè)建設(shè)部門部門或其或其他負(fù)他負(fù)責(zé)終責(zé)終驗(yàn)的驗(yàn)的部門部門02.申請(qǐng)正式竣工決算審計(jì)是否發(fā)生決算價(jià)值變動(dòng)結(jié)束否是04.根據(jù)審計(jì)報(bào)告調(diào)整完成竣工決算報(bào)表工程建工程建設(shè)部門設(shè)部門或其他或其他負(fù)責(zé)終負(fù)責(zé)終驗(yàn)的部驗(yàn)的部門與財(cái)門與財(cái)務(wù)部門務(wù)部門至少每半年第 32 頁(yè)鑒定報(bào)告在建工程減值流程在建工程減值流程在建工程減值清單市公市公司工司工程建程建設(shè)部設(shè)部門門市公市公司財(cái)司財(cái)務(wù)部務(wù)部門門開始01.判斷在建工程是否有減值跡象03.提出技術(shù)鑒定否04.審核后，歸口上報(bào)市公司領(lǐng)導(dǎo)層批準(zhǔn)05.審批每半年市公市公司領(lǐng)司領(lǐng)導(dǎo)層導(dǎo)層是否批準(zhǔn)是否下頁(yè)06.提交省公司工程建設(shè)部門或其他專業(yè)部門市公市公司工司工程建程建設(shè)部設(shè)部門或門或其他其他專業(yè)專業(yè)部門部門02.提出在建工程減值申請(qǐng)是第 33 頁(yè)在建工程減值報(bào)告在建工程減值清單在建工程減值流程在建工程減值流程( (續(xù)續(xù)) )省公省公司工司工程建程建設(shè)部設(shè)部門或門或其他其他專業(yè)專業(yè)部門部門省公省公司財(cái)司財(cái)務(wù)部務(wù)部門門09.審核后